65. Ресурсы кб: собственные и привлеченные.

Банковские ресурсы образуются в результате проведения пассивных операций, кототраж в пассиве баланса банка. К средствам банка относятся: собственные, заемные, привлеченные, кот используется для осущ активных операций.

Стр-ра пассивов опред возможноти банка в ведении активных операций. В тоже время измен политики банка в области кредитован оказывает влиян на хар-р рес-в.

Источниками СК: 1) УК; 2) резервный капитал; 3) страховые резервы;

4) не распределенная прибыль; 5) выпуск долгоср цб различного типа.

Акционерный капитал – формир в засим от орг-прав (ао за счет акций ООО за счёт пая) Формир УК за счет кредита не допускается. Дальнейшее > УК осущ по решению общего собрания за счет доп выпуска акций, либо за счет прибыл, либо за счет повышения доли для ООО, также мб увеличен за счет резервного фонда и в этом случае объем СС банка не изменяется. Иногда > УК заменяется предоставлен акционерами субординац-ого займа или разрешением разместить облигационный заем, причем облигация дб со временем конвертир в акции.

Субординационный заем –бессрочный заем, по кот р-сы привлекаются с рынка СК и по условиям займа он приравнив к CC. Заем осущ путем эмиссии цб, кот юридически занимает промежуточное место между облигациями и акциями.

Резервный капитал банка образуется за счет отчисления от прибыли. Размер отчисления опред уставом, предназначен для возмещ убытков, служит источником выплат % по облигациям и акциям. Резервный ф капитализир и начисляется заново.

Cтраховые резервы, кот образуются при совершении конкретных операций.:

1- резервы на обесценение цб; 2- резервы под потери по активным операциям;

3- резервы на выплату div страхование носит обязательный характер.

Нераспределенная прибыль – кот осталась после выплаты и отчислений в резервный фонд. Именно нераспред прибыль образует пассивы банка и образует фонды, которые идут на его существование и другие цели.

Каждый КБ размер СС опред самостоят, но величина СС зависит от факторов:

1) в соответств с законом ЦБ размер СС опред предварит размер активнх операций;

2) размер СС, необходимых банку, зависит от специфики его клиента;

3) от характера активных операций; 4) от степени сущ-я рынка кредитных р-рсов;

5) от политики, проводимой ЦБ. (устанавливает нормативы достаточности капитала КБ, определяется min допустимым размером УК и предельным соотнош всего капитала и суммой активов, взвешенных с учетом риска.)

Привлеченные ср-ва состоят из вкладов(депозиты), кредита и эмитентов ц б.

Отличие не депозитных источников от депозитных источников состоит в том, что они привлек на рынке на конкурсноц основе, через посредников и не относятся к конкретному клиенту банка, инициатива идет от банка.

Депозит(вклад) – д\с передан в банк их собственник для хранения на опред услов.

Они обходятся банкам дешевле, поэтому составляют значит долю пассивов. Множество депозитов позволяют банку создать капитал, и размещать на выгодных для себя условх. Разница % по выплач кредитам и получ по кредиту – прибыль КБ.. Критерии депозит: 1) категории вкладчиков; 2) сроки депозита до момента изъятия:

Вклады до востребования (бессрочные) –могут быть изъяты в любой момент без предварит уведомления. Это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах. К числу депозитов до востребования относятся: контокорентный счет; овердрафт; корр счета банков

Сущ 2 вида депозитов до востреб: - бес% счета; - с уплачив % (чековые счета).

В КБ России вклады до востреб явл преоблад по след причинам: высокий уровень инфляции; неразвиты др виды банковских депозитов,но очёень< %..

Срочные вклады – привлекаемые на определенный срок и имеют ограничен по досрочному изъятию. Для банков они > выгодные, тк сущ возможность располагать д\с на точно опред срок.

1) Собственно-срочные вклады –этот вклад может быть изъят только по истечении опред. Причем размер ставки зависит от размера и от сроков вклада.

2) Срочные вклады с предварительным уведомлением – когда клиент должен предварительно уведомить об изъятии ссуды по договору.

В РФ с 1991 г. стали применяться спец виды срочных вкладов, которые оформляются, как депозитный сертификат – письменное свидетельство банк-эмитента о вкладе д\с, удостовер права вкладчика на получение по истечении опред срока суммы вкладов и % по нему. Объедин св-во цб и срочного вклада:

1. Выпускаться как разовым порядком так и сериями, именными и на преъдявит

2. Не могут служить расчётным ср-вом за товар

3. Имеют строго опред срок обращ, предусмотрена уступка прав требования.

Депозитн сертиф – юр лицам; Сберегат сертиф – физ лицам

Сберегательные–вклады физ лиц принос доход, кот можно изымать немедлен.

Виды сберегательных вкладов: 1. счета на сберкнижках( по предъявлен книжки);

2.срочные сберегат –устанвлив фикср срок изъятя, % по ним > чем по др сберег

3.сберег вклад с оговорёным доп взносом ( вклады по достиж совершеннолетия)

Развитию депозитов необходима важная роль теория мультипликации -значительное увеличение объема д\с, оседающих в виде депозитов на счетах клиентов. Ссуды, выданные банкам своему клиенту и зачисл на его р\с, и осевшие в виде вклада создают возможность > кредитные ресурсы у др банков. Однако мультипликация ограничив рядом факторов:

1) эк потребность в увеличении кредита; 2) сумма др привлеч-ых кредитн р-сов;

3) норма обязательных резервов.

К не депозитным источникам относятся:

- межбанковск кредиты; - цб, проданые по соглашен об обратном выкупе РЕПО;

- займы на рынке евровалюты и т.д.

Межбанковские операции банки могут получать от др банков краткоср, среднеср, долгоср кредиты. Это дает им возможность оперировать достаточно крупными средствами и поддерживать оптим остаток на корр счетах.

Займ у ЦБ– Кредит предоставл: 1)под учет векселя, под перезалог векселя

2) на кредитном аукционе; 3) в форме ломбардного кредита.

Соглашения об обратном выпуске (РЕПО), мб закл между банком и фирмой по операциям с гос цб, т.е. банк продает фирме цб с обязат-вом выкупить их через опред срок по более высок цене( очень ликвидн, < риск тк обеспеч гос цб)

Евровалютные займы –вклады выражены в иностр валюте и хранятся в КБ и кот коммерческий банк использует для кредитных операций.

Выпуск КБ облигаций. готовится проспект эмиссии, в кот указыв условия займа, его срок, %. Облигац заем мб выпущен на сумму, не > 25 % УК.

Источником погашения является чистая прибыль. При недостатке прибыли – резервные фонды, все выпуски регистрируются в ЦБ. Погашаться они могут либо единовременно, либо возврат долга может осущ долями.