Лекция №11 (конспект) Предпринимательские риски и их страхование

Предпринимательские риски (на микроуровне) связаны с факторами неопределенности, влияющими на предпринимательскую деятельность, включают этапы выведения на рынок товаров и услуг, роста, зрелости, насыщения рынка и упадка спроса на товары и услуги и обусловлены изменениями в хозяйственной деятельности конкретного субъекта экономической (предпринимательской) деятельности; ошибками в процессе управления субъектом экономики, характерными для фазы эксплуатации реализуемой программы (проекта).

Финансовые риски возникают в связи с движением финансовых потоков в условиях неопределенности и представляют собой вероятность (угрозу) возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери дохода или капитала, опасность потенциально возможной потери финансовых ресурсов (денежных средств) или недополучения прибыли (доходов) по сравнению с прогнозным вариантом, и обратное — вероятность (угроза) получения дополнительной выгода (дохода), связанной с риском, в результате осуществления субъектом экономики его финансовой деятельности в условиях неопределенности.

Деление финансовых рисков по источникам возникновения: на систематический и несистематический является одной из важных исходных предпосылок управления финансовыми рисками.

1. Систематический (внешний, рыночный) риск — вероятность (угроза) отрицательного изменения стоимости капитала в результате колебаний процентных ставок, курсов валют, цен акций, облигаций (падения спроса на данный вид ценных бумаг) и товаров, являющихся объектом финансирования (разновидности рыночного риска являются, в частности, валютный и процентный риски).

Систематический (внешний) рыночный риск относится к неуправляемым внешним факторам неопределенности; обусловлен стадиями (их сменой) экономического цикла развития рыночной экономики государства или изменением конъюнктурных циклов развития финансового (или отдельных его сегментов) и других рынков под влиянием макроэкономических факторов; характерен и возникает для всех субъектов экономики — участников этого рынка, участников финансовой деятельности и всех видов финансовых операций; является общим для всех рассматриваемых инструментов и связан с изменениями инвестиционного климата в государстве и с факторами неопределенности, не зависящими от деятельности субъекта экономики и на которые субъект экономики процессе своей финансовой деятельности не может сколько-нибудь существенно влиять, которые не могут быть устранены в индивидуальном порядке и которые субъект экономики может только предвидеть и учитывать.

Систематический (внешний, рыночный) риск включает в себя:

1. Инфляционный риск — выделяется в условиях инфляционной экономики в самостоятельную группу финансовых рисков. Этот риск характеризует вероятность (угрозу) потерь для субъекта экономики в результате роста инфляции, сопровождаемого обесцениванием денежных средств и ростом цен вследствие воздействия факторов неопределенности, связанных с возможностью обесценивания (утраты) реальной первоначальной стоимости капитала в форме финансовых активов при сохранении или росте номинальной стоимости финансовых активов, а также ожидаемых доходов (прибыли) от финансовых сделок или операций в условиях неконтролируемого опережения темпов роста инфляции над ростом доходов по финансовым сделкам или операциям.

Инфляционный риск включает в себя:

1. инфляционный риск национальной валюты. Включает в себя:

• инфляционный риск обменного курса рубля по отношению к конвертируемой валюте (евро, доллару США);

• инфляционный риск курса рубля по отношению к конвертируемой валюте (евро, доллару США);

• инфляционный риск сбыта;

• инфляционный риск переменных издержек (сырья, материалов, комплектующих) или себестоимости продукции (услуг);

• инфляционный риск заработной платы;

• инфляционный риск общих (постоянных) и административных издержек;

• инфляционный риск основных фондов (земли, зданий, сооружений) или недвижимости;

2. инфляционный риск денежного эквивалента в конвертируемой валюте. Включает в себя:

• инфляционный риск сбыта;

• инфляционный риск переменных издержек (сырья, материалов, комплектующих) или себестоимости продукции (услуг);

• инфляционный риск заработной платы;

• инфляционный риск (постоянных) и административных издержек;

• инфляционный риск основных фондов )земли, зданий, сооружений) или недвижимости.

2. Дефляционный риск — вероятность (угроза) потерь, которые может понести субъект экономики в результате падения уровня цен, ухудшения экономических условий предпринимательства и снижения доходов в условиях роста дефляции вследствие воздействия факторов неопределенности, связанных с возможностью уменьшения денежной массы в обращении путем изъятия части избыточных, по сравнению с потребностями денежного обращения, бумажных денег, в том числе путем повышения налогов, учетной процентной ставки; сокращения бюджетных расходов, стимулирования сокращения кредитов; роста сбережений и т. д.

3. Процентный риск — это вероятность (угроза) финансовых потерь (отрицательного изменения стоимости финансовых активов) в результате непредвиденного неблагоприятного изменения процентных ставок на финансовом рынке (как депозитных, так и кредитных). Процентный риск включает в себя:

• риск процентной ставки;

• направленный риск процентной ставки;

• риск изменчивости процентной ставки;

• базовый риск процентной ставки;

• риск потерь, которые может понести инвестор в связи с изменением процентных ставок на рынке по облигациям.

4. Валютный риск — характерен для субъектов экономики, ведущих внешнеэкономическую деятельность (импортирующим сырье, материалы и полуфабрикаты и экспортирующим готовую продукцию). Он представляет собой вероятность (угрозу) отрицательного изменения стоимости активов (получения убытков), недополучения предусмотренных доходов, обусловленных валютными потерями вследствие:

• неблагоприятных краткосрочных или долгосрочных колебаний курсов валют на международных финансовых рынках )изменение курса одной иностранной валюты по отношению к другой, в том числе национальной валюты);

• непосредственного воздействия изменения обменного курса иностранной валюты, используемой во внешнеэкономических операциях субъекта экономики, на ожидаемые денежные потоки от эти операций при проведении кредитных, внешнеэкономических операций и других валютных операций, а также при инвестировании средств за рубежом.

Более важным с экономической точки зрения является операционный валютный риск, который рассматривает влияние изменения валютного курса на будущий поток платежей — следовательно, на будущую прибыльность деятельности субъекта экономики.

Операционный валютный риск включает в себя:

1. риск транзакции:

• риск ошибки при исполнении;

• риск сложности программного продукта;

• риск ошибки в учете;

• риск ошибки в расчетах;

• риск доставки товара;

• риск документации (контрактный риск);

2. риск операционного контроля:

• риск превышения лимитов;

• риск недобросовестных торговых операций;

• риск мошенничества;

• риск экономической безопасности;

• риск основанного персонала;

• риск обработки;

3. системные риски:

• риск ошибки при программировании;

• риск ошибки в модели (методологии);

• риск ошибки в определении рыночной цены;

• риск управленческой информации;

• риск сбоя компьютерных систем;

• риск планирования мероприятий на случай аварийных ситуаций.

Экономический валютный риск — вероятность (угроза) сокращения выручки или дохода, связанных с неблагоприятным изменением валютных курсов, и предполагает изменение стоимости активов и пассивов субъекта экономики как в большую, так и в меньшую сторону из-за будущих изменений валютного риска. Экономический валютный риск включает в себя:

• риск уменьшения прибыли по будущим операциям (прямой экономический риск);

• риск потери определенной части ценовой конкуренции в сравнении с иностранными производителями (косвенный экономический риск).

5. Налоговый риск — вероятность (угроза) потерь, которые может понести субъект экономики в результате неблагоприятного изменения налогового законодательства в процессе финансовой деятельности или в результате налоговых ошибок, допущенных при исчислении налоговых платежей, в результате вероятности (угрозы):

• введения новых налогов и сборов на осуществление отдельных аспектов финансовой деятельности;

• увеличения уровня ставок действующих налогов и сборов;

• дополнительных выплат в бюджет в результате незапланированного повышения налоговых ставок;

• вероятности (угрозы) потерь в результате принятия налоговой службой решений, снижающих налоговые преимущества субъекта экономики, т. е. досрочная отмена предоставленных налоговых льгот;

• значительного роста задолженности перед бюджетом, который влечет за собой не только штрафные санкции, но и возможность остановки налоговой полицией всей деятельности субъекта экономики, ареста его счетов, изъятия документации, связанной с финансовой деятельностью, и т. д.;

• возникновения потерь в результате допущенных налоговых ошибок по вине работников бухгалтерии субъекта экономики;

• изменения сроков и условий осуществления отдельных налоговых платежей;

• отмены действующих налоговых льгот в сфере финансовой деятельности,субъекта экономики.

Налоговые ошибки, возникающие в финансовой деятельности, объединяют в несколько групп.

1. отсутствие либо неправильное оформление (с позиций налогообложения) первичных документов:

• оформление внутренних документов (приказы, акты комиссий субъекта экономики);

• оформление наружных документов (договоры, акты, накладные, счета-фактуры и т. п.).

2. ошибки, обусловленные неправильным толкованием налогового законодательства, недостаточной квалификацией исполнителей и отсутствием контроля со стороны руководства:

• неправильное определение налогооблагаемой базы;

• неверное отнесение расходов по периодам;

• неправильное применение налоговых льгот;

• неправильное определение ставки налога.

3. несвоевременное реагирование на изменения в налогообложении;

4. арифметические (счетные) ошибки;

5. несвоевременное представление отчетной документации в налоговую инспекцию при отсутствии организованности и плановости работе;

6. просрочка уплаты налогов из-за финансовой несостоятельности субъекта экономики или вследствие забывчивости исполнителей.

6. Инвестиционный риск

7. Риск корреляции

8. Риск изменчивости цены на акции

9. Риск дивидендов

10. Риск базы капитала

11. Риск кривой доходности

12. Риск предоплаты

13. Риск кредитного спрэда.

14. Товарный риск.

Источник возникновения систематического рыночного риска — внешняя среда, внешние по отношению к субъекту экономики факторы:

1. международные события

2. федеральный уровень

3. региональный уровень

4. отраслевой уровень.

2. Несистематический (внутренний или специфический) финансовый риск — совокупная характеристика внутренних финансовых рисков, относится, в принципе, к управляемым факторам «внутренней» неопределенности, присущ и зависит от финансовой деятельности и всех видов финансовых операций конкретного субъекта экономики и конкретного объекта финансовой деятельности и обусловлен факторами неопределенности, которые в значительной мере можно предотвратить за счет эффективного управления в рамках решения управленческих задач в финансовой деятельности.

Источники возникновения несистематического риска — внутрифирменные факторы.

1. Организационные факторы (корпоративная структура; организационная структура субъекта экономики; уровень квалификации и репутации руководства и финансового менеджмента и т. д.).

2. Финансовые факторы (степень рациональности и эффективности структуры финансово-инвестиционных ресурсов и активов; источники и методы финансирования; система морального и материального вознаграждения персонала за результаты труда).

3. Факторы, связанные с экономической деятельностью (вид деятельности, местонахождение средств производства, складов, офисов; научно-исследовательские работы, местоположение и количество запасов, качество производимой продукции).

4. Факторы, связанные с обеспечением экономической безопасности субъекта экономики (уровень экономической безопасности и стабильность финансового положения, организация безопасности; информационные системы, уровень конкуренции в отдельном сегменте рынка).

Коммерческий риск — вероятность (угроза) потерь неполучения или недополучения определенного результата, при осуществлении мероприятий по использованию всего организационно-технического, производственного и научного потенциала фирмы в процессе финансово-хозяйственной деятельности субъекта экономики в условиях неопределенности результатов коммерческой сделки.

Коммерческий риск включает в себя маркетинговый (рыночный) и деловой риски.

Маркетинговый риск связан с факторами неопределенности, оказывающими влияние на конкурентоспособность продукции и субъекта экономики в целом. Маркетинговый риск включает в себя:

1. Торговый риск — вероятность (угроза) потерь вследствие воздействия различных факторов неопределенности, связанных с задержкой платежей, отказом от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара. Он включает в себя:

• риск неоплаты продукции;

• риск задержки платежа;

• риск отказа от платежа в период транспортировки товара;

• риск непоставки товара.

