Тема 4. Фінансові ресурси підприємства: управлінський аспект

4.1. Фінансові ресурси як об’єкт управління. Функції суб’єкта управління в аспекті формування та використання фінансових ресурсів підприємства. Основні завдання фінансової стратегії. Етапи та елементи механізму управління фінансовими ресурсами підприємства: обґрунтування цільових показників управління фінансовими ресурсами за періодами його реалізації; розроблення управлінських рішень за окремими аспектами фінансової діяльності; обґрунтування організаційно-економічних заходів щодо забезпечення реалізації управління фінансовими ресурсами; оцінювання ефективності системи управління фінансовими ресурсами. Цільова спрямованість та зміст фінансового планування.

4.2. Моделі управління грошовими коштами підприємства. Мета та етапи процесу управління грошовими коштами. Розроблення концепції та базових параметрів управління грошовими коштами. Цільові параметри управління грошовими коштами. Модель ВАТ (Baumol-Allais-Tobin) для потреб планування залишку грошових коштів. Зміст управління залишком грошових коштів за моделлю Міллера-Орра та за моделлю Стоуна. Типові кількісні орієнтири коригування залишку грошових активів підприємства.

4.3. Політика управління фінансовими інвестиціями підприємства. Основні завдання, принципи та етапи управління фінансовими інвестиціями. Типи управління фінансовими інвестиціями. Формування портфелю фінансових інвестицій підприємства, його види. Варіативність розміщення капіталу у різні види фінансових інструментів.

4.4. Практика управління дебіторською заборгованістю. Характеристика основних етапів системи управління дебіторською заборгованістю. Формування кредитної політики підприємства, її типи. Обсяги і джерела фінансування дебіторської заборгованості. Ідентифікація вимог до потенційних покупців. Напрями діагностики та групування покупців за рівнем кредитоспроможності. Способи коригування обсягів дебіторської заборгованості підприємства: рефінансування, облік векселів, факторинг, форфейтинг, спонтанне рефінансування. Оптимізація обсягу дебіторської заборгованості.

4.5. Політика управління кредиторською заборгованістю. Основні завдання політики управління кредиторською заборгованістю за ступенем конкретизації та часовими ознаками. Моделі фінансування поточних активