- •1.Предмет і метод аналізу.
- •2.Обєкти і суб’єкти аналізу.
- •3.Інформаційне забезпечення аналізу
- •4. Мета аналізу
- •5.Основні принципи аналізу.
- •7. Прийоми??? та методи аналізу
- •8. Економічна суть та види банківського капіталу.
- •9. Методика розрах-ку регулятивного кап-лу (рк) банку згідно інструкції нбу.
- •10. Поняття регулятивного капіталу банку та порядок його розрахунку.
- •11. Основні нормативи, що регулюють достатність капіталу.
- •12. Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу (ск) та факторів і причин.
- •13. Аналіз дивідендної політики банку.
- •14. Аналіз складових власного капіталу (вк).
- •15. Аналіз резервного капіталу, спеціальних фондів та інших резервів.
- •16.Аналіз нерозподіленого прибутку як складової власного капіталу
- •17.Аналіз субординованого капіталу. Осн. Вимоги до коштів, залучених на умовах субборгу
- •18. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу зобов’язань банку.
- •19. Аналіз динаміки та структури зобов’язань банку
- •21.Аналіз строкових депозитів за показниками.
- •22. Аналіз нестабільності депозитів.
- •23.Аналіз диверсифікації депозитів.
- •24. Аналіз з динаміки та структури депозитів до запитання.
- •25. Аналіз оборотності депозитів та рівня їх осідання на поточних рахунках клієнтів, та плинності залучення та закріплення клієнтів.
- •26. Аналіз рівня залежності ресурсної бази банку від залучення міжбанківських кредитів (мбк).
- •1. Питома вага мбк від загального обсягу зобов'язань банку:
- •2. Питома вага мбк, отриманих у валюті балансу, тобто в усіх джерелах:
- •27. Аналіз оцінки ефективності залучених і позичених ресурсів банку.
- •Аналіз ефективності та повноти використання ресурсної бази
- •28. Значення, завдання та інформац. Забезпечення заг. Аналізу актив. Операцій банку.
- •29. Аналіз основних напрямів активних операцій.
- •30.Аналіз динаміки складу та структури активів.
- •31. Аналіз активів банку за допомогою системи коєфіієнтів.
- •32. Аналіз активів банку з позиції ринку.
- •33. Аналіз активів із позиції ліквідності.
- •34. Осн. Завдання, інформаційна база, об’єкти та суб’єкти аналізу кредитних операцій.
- •35. Аналіз масштабів кредитної діяльності.
- •36. Аналіз руху кредитів (в т.Ч. І за коефіцієнтами надання і погашення кредиту).
- •2) Відсоток погашення кредитів (коефіцієнт)
- •37. Аналіз повернення позик.
- •38. Аналіз оборотності позик.
- •39. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •40. Аналіз структури кредитного портфеля (за термінами надання; за галузями; за ризиком; за формами надання; за формами забезпечення тощо).
- •41. Аналіз якості кредитного портфеля за терміном погашення.
- •42. Аналіз якості кредитного портфеля з точки зору ризику.
- •43. Аналіз динаміки відсоткових ставок за кредитами.
- •45. Основні завдання та інформаційна база аналізу операцій з цінними паперами.
- •46. Аналіз масштабів операцій з цінними паперами порівняно з попередніми періодами та іншими банками 47. Аналіз динаміки і структури операцій з цінними паперами за напрямками вкладень
- •48. Аналіз дотримання нормативів нбу щодо інвестицій
- •49. Основні завдання та інформаційна база валютних операцій банку.
- •50. Аналіз масштабів вал. Операцій, виходячи з їх факт. Обсягів порівняно з поперед. Періодами.
- •51.Аналіз валютної позиції банку.
- •52. Аналіз кореспондентської мережі банку.
- •53. Аналіз обмінних валютних операцій
- •54. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку
- •55. Аналіз виконання плану доходів.
- •56.Аналіз структури доходів
- •57. Аналіз динаміки доходів в цілому та за складом і структурою
- •58. Оцінка впливу осн. Факторів на рівень форм-ня доходів у цілому та за їх видами.
- •59. Аналіз рівня доходності активів банку
- •61.Аналіз динаміки витрат у цілому, за складом та структурою
- •62. Аналіз і оцінка впливу осн. Факторів на форм-ня рівня витрат у цілому та за їх видами
9. Методика розрах-ку регулятивного кап-лу (рк) банку згідно інструкції нбу.
РК банку обчислюється за формулою :
РК= основний капітал + Додатковий капітал - Вилучення.
Осн. кап-ал складається з елементів: 1)фактично сплачений, зареєстрований капітал;
2) розкриті резерви, що створені або збільшенні за рахунок нерозподіленого прибутку, резерви, що оприлюднені банком у фін. звітності, дивіденди що направлені на збільшення статут. кап-лу, емісійні різниці, резервні фонди, що створюються згідно із законами України, заг. резерви, що створюються під невизначені ризики при проведенні банк. операцій;
Додатковий капітал включає в себе: 1) резерви під стандартну заборгованість інших банків;
2)резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитними операціями банків;
3)результат переоцінки основних засобів; 4) субординований борг; 5)прибуток поточного року; 6)прибуток минулих років; 7)прибуток мин. років, що очікують затвердження.
Заг. розмір додаткового капіталу не може бути більшим 50 % основного капіталу.
Для визначення розміру РК заг. розмір ОК і ДК зменшується на суму:
1)капітальні вкладення у нематеріальні активи; 2)збитки минулих років, тобто всі збитки, можуть бути кошти, які є інших банках на умовах субординованого боргу.
Регулятивний капітал банку – це фактичний розмір оборотних коштів, які має у своєму розпорядженні банк і може їх використовувати для здійснення операцій чи з надання послуг.
10. Поняття регулятивного капіталу банку та порядок його розрахунку.
РК- це фактичний розмір оборотних коштів, які має у своєму розпорядженні банк і може їх використовувати для збільшення операцій чи надання послуг. Відповідно до Інструкції №368, регулятивний капітал банку повинен становити не менше 120млн.грн. і розраховується за формулою: РК=ОК+ДК-відвернення. ОК складається з: 1)фактично сплачений, зареєстрований СК; 2) розкриті резерви, що створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку(резерви, що оприлюднені банком у фінансовій звітності: дивіденди, що направлені на збільшення СК; емісійні різниці; резервні фонди, шо створені згідно із ЗУ; загальні резерви, що створені під невизначений ризик при проведенні банківських операцій). ДК включає: 1)резерви під стандартну заборгованість ін.банків; 2)резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кред. оп.; 3)результат переоцінки ОЗ; 4)субординований борг; 5)прибуток пот. р., мин.рр., мин.рр. що очікує затвердження. На ДК накладаються обмеження: ДК не може бути більшим 100% ОК; субборг не може бути більше 50% ОК. До відвернень належать:1)капітальні вкладення у немат.А; 2) збитки; 3)кошти, що вкладені в ін.. банки на умовах субборгу. Норматив адекватності(платоспроможності) РК характеризує здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватись за своїми зобов’язаннями. Він розраховується як співвідношення між РК та сумою А і позабалансових інструментів, зважених за ступенем ризику і зменшених на суму створених резервів за активними операціями. Нормативне значення-10%, але якщо банк тільки засновано, то перші 12 місяців-не менше 15%, наступні 12місяців- не менше 12%. Для аналізу РК слід також виділити норматив співвідношення РК до сукупних А, який відображає розмір РК, який необхідний банку для здійснення активних операцій. Нормативне значення – не менше 9%.