2. Товарный риск. Включает:

• риск цен на товары (готовую продукцию);

• риск форвардной цены;

• риск изменчивости цен на товары (готовую продукцию);

• базовый товарный риск (риск спрэда);

3. Риски клиентов (потребителей продукции и услуг). Включает:

• риск отказа оптовых потребителей вывезти продукцию;

• риск неплатежеспособности потребителей;

• риск отказа заказчика от приема продукции;

• риск снижения уровня платежеспособности потребителей;

4. Риск каналов сбыта;

5. Риск возможности дальнейшего использования нереализованной продукции субъекта экономики;

6. Риск территориального местонахождения продукции и услуг;

7. Риск вида продукции или услуг;

8. Риск инновационных продуктов (услуг) и технологий;

9. Риски поставщиков — связаны с факторами неопределенности рынков входящих ресурсов и включают:

• риск невыполнения договоров поставок;

• риск нарушения графиков поставок субпоставщиков;

• риск банкротства предприятий-контрагентов;

• риск роста цен на ресурсы и их доставку;

• риск истечения срока действия гарантий поставщиков;

• риск определения объемов обеспечения субъектов экономики;

• риск определения цены входящих ресурсов;

• риск достоверности идентификацией конкурентной ситуации ресурсных рынков;

10. Риск, связанный с технологическими факторами неопределенности целевых рынков, возникающих в процессе маркетинга и сбыта продукции, включает:

• риск определения емкости рынков;

• риск ценообразования;

• риск изменения величины маркетинговых затрат;

• риск конкуренции : риск появления конкурентов, риск снижения цен конкурентами.

Деловой риск определяется такими факторами, как организационно-технический потенциал субъекта экономики эффективность производственной, научной (инновационной) и инвестиционной деятельности, устойчивость финансового положения, эффективность системы управления, сложность выпускаемой продукции и др., и включает в себя следующие внутренние риски:

1. инновационный риск;

2. инвестиционный риск;

3. производственный риск. Классифицируются на следующие риски:

1. риск основной производственной деятельности:

• риски этапов производственного цикла;

• технологический риск (риски этапов технологического цикла). Включает:

• риск нарушения технологической дисциплины;

• риск прерывания технологического цикла;

• риск производств некачественной готовой продукции в результате нарушения технологического режима;

2. риск аварии;

3. риск внеплановых остановок оборудования;

4. риск остановки производства или сокращения объема производства;

5. риск изменения качества сырья;

6. риск изменчивости стоимости издержек производства;

4. риск вспомогательной производственной деятельности. Классифицируется на следующие риски:

• риск перебоев энергоснабжения;

• риск превышения сроков ремонта оборудования;

• риск аварии вентиляционных систем;

• риск аварии систем водо- и теплоснабжения;

• риск неподготовленности к освоению нового продукта;

5. риск обслуживающих производственных процессов. Классифицируется на следующие риски:

• риск пожароопасности (пожара) складского хозяйства;

• риск пожароопасности (пожара) производства;

• риск неисправности ЭВМ;

• риск недостаточной или неквалифицированной патентной защищенности нематериальных активов;

6. транспортный риск. Включает:

• риск изменения транспортных тарифов;

• материальный (имущественно-товарный) риск;

7. информационный риск. Классифицируется на следующие риски:

• риск прерывания информации;

• риск кражи информации;

• риск электромагнитного воздействия и перехвата информации в автоматизированных и информационных системах (АИС);

• риск съема информации по акустичекому каналу;

• риск прекращения питания АИС;

• риск ошибки операторов и поставщиков информационных ресурсов АИС;

• риск сбоев программного обеспечения АИС;

• риск неисправности аппаратных устройств АИС.

