3. Планування доходів від неосновних послуг на рівні відділень зв'язку

На рівні відділень зв’язку планування отримання доходів від надання неосновних послуг проводиться за допомогою складання таблиці наступного вигляду:

Розрахунок плану надання (назва послуги) по відділенням (назва вузла зв’язку) на ______ рік

№	Відді-лення	Чисель-ність насе-лення в зоні обслу-гову-вання, чол.	Чисельність штат-них праців- ників, од.	Обсяг доходів від надан- ня послу-ги у 1999 р., грн.	Серед-ньоду-шовий обсяг доходів від надан-ня по- слуги у 1999 р., грн.	Обсяг доходів на одну штатну посаду, грн.	Скори-гований обсяг доходів від надан-ня по- слуги у 1999 р., грн.	Плано-вий обсяг доходів від надан-ня по- слуги у 1999 р., грн.	Коефі-цієнт напру-женості плану, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Міські відді-лення, всього	х			х
2	В т.ч.	х			х
3		х			х
4		х			х
5	Сільсь-кі від- ділен-ня, всього		х			х
6	В т.ч.		х			х
7			х			х
8			х			х
	Разом по вузлу	х	х

У графі 2 показуються відділення, згруповані по признаку належності до типу поселень – міські та сільські.

У графі 3 чисельність населення показується лише для сільських відділень зв’язку.

У графі 4 показується чисельність штатних працівників по кожному відділенню зв’язку.

У графі 5 показується фактичний обсяг доходів від надання послуги в 1999 році.

У графі 6 наводиться розрахунковий середньодушовий обсяг доходів від надання послуги – лише по сільським відділенням. Розрахунок доцільно проводити з точністю до копійки.

У графі 7 розраховується по кожному міському відділенню зв’язку фактичний обсяг доходів на одного штатного працівника.

У графі 8 скоригований обсяг доходів (база планування) визначають для сільських відділень зв’язку – як добуток середньодушового доходу від надання послуги в середньому по сільських відділенням зв’язку вузла (для умовного приклада, наведеного в таблиці – (строка 5 графи 6) на чисельність населення в зоні обслуговування відповідного відділення.

Для міських відділень зв’язку скоригований обсяг доходів визначають таким чином:

З графи 7 вибираються ті міські відділення зв’язку, у яких обсяг доходів на одного штатного працівника вище середнього, тобто вище строки 1 графи 7. Знаходимо середній обсяг доходів на одного працівника вже по цих відібраних відділеннях (середня прогресивна). Далі: множимо цю величину на кількість штатних працівників по кожному відділенню.

У графі 9 наводиться розмір планового показника щодо отримання доходів від надання даної послуги. Він розраховується як добуток від множення значення графи 8 на середній по вузлу коефіцієнт відношення суми плану до суми скоригованого доходу.

У графі 10 визначається показник напруженості плану по кожному відділенню як відношення планового показника (графа 9) до фактичного значення у передплановий період (графа 5). Цей показник необхідний для аналізу можливостей певного відділення виконати встановлений план, а також для розподілу ресурсів та інших заходів, що забезпечують виконання плану.

При плануванні доходів від надання неосновних послуг по відділеннях обов’язково слід враховувати наявність можливостей в тому чи іншому відділенні надавати певну послугу. При відсутності можливостей це відділення виключається з переліку і його показники не враховуються у розрахунках.