7. Государственная регистрация кредитных организаций

Одной из форм осуществления предпринимательства является деятельность кредитных организаций. Законодательством предусмотрены особые требования к правовому статусу таких юридических лиц, поскольку они тесно связаны с возможностью нарушения интересов большого числа граждан и юридических лиц. При этом ущерб, который может быть причинен, иногда исчисляется большими денежными средствами. Кроме того, деятельность кредитных организаций обусловливается и необходимостью четкой системы денежного оборота в стране. Без функционирующих кредитных организаций трудно представить и распространенные сегодня безналичные платежи.

Основу правового статуса кредитных организаций закрепляет Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" *(132) (с изменениями и дополнениями) (далее - Закон о банках).

Согласно ст. 1 этого Закона кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках.

В зависимости от объема выполняемых функций кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Законом о банках.

Все кредитные организации могут функционировать только в форме хозяйственных обществ (обществ с ограниченной ответственностью, обществ с дополнительной ответственностью либо акционерных обществ). Регистрация кредитных организаций в иных организационно-правовых формах не допускается.

Так как филиалы и представительства кредитных организаций не являются юридическими лицами, они не подвергаются процедуре государственной регистрации. Для их создания (ликвидации) необходимо лишь специальное уведомление соответствующих органов с приложением необходимых документов.

Правовое регулирование государственной регистрации кредитных организаций осуществляется главой II Закона о банках "Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций" и непосредственно статьями 12, 14-17 и 23, а также иными статьями Закона о банках и иными нормативными правовыми актами, изданными во исполнение Закона о банках и Закона о регистрации.

В соответствии со ст. 12 Закона о банках, кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Законом о регистрации с учетом установленного Законом о банках специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Органом, принимающим решение о государственной регистрации кредитной организации, является Банк России (иначе - Центральный Банк РФ), правовой статус которого установлен Конституцией РФ, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" *(133) и иными нормативными правовыми актами. При этом следует подчеркнуть, что Центральный Банк РФ принимает решение о регистрации всех кредитных организаций, независимо от их территории деятельности.

Законом о банковской деятельности не говорится ничего о заявителях государственной регистрации. Поэтому, в силу отмеченного выше правила, к этим отношениям субсидиарно необходимо применять нормы Закона о регистрации.

До представления в уполномоченный орган необходимых документов заявителям необходимо письменное подтверждение Банка России о правомерности использования кредитной организацией предполагаемого фирменного (полного официального) и сокращенного наименования. Такое требование обосновывается целями проверки соблюдения учредителями кредитной организации условий, установленных федеральными законами, в том числе целями установления наличия идентичных наименований у иных кредитных организаций. Порядок получения подтверждения Банка России регламентируется пунктами 6.1-6.3 Инструкции Центрального Банка РФ от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

Получив такое согласие, заявитель может подготавливать документы, необходимые для осуществления регистрационных действий.

Чтобы осуществить государственную регистрацию кредитной организации при ее создании в территориальное учреждение Банка России необходимо представить документы по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации не позднее чем через один месяц после:

- заключения учредительного договора и утверждения устава кредитной организации (при ходатайстве о государственной регистрации кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью);

- заключения договора о создании и утверждения устава кредитной организации (при ходатайстве о государственной регистрации кредитной организации в форме акционерного общества).

В соответствии со ст. 14 Закона о банках, в указанный орган необходимо представить следующий пакет документов:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, подписанное лицом, уполномоченным общим собранием учредителей кредитной организации; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией. Заявление представляется по форме, утвержденной постановлением Правительства от 19 июня 2002 г. N 439;

2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);

4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;

5) документы об уплате государственной пошлины;

6) копии документов о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

7) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения: а) о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; б) о наличии (отсутствии) судимости.

Содержание учредительного договора кредитной организации должно отвечать требованиям, предъявляемым общими нормами ГК РФ, Закона о банках, законодательства об обществах с ограниченной ответственностью или акционерных обществах, а также Инструкцией Центрального Банка РФ от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" *(134) и Письмом Центрального Банка РФ от 19 ноября 1998 г. N 324-Т "Об учредительном договоре кредитной организации" *(135).

