экспортные кредиты или гарантии по кредитам, при отказе экспортера по тем или иным соображениям предоставлять долгосрочный кредит некоторым странам. Форфейтинг позволяет экспортеру расширять рынок сбыта своей продукции.

Различия факторинга и форфейтинга состоят в следующем:

факторинг используется в основном для среднесрочного финансирования;

факторинг может быть с правом регресса и без такового, а форфейтинг совершается только без права обращения регрессного требования к экспортеру и не сопровождается нали- чием для него риска, связанного с неуплатой покупателем;

в факторинге используются фактурированные счета, а в фор-

фейтинге — векселя.

Трастовые услуги — операции банка по управлению собственностью и другими активами, принадлежащими клиенту.

Преимущества трастовых операций для банка:

более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам, которые могут быть выгодно размещены;

учет трастовых операций не затрагивает балансовых счетов банка, а доход от их осуществления присоединяется к совокупному доходу;

маневрируя чужим капиталом, банк несет ответственность лишь в рамках трастового договора.

Порядок и общие правила осуществления банковской деятельности

1. Основной целью деятельности КБ является получение прибыли. Прибыль банка рассчитывается как разность между его дохода-

ми и расходами. Доходы КБ складываются из:

процентных доходов, полученных по выданным кредитам и ценным бумагам;

непроцентных доходов (комиссионное вознаграждение, плата за расчетно-кассовое обслуживание, инкассацию, оплата консультаций, доходы от лизинговых операций, переоценки цен-

ных бумаг, разницы курсов валют и т.п.). Расходы КБ состоят из:

процентных расходов (проценты, выплаченные вкладчикам и кредиторам);

непроцентных расходов (расходы на проведение банковских операций и содержание аппарата управления);

Кредитно-банковская система. Денежно-кредитное регулирование экономики 411

прочих расходов (создание резервов, уплата налогов, убытки от операций на рынке ценных бумаг и валютном рынке — от-

рицательная курсовая валютная разница и т.п.).

2. Величина прибыли КБ зависит главным образом от процентной маржи — разницы между процентными ставками привлечения и размещения средств.

Процентные ставки по депозитам сильно зависят от прибыли банка (наиболее общая предпосылка), уровня процента по ссудам, срока и размера привлеченного депозита. Причинами низких процентных ставок, выплачиваемых вкладчикам многими российскими КБ, являются узость используемых банками финансовых инструментов, низкая кредитоспособность предприятий-заемщиков, высокие риски кредитной деятельности.

Процентные ставки по ссудам зависят от:

кредитоспособности заемщика и характера его отношений

ñÊÁ;

величины расходов банка по оформлению ссуды и контролю над текущей хозяйственной деятельностью заемщика;

срока и объема ссуды;

уровня кредитного риска;

степени обеспеченности ссуды;

уровня конкуренции на банковском рынке;

величины издержек привлечения средств (процент по вкладам). В практике кредитования часто используются следующие виды

процентных ставок:

ЛИБОР — процентная ставка по краткосрочным межбанковским кредитам, предоставляемым крупнейшими банками мира на Лондонском денежном рынке. Данная ставка нередко применяется в качестве ориентира при заключении кредитных соглашений во внешнеэкономической деятельности;

ЛИБИД — процентная ставка по привлечению средств с Лондонского денежного рынка (ориентир при начислении про-

центов вкладчикам крупнейшими банками в мире).

Ставка «Прайм-рейт» — ставка по краткосрочным кредитам первоклассным заемщикам. Эта ставка служит базой для определения уровня процентных ставок по многим предоставляемым кредитам, а надбавка к ставке отражает степень риска кредитования.

В России дополнительно выделяются:

ставка МИБИД — объявленная ставка по привлечению депозитов на Московском межбанковском денежном рынке;

ставка МИБОР — объявленная ставка по предоставлению кредитов на Московском межбанковском денежном рынке.

3. Основанием для начала деятельности КБ в России является по-

лучение лицензии на осуществление банковских операций.

Для государственной регистрации и получения банковской лицензии в ЦБ представляются соответствующие документы. Одним из условий рассмотрения вопроса о государственной регистрации банка является наличие минимально допустимого уставного капитала. Во многих промышленно развитых странах он составляет 5 млн евро. В России к 2012 г. размер минимального капитала должен составлять не менее 180 млн руб.

В России существует следующий порядок госрегистрации и выдачи лицензий. При положительном решении вопроса Центральный банк уведомляет об этом учредителей банка, выдает им свидетельство о государственной регистрации и требует произвести в течение месяца оплату 100% объявленного уставного капитала. Лицензия на проведение банковских операций выдается только при предъявлении документов о 100%-ной оплате объявленного уставного капитала.

Банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

на осуществление банковских операций в рублях без привле- чения во вклады средств граждан;

на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте без права привлечения во вклады средств граждан;

на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

на осуществление операций в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств граждан) с правом устанавливать корреспондентские отношения с зарубежными банками;

на привлечение во вклады средств граждан в рублях при исте- чении не менее двух лет с даты регистрации КБ;

на привлечение во вклады средств граждан в рублях и иностранной валюте;

генеральная лицензия — выдается банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций в рублях и иностранной валюте и отвечающему требованию относительно размера уставного капитала. Банкам, ходатайствующим о получении генеральной лицензии на проведение банковских операций, необходимо иметь капитал не менее 900 млн руб. Банк, имеющий генеральную лицензию, может создавать филиалы за границей и приобретать акции иностранных банков.