8. риск сферы управления (управленческий риск). Классифицируется на следующие риски:

• инжиниринговый риск;

• риск ошибочного выбора целей субъекта экономики;

• риск неверной оценки стратегического потенциала;

• риск ошибочного прогноза долгосрочного развития среды;

9. риски центров образования затрат (риски бизнес-единиц);

10. эксплуатационный риск;

11. риски этапов жизненного цикла продукции и услуг, производимых субъектом экономики;

12. риск условий хранения готовой продукции у субъекта экономики;

13. риск длительности хранения запасов сырья, материалов и комплектующих (статический и динамический запас);

14. риски трудовых ресурсов (персонала). Включает:

• риск повышения величины фонда зарплаты;

• риск трудностей по набору квалифицированной рабочей силы;

• риск невысокого уровня зарплаты;

• риск набора персонала низкой квалификации;

15. риск транзакции;

16. трансфертный риск;

17. несистематический (внутренний или специфический) риск;

18. технико-технологический риск;

19. ресурсный риск (материальных и нематериальных ресурсов);

20. риски субъекта экономики;

21. риск условий хранения запасов сырья, материалов и комплектующих и др.

Инновационный риск выступает в качестве основного фактора риска в инновационных фирмах и представляет собой вероятность (угрозу) потери, по крайней мере, части своих ресурсов, недополучения либо потери запланированных прибыли, доходов от инновационного (венчурного) проекта, стоимости портфеля финансовых активов инновационной фирмы (венчурной компании) в целом при вложении средств в производство новых товаров и услуг, в разработку новой техники и технологии, а также при вложении средств в разработку управленческих инноваций.

Производственный риск — риск имеет не только экономическую, но и юридическую основу, так как определяется законодательством. Производственный риск связан с производством и реализацией продукции (работ, услуг), а также с осуществлением любых видов производственной деятельности.

Распространенные трактовки производственного риска:

1. Производственный риск — возможность невыполнения фирмой своих обязательств по контракту или договору с заказчиком.

2. Производственный риск — это риск, связанный с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов, а также риск, связанный с внедрением в производство новой техники и технологии.

3. Производственный риск связан с производством продукции (товаров, услуг), с осуществлением любых видов производственной деятельности.

4. Производственный риск — это производственная ситуация с неопределенным результатом развития, которая определяется возможностью отклонения параметров производственной ситуации от заданного уровня, что приводит к необходимости предвидения развития ситуации и поиску нетрадиционных решений возникших осложнений.

В работе производственный риск — вероятность (угроза) потерь от остановки производства или отклонения параметров производственной ситуации от заданного уровня вследствие воздействия различных факторов неопределенности, связанных с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов; производственными авариями и отказом оборудования; производственным браком; внедрением в производство новой техники и технологии; плохим инжинирингом.

Транспортный риск — вероятность (угроза) потерь вследствие воздействия различных факторов неопределенности, связанных с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и др.

Имущественный риск — вероятность (угроза) потерь имущества субъекта экономики (предпринимателя) в результате кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т. п.

Информационный риск - вероятность (угроза) потерь активов субъекта экономики (предпринимателя) в результате потерь, порчи, искажения, разглашения информации.

Информационный риск классифицируется на:

• риск прерывания информации (прекращение нормальной обработки информации);

• риск кражи информации (считывание или копирование информации хищение магнитных носителей информации и результатов печати с целью получения данных, которые могут быть использованы против интересов владельца (собственника) информации);

• риск модификация информации (внесение несанкционированных изменений в данные, направленных на причинение ущерба владельцу (собственнику) информации);

• риск разрушения данных (необратимое изменение информации, приводящее к невозможности ее использования);

• риск электромагнитного воздействия и перехвата информации в автоматизированных и информационных системах (АИС);

• риск съема информации по акустическому каналу;

• риск прекращения питания АИС (технические неисправности поставщиков питания ИС и поддерживающей инфраструктуры);

• риск ошибки операторов и поставщиков информационных ресурсов АИС;

• риск сбоев программного обеспечения АИС;

• риск неисправности аппаратных устройств АИС.

Экологический риск. Важнейшими параметрами (показателями), позволяющими оценивать (регистрировать) действие ЭС на компанию, являются:

• объем прибыли;

• норма прибыли;

• объем продаж;

• объем производства;

• дивиденды акционеров;

• стоимость имущества (активов);

• показатель рыночной капитализации компаний;

• курс акций;

• другие показатели (в зависимости от отраслевой принадлежности компаний, вида ЭС и иных факторов).