В соответствием с Указанием Центрального Банка РФ от 5 июля 2002 г. N 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций" *(136), бизнес-план является документом на ближайшие два календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитных организаций, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющим Банку России оценить: а) способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков; б) способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации; в) адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам. Обязательный минимум содержания бизнес-плана также утвержден обозначенным Указанием.

Размер государственной пошлины за регистрацию кредитной организации составляет две тысячи рублей.

Что касается представления в Банк России копий документов о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторских заключений о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года, то подробное регулирование этих отношений осуществляется Инструкцией Центрального Банка "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", Положением Центрального Банка РФ от 19 марта 2003 г. N 218-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций" *(137).

Следующим документом, который необходимо представить в Банк России для регистрации создаваемой кредитной организации, являются анкеты кандидатов (соответствующих установленным квалификационным требованиям) на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации по форме приложения 1 к Инструкции Центрального Банка РФ от 14 января 2004 г., которые должны содержать сведения:

- о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с приложением надлежащим образом заверенной копии документа о высшем профессиональном образовании, предусмотренного Федеральным законом от 22 августа 1996 г. N 125-ФЗ "О высшем и послевузовском профессиональном образовании" *(138) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при наличии иного, чем специальное (юридическое или экономическое), высшего образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

- о наличии (об отсутствии) судимости.

Вместе с указанными выше документами необходимо представить сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.

Анкета должна быть заполнена каждым кандидатом на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации собственноручно.

Инструкция Центрального Банка РФ от 14 января 2004 г. предусматривает необходимость представления в Банк России как орган, принимающий решение о регистрации кредитной организации, следующих документов:

1) надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация;

2) обязательство о предоставлении данного здания (помещения) в аренду (субаренду) после государственной регистрации кредитной организации (если здание (помещение) не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации);

3) согласие арендодателя на предоставление указанного здания (помещения) в субаренду (если здание (помещение) не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации).

В соответствии с п. 3.1.10 выше указанной Инструкции, в Банк России также представляются документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований, установленных абзацем вторым пункта 3 и пунктом 6 приложения 1 к Положению Банка России от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" *(139), а именно:

- пояснительная записка по технической укрепленности, оборудованию помещений для совершения операций с ценностями охранно-пожарной и тревожной сигнализацией и по организации охраны, обеспечивающих защиту жизни персонала и сохранность ценностей;

- план расположения помещений для размещения кредитной организации с экспликацией (размеры занимаемой площади и назначение помещений);

- план расположения помещений для совершения операций с ценностями с экспликацией (размеры занимаемой площади и назначение помещений);

- договор с организацией, предоставляющей услуги по охране, с указанием перечня объектов (помещений), передаваемых под охрану;

- лицензия на осуществление негосударственной (частной) охранной деятельности организации, осуществляющей охранную деятельность;

- акт приемки средств охранно-пожарной и тревожной сигнализации в эксплуатацию;

- сертификаты соответствия на оборудование (в том числе защитное) помещений для совершения операций с ценностями;

- договоры (страховые полисы) на добровольное имущественное страхование и страхование ответственности, а также лицензии страховой организации на осуществление страховой деятельности на территории России (в случае страхования денежной наличности и жизни кассовых работников).

Пункт 3.1.11 Инструкции требует представления в Банк России и уведомления о приобретении более 5% акций (долей) кредитной организации по форме приложения 2 к Инструкции от 14 января 2004 г.

Кроме отмеченных выше документов согласно Инструкции Центрального Банка РФ от 14 января 2004 г. в Банк России для регистрации кредитной организации необходимо представить:

- заключение федерального антимонопольного органа (в установленных в соответствии с федеральными законами случаях);

- документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации (при ходатайстве о государственной регистрации кредитной организации в форме акционерного общества);

- полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе по форме приложения 3 к Инструкции.

В соответствии со ст. 15 Закона о банках, при представлении необходимых документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации.

С этим моментом тесно связан срок, в течение которого Банк России обязан рассмотреть документы и принять по ним решение. Пунктом 2 ст. 15 Закона о банках максимально такой срок установлен в шесть месяцев с даты представления всех необходимых документов.

