Орієнтовна форма плану надходження та використання грошових коштів підприємства

Показники

Рік

У т.ч. по кварталах:

Н

В

І

ІІ

ІІІ

IV

Н

В

Н

В

Н

В

Н

В

1. Рух коштів від опе­ра­ційної діяльності

2.Рух коштів від інвес­тиційної діяльності

3. Рух коштів від фі­нан­сової діяльності

Залишок коштів на початок

Вплив зміни валютних курсів на залишок кош­тів

Залишок коштів на кінець

Показники

У цілому на місяць

У т.ч. по декадах:

1

2

3

Залишок грошових коштів на початок місяця

1. Графік наступних платежів

а) податкові платежі:

• податок на додану вартість

• податок на прибуток

• відрахування до позабюджетних фондів

б) платежі по розрахунках з поста­чаль­ни­ками

в) інші платежі

Всього наступні платежі

2. Графік наступних надходжень ГК

а) надходження за відвантажену продукцію

б) інші види надходжень

Всього наступні надходження

Залишок грошових коштів на кінець місяця



10.4. Методичні підходи до розробки

ба­лан­со­во­го плану підприємства

Метою розробки балансового плану є оцінка потреби підпри­ємс­тва в окремих видах активів та визначення можливих джерел їх фінансування.

"Золоте" правило фінансування ("золоте банківське пра­ви­ло", пра­­вило узгодженості (конгруентності, пара­лельності) строків): капітал повинен бути мобі­лі­зо­ва­ним на строк, не менший від того, на який він замо­рожу­ється в необоротних та оборотних активах під­при­ємс­тва.