- •1. Валютно-финансовые условия международных сделок
- •Правовое регулирование валютных сделок
- •Участники валютных сделок
- •Резиденты
- •Нерезиденты
- •Состав валютных операций, порядок их проведения
- •1.3. Валютно-финансовые условия внешнеторгового контракта
- •2. Формы международных расчетов
- •2.1. Аккредитивная форма расчетов
- •Экспортер
- •Импортер
- •Преимущества аккредитивной формы расчетов
- •Недостатки аккредитивной формы расчетов
- •2.3. Банковский перевод
- •2.4. Вексель
- •2.5. Чеки во внешней торговле
- •2.6. Расчеты по открытому счету
- •2.7. Расчеты с использование счетов эксроу
- •2.8. Межбанковские корреспондентские отношения
- •2.9. Валютный клиринг
- •3. Формы международного финансирования и кредитования внешней торговли
- •Факторинг
- •3.2. Форфейтинг
- •Международный факторинг
- •Для импортера
- •Для фактор-компании
- •Для экспортера
- •Международный форфейтинг
- •Для импортера
- •Для форфейтера
- •Для экспортера
- •Формы международного кредитования
- •Факторинг
- •Форфейтинг
- •3.3. Международный лизинг
- •Синдицированный кредит
- •4. Стратегии хеджирования валютных рисков
- •4.1.Форвард
- •Фьючерс
- •Своп-операции
- •Библиографический список
- •Оглавление
2.3. Банковский перевод
Расчеты платежными поручениями (банковский перевод) – наиболее часто применяемая в имущественном обороте форма расчетов. Унификация правил в области банковских переводов была осуществлена Комиссией ООН по праву международной торговли (ЮНСИТРАЛ) посредством издания в 1992 г. Типового закона о международных кредитовых переводах.
Использование указанной формы расчетов означает, что банк берет на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином указанном банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК РФ).
Банковский перевод осуществляется безналичным путем одним банком другому. Иногда переводы выполняются посредством банковских чеков или других платежных документов. Коммерческие или товаросопроводительные документы направляются при данной форме расчетов от экспортера импортеру, минуя банк.
При расчетах банковскими переводами коммерческие банки исполняют платежные поручения иностранных банков или оплачивают в соответствии с условиями корреспондентских соглашений выставленные на них банковские чеки по денежным обязательствам иностранных импортеров, а также выставляют платежные поручения и банковские чеки на иностранные банки по денежным обязательствам российских импортеров.
При выполнении переводной операции банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении.
При выполнении переводной операции банки принимают участие в расчетах путем перевода только после предоставления плательщиком в банк платежного поручения на оплату контракта. При этом банки не несут ответственности за платеж. Банки не контролируют факт поставки товаров или передачи документов импортеру, а также исполнение платежа по контракту. При данной форме расчетов в обязанности банка входит лишь перевод платежа со счета перевододателя на счет переводополучателя в момент предоставления платежного поручения.
Рис. 7. Схема расчетов банковскими переводами
Заключается контракт между импортером и экспортером.
Поставка товара и товаросопроводительных документов экспортером в адрес импортера.
Импортер направляет в банк заявление на перевод.
Банк импортера, приняв платежное поручение от импортера, направляет от своего имени платежное поручение в соответствующий банк экспортера.
Получив платежное поручение, банк проверяет его подлинность и совершает операцию по зачислению денег на счет экспортера.
В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях содержится положение о переводе части стоимости контракта авансом, т.е. до начала отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за фактически поставленный товар. Авансовый платеж фактически означает скрытое кредитование экспортера и невыгоден импортеру. Кроме того, перевод аванса создает для импортера риск потери денег в случае неисполнения экспортером условий контракта и непоставки товара.
С целью защиты импортера от риска невозврата аванса в случае непоставки экспортером товара в международной банковской практике существует несколько способов защиты:
получение банковской гарантии на возврат аванса (в этом случае до перевода авансового платежа оформляется гарантия первоклассного банка);
использование документарного или условного перевода (в этом случае банк экспортера производит фактическую выплату аванса на счет экспортера при условии предоставления им транспортных документов в течение определенного срока).