Следующим фактом, требующим государственной регистрации, является внесение изменений в устав кредитной организации. В соответствии с Инструкцией Центрального Банка от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (п. 15.1), изменения, вносимые в устав кредитной организации, в учредительный договор кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью (в том числе учредительные документы в новой редакции), подлежат государственной регистрации. Изменения, вносимые в учредительные документы кредитной организации, приобретают силу для третьих лиц с момента государственной регистрации этих изменений и являются неотъемлемой частью учредительных документов кредитной организации.

Изменения, вносимые в учредительный договор кредитной организации, регистрируются в порядке, аналогичном для государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации, с учетом отдельных особенностей.

Государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения, принятого Банком России (территориальным учреждением Банка России). Решение о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, принимается:

- Банком России, если указанные изменения влекут замену имеющейся у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, а также если указанные изменения связаны с реорганизацией кредитной организации;

- территориальным учреждением Банка России, если указанные изменения не влекут замены имеющейся у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Кредитная организация для государственной регистрации изменений, вносимых в ее устав, в течение одного месяца со дня принятия уполномоченным органом управления соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью (т.е. в учреждение Банка России, осуществившего регистрацию кредитной организации), следующие документы:

1) заявление о государственной регистрации изменений, составленное по утвержденной Постановлением Правительства РФ N 439 форме (1 экземпляр);

2) ходатайство о государственной регистрации изменений за подписью уполномоченного лица кредитной организации (1 экземпляр);

3) протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации, в котором зафиксировано решение о внесении изменений в устав (2 экземпляра). Протокол также должен содержать фамилию, имя, отчество уполномоченного лица, которому предоставлено право подписания ходатайства о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации;

4) текст изменений, вносимых в устав кредитной организации, по форме Приложения 19 к Инструкции в 4 экземплярах;

5) документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию изменений, вносимых в устав кредитной организации (1 экземпляр).

Если изменения, вносимые в устав кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, связаны с изменением сведений о ее участниках, одновременно с выше указанными документами представляются следующие документы:

- уведомление о приобретении более 5% долей кредитной организации по форме приложения 2 к Инструкции от 14 января 2004 г. (если данное уведомление ранее не представлялось в территориальное учреждение Банка России);

- надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих переход доли (части доли) одного участника кредитной организации в уставном капитале кредитной организации к другим участникам кредитной организации и (или) третьим лицам (если данные копии ранее не представлялись в территориальное учреждение Банка России в соответствии с главой 18 Инструкции от 14 января 2004 г.);

- полный список участников кредитной организации в электронном виде по форме приложения 3 к Инструкции от 14 января 2004 г., а также подписанное единоличным исполнительным органом кредитной организации письмо, подтверждающее идентичность электронной копии списка участников списку участников, содержащемуся в уставе кредитной организации с учетом вносимых в него изменений, представляемых для государственной регистрации;

- надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию приобретателей, либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единого государственного реестра (представляются по вновь вступающим в состав участников кредитной организации приобретателям);

- надлежащим образом заверенные копии учредительных документов приобретателей либо копии учредительных документов, выданные уполномоченным регистрирующим органом (представляются по вновь вступающим в состав участников кредитной организации приобретателям).

Инструкцией Центрального Банка от 14 января 2004 г. N 109-И закреплены особые правила для государственной регистрации отдельных изменений, вносимых в учредительные документы кредитных организацией, а именно изменения:

- вносимые в устав кредитной организации и связанные с изменением размера ее уставного капитала (глава 17 Инструкции);

- изменения состава участников и (или) размеров их долей (глава 18);

- вносимые в устав кредитной организации и связанные с изменением ее наименования (глава 19);

- вносимые в устав кредитной организации и связанные с изменением ее местонахождения (адреса) (глава 20).

Кредитная организация может быть реорганизована в форме слияния, присоединения *(140), разделения, выделения и преобразования. Все данные факты также подлежат государственной регистрации. Инструкцией Центрального Банка РФ от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" предусмотрено, что документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, созданной путем реорганизации, представляются в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами Банка России.

Для государственной регистрации создаваемой в результате слияния кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по ее предполагаемому местонахождению представляются следующие документы:

1) документы, представляемые при создании кредитной организации (см. выше);

2) протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, в которых зафиксированы решения о их реорганизации, об утверждении передаточных актов (по 3 экземпляра протокола общего собрания участников каждой реорганизуемой кредитной организации);

3) передаточные акты реорганизуемых кредитных организаций (по 3 экземпляра передаточного акта каждой кредитной организации);

4) договор о слиянии, в котором определяются порядок и условия слияния, а также порядок конвертации (обмена) акций (долей) каждой реорганизуемой кредитной организации в (на) акции (доли) создаваемой в результате слияния кредитной организации (3 экземпляра);

5) балансы реорганизуемых кредитных организаций на дату принятия решения о слиянии (по 2 экземпляра баланса каждой кредитной организации);

6) заключение федерального антимонопольного органа (в установленных в соответствии с федеральными законами случаях);

7) документы, предусмотренные Положением Банка России N 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения".

При реорганизации кредитных организаций в форме присоединения в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью присоединяющей кредитной организации, представляются следующие документы:

1) заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы присоединяющей кредитной организации, составленное по утвержденной Постановлением Правительства РФ N 439 форме (1 экземпляр), и заявление о внесении записи о прекращении деятельности присоединенной кредитной организации, составленное по утвержденной Правительством РФ форме (1 экземпляр);

2) ходатайство присоединяющей кредитной организации о государственной регистрации изменений, вносимых в ее учредительные документы, за подписью уполномоченного лица кредитной организации (2 экземпляра). Ходатайство так же должно содержать подтверждение уведомления всех кредиторов о реорганизации кредитных организаций;

3) протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, в которых зафиксированы решения о реорганизации, об утверждении договора о присоединении, а также об утверждении передаточного акта (общим собранием участников присоединяемой кредитной организации) (3 экземпляра протокола общего собрания участников каждой реорганизуемой кредитной организации);

4) протокол совместного общего собрания участников реорганизуемых кредитных организаций, в котором зафиксировано решение о внесении изменений в учредительные документы присоединяющей кредитной организации, а также решения по иным необходимым вопросам (3 экземпляра). Протокол также должен содержать фамилию, имя, отчество уполномоченного лица, которому предоставлено право подписания ходатайства о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы присоединяющей кредитной организации;

5) текст изменений, вносимых в учредительные документы присоединяющей кредитной организации (включающий так же положение о переходе прав и обязанностей присоединяемой кредитной организации (присоединяемых кредитных организаций) к присоединяющей кредитной организации), по форме приложения 19 к Инструкции от 14 января 2004 г. в 4 экземплярах;

6) передаточные акты присоединяемых кредитных организаций (по 3 экземпляра передаточного акта каждой присоединяемой кредитной организации);

7) договор о присоединении (3 экземпляра), в котором определяются порядок и условия присоединения, а также порядок конвертации (обмена) акций (долей) присоединяемой кредитной организации в акции (доли) присоединяющей кредитной организации;

8) полный список участников присоединяющей кредитной организации (с учетом участников присоединяемой кредитной организации (присоединяемых кредитных организаций) в электронном виде по форме приложения 3 к Инструкции от 14 января 2004 г. Одновременно представляется подписанное единоличным исполнительным органом присоединяющей кредитной организации письмо, подтверждающее идентичность электронной копии списка участников списку участников: а) содержащемуся в учредительных документах с учетом вносимых в них изменений, представляемых для государственной регистрации (для присоединяющей кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью); б) на дату составления списка лиц, имеющих право на участие в совместном общем собрании участников реорганизуемых кредитных организаций (для присоединяющей кредитной организации в форме акционерного общества);

9) баланс присоединяемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (2 экземпляра);

10) заключение федерального антимонопольного органа (в установленных в соответствии с федеральными законами случаях);

11) документы, предусмотренные Положением Банка России N 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения".

Для государственной регистрации создаваемых в результате разделения кредитных организаций в территориальные учреждения Банка России по их предполагаемому местонахождению представляются:

1) документы, представляемые при создании кредитной организации (см. выше);

2) протокол общего собрания участников реорганизуемой кредитной организации, в котором зафиксированы решения о реорганизации, о создании новых кредитных организаций, об утверждении разделительного баланса, а также решения по иным вопросам, установленным федеральными законами (3 экземпляра);

3) разделительный баланс (3 экземпляра);

4) баланс реорганизуемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (2 экземпляра).

Для государственной регистрации создаваемой в результате выделения кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по ее предполагаемому местонахождению представляются:

1) документы, представляемые при создании кредитной организации;

2) протокол общего собрания участников реорганизуемой кредитной организации, в котором зафиксированы решения о реорганизации, о создании новой кредитной организации, об утверждении разделительного баланса, а также решения по иным вопросам, установленным федеральными законами (3 экземпляра);

3) разделительный баланс (3 экземпляра);

4) баланс реорганизуемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (2 экземпляра).

Как и для других юридических лиц, ликвидация кредитной организации возможна в двух вариантах: путем добровольного принятия соответствующего решения общим собранием учредителей (участников) или путем ликвидации по инициативе Банка России (принудительной ликвидации).

В соответствии с Указанием Центрального Банка РФ от 21 января 2003 г. N 1241-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России" *(141) при завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор (конкурсный управляющий, ликвидационная комиссия) обязан представить территориальному учреждению Банка России по месту своего нахождения следующие сведения и документы:

1) ликвидационный баланс с приложениями по формам, предусмотренным нормативными актами Банка России (перечень кредиторов ликвидируемой кредитной организации, включенных в ликвидационный баланс; перечень имущества ликвидируемой кредитной организации; данные о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию; прилагаемые к ликвидационному балансу отчет органа, осуществляющего ликвидацию, о проведенной работе и выписка по корреспондентскому счету ликвидируемой кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию, на дату составления ликвидационного баланса) *(142);

2) копия заявления в налоговый орган о снятии кредитной организации с учета в налоговом органе в соответствии с налоговым законодательством РФ либо иные документы, подтверждающие представление в налоговый орган информации о ликвидации кредитной организации;

3) копия уведомления, направленного в орган статистики, о ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии с законодательством РФ о статистической отчетности либо иные документы, подтверждающие представление в орган статистики информации о ликвидации кредитной организации;

4) копия решения органа, осуществляющего ликвидацию, о закрытии обособленных структурных подразделений (филиалов и представительств) и справку территориального учреждения Банка России о закрытии корреспондентского субсчета (субсчетов) филиала (филиалов) в подразделении расчетной сети Банка России;

5) справка налогового органа о всех открытых на дату принятия решения о ликвидации кредитной организации корреспондентских счетах (субсчетах, текущих счетах) ликвидируемой кредитной организации (филиалов, представительств);

6) справки кредитных организаций, в которых были открыты корреспондентские счета (субсчета, текущие счета) ликвидируемой кредитной организации (филиалов, представительств), о закрытии указанных счетов (субсчетов, текущих счетов);

7) акт либо иной документ о передаче архива кредитной организации в учреждение Федеральной архивной службы Российской Федерации или о размещении архива в ином месте (у учредителей, в территориальном учреждении Банка России), либо об утрате (уничтожении) архива (части архива), если архив или часть его утрачены (уничтожены);

8) акт либо иной документ об уничтожении печатей кредитной организации и органа, осуществляющего ликвидацию;

9) подписанное органом, осуществляющим ликвидацию, заявление о государственной регистрации юридического лица в связи с его ликвидацией по форме Приложения N 5 к Постановлению Правительства РФ от 19 июня 2002 г. N 439, за исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено определение о завершении конкурсного производства, а также кредитных организаций - отсутствующих должников;

10) документ об уплате государственной пошлины, предусмотренный для государственной регистрации при ликвидации юридического лица, за исключением кредитных организаций, по которым до 1 июля 2002 г. в установленном порядке согласованы ликвидационные балансы (завершены ликвидационные процедуры, закрыт корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию), а также кредитных организаций - отсутствующих должников.

Правовое регулирование отказа в государственной регистрации кредитных организаций осуществляется статьей 16 Закона о банках. В соответствии с ней, отказ допускается по следующим основаниям:

1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Под несоответствием кандидатов, предлагаемых на указанные должности, этим квалификационным требованиям понимаются:

- отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, либо отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением;

- наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики (ст. ст. 158-204 УК РФ);

- совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

- наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных п. 7 ст. 81 Трудового кодекса РФ;

- предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

- несоответствие деловой репутации (т.е. оценки профессиональных и иных качеств лица, позволяющих ему занимать соответствующую должность в органах управления кредитной организации) указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

- наличие иных оснований, установленных федеральными законами;

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года;

3) несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;

4) несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано, т.е. указано основание, которое послужило причиной отказа в регистрации.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.