Предпринимательский риск может быть классифицирован по следующим признакам:

• по степени повторяемости в конкретной организации;

• по учету в управлении (предвиденные или априорно считающиеся невозможными);

• по возможности прогнозирования (предвидения) (предвиденные (непредвиденные); предсказуемые (непредсказуемые) риски);

• по умышленности действий (умышленные (неумышленные) предпринимательские риски (преступлений, служебных ошибок);

• по причинам возникновения;

• по возможности страхования (страхуемые (частично страхуемые; нестрахуемые) предпринимательские риски);

• по месту возникновения риска;

• по степени управляемости (управляемые (частично управляемые; неуправляемые) предпринимательские риски);

• по степени сложности, характеру воздействия и комплексности исследования (простые и составные (сложные) предпринимательские риски);

• по объектам возникновения;

• по уровню потерь активов;

• по центрам образования затрат;

• по этапам производственного цикла;

• по этапам технологического цикла;

• по этапам жизненного цикла производственной продукции (услуг);

• по месту нахождения продукции (услуг);

• по виду продукции (услуг) (по номенклатуре, позициям ассортиментного плана);

• по условиям хранения готовой продукции;

• по длительности хранения запасов сырья, материалов и комплектующих;

• по условиям хранения запасов сырья, материалов и комплектующих;

• по потребителям продукции (услуг);

• по каналам сбыта;

• по возможности дальнейшего использования нереализованной продукции;

• по сферам и источникам возникновения различают внутренние (несистематические) и внешние (систематические) предпринимательские риски.

Внутренний (несистематический или специфический) риск — совокупная характеристика внутренних рисков; относится, в принципе, к управляемым факторам «внутренней» неопределенности, которые присущи и зависят от деятельности конкретного субъекта экономики (эмитентов ценных бумаг, дебиторов и т. п.) и конкретного объекта предпринимательской деятельности и обусловлены факторами неопределенности, которые в значительной мере можно предотвратить за счет эффективного управления рамках решения управленческих задач в предпринимательской деятельности.

Источники возникновения несистематического риска — внутрифирменные факторы:

1. Организационные факторы

2. Ресурсные факторы

3. Факторы, связанные с экономической деятельностью

4. Факторы связанные с обеспечением экономической безопасности субъекта экономики.

Целью страхования организации является защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступления неблагоприятных событий.

Разновидности страхования предпринимательских рисков:

1. Страхование рисков гибели ли повреждения имущества.

2. Страхование производственных рисков.

3. Страхование рисков ответственности производителей товаров и исполнителей работ (услуг).

4. Риски эксплуатации транспортных средств компаний.

5. К разновидностям коммерческих рисков можно отнести риск неисполнения договорных обязательств контрагентами предпринимателя, или «некоммерческий риск платежа».

К числу коммерческих рисков можно также отнести «фабрикационный» (доотгрузочный) риск.

Коммерческим риском является также политический риск платежа.

Российские страховые компании осуществляют страхование рисков шоу-бизнеса, также относящихся к коммерческим рискам.

6. Страхование финансовых рисков — это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика выплатить возмещение в размере полной или частичной потери доходов, а также дополнительных расходов лица, о страховании которого заключен договор.

К финансовым рискам относятся и риски убытков, связанных с остановкой или перерывом производственного процесса.

К финансовым рискам относятся риски банковской деятельности. Страховая защита имущественных интересов банков охватывает две группы страховых продуктов:

• стандартные страховые риски, свойственные для любого хозяйствующего субъекта;

• специфические, характерные исключительно для банков.

К разновидности финансовых рисков следует отнести риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы принятый на себя страховщиком по договору страхования.

7. Разновидностью рыночных рисков являются валютные риски.

8. Страхование предпринимательских рисков в сфере обращения с отходами.

9. Страхование рисков эксплуатации жилых помещений, используемых организацией.

Жилищное страхование — совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам физических и юридических лиц, связанным с владением, пользованием, распоряжением жилищным фондом вследствие его повреждения, уничтожения или утраты, а также в случае причинения ущерба третьим лицам.

Объектом страхования жилых помещений выступает имущественный интерес страхователя, связанный с уничтожением или повреждением жилого помещения, принадлежащего страхователю на правах собственности или занимаемого на условиях найма.

Перечень рисков (страховых событий), от которых страховые компании предлагают застраховать жилые помещения, включает:

1. Риск уничтожения или повреждения имущества в результате таких событий, как залив, пожар, взрыв газа, употребляемого для бытовых нужд; авария отопительной, водопроводной, канализационной систем и внутреннего водостока; проникновение воды через кровлю и в результате применения средств пожаротушения; противоправные действия третьих лиц; стихийное бедствие; кражи домашнего имущества.

2. Риск гражданской ответственности перед третьими лицами за причинение вреда жизни и здоровью и ущерба их имуществу.

3. Риск возникновения непредвиденных расходов на аренду жилья, в результате уничтожения (повреждения) имущества.

4. Финансовые риски, связанные с квартирами, право собственности на которые еще не оформлено, включая риск несения дополнительных расходов по договору долевого участия и риск неполучения права собственности на приобретаемую квартиру в строящемся доме по договору долевого участия.

5. Риск утраты права собственности (титульное страхование).

Страховые риски в жилищной сфере можно классифицировать:

• по причине возникновения: на природные (связаны с природными явлениями), технические (с эксплуатацией объектов жилищной сферы) и социальные риски (с действиями третьих лиц);

• по характеру воздействия: на объекты жилищной сфер страховые риски можно разделить на пожар, взрыв, залив разрушение и заражение;

• по величине — для определения значимости страхового риска в жилищной сфере и выработки отношения к конкретному риску.

10. Страхования от всех видов естественно-природных рисков. При это возмещается ущерб, причинённый всеми стихийными бедствиями.

11. Страхование рисков заложенного имущества.

12. Страхование рисков реализации предпринимательских инвестиционных проектов.

Страхование гражданской ответственности, включая страхование ответственности заказчика перед инвестором, лизингодателем, кредитором; профессиональной ответственности проектировщика; ответственности генерального подрядчика перед заказчиком. Существуют проблемы, связанные со страхованием рисков инвестиционных проектов. Во первых — страхование рисков реализации и финансировании проектов достаточно сложно правильно организовать. Во вторых — существуют трудности, связанные с объективной оценкой реально существующей практики реализации инвестиционных проектов. В третьих — для страхования рисков реализации и финансирования инвестиционных проектов необходимо провести соответствующие методические разработки, которые могут лечь в основу актуальных расчётов. В четвёртых — в настоящее время в РФ отсутствует адекватная нормативно-правовая база для страхования рисков. В большинстве стран страхование инвестиций носит обязательный характер, а в России — добровольный. В пятых — за счёт отсутствия реальной практики успешной реализации инвестиционных проектов в России пока ещё недостаточно специалистов, способных оценить риски инвестиционных проектов. В шестых — отечественные страховщики не желают активно участвовать в страховании инвестиций. И довольствуются чаще всего эпизодическим страхованием строительно-монтажных рисков.

Страхование предпринимательских рисков может быть обычным, если риск является страхуемым; комплексным и страхованием баланса, то есть известны необходимые для актуальных расчётов статистические данные.

1. Имущественное страхование:

1. Страхование недвижимости (от огня, кражи, бури, техническое — оборудования, монтажа, рисков подрядчика, электроники, гарантийное)

2. Страхование движимого имущества, транспортное страхование (страхование груза, КАСКО)

2. Личное страхование (медицинское, от несчастных случаев, страхование жизни)

3. Страхование ответственности (недоброкачественного продукта, производственной деятельности, окружающей среды, профессиональной ответственности, частной ответственности, планирования, ответственности)

4. Страхование предпринимательской прибыли (от перерыва деятельности предприятия, кредитное, от потери доверия ущерба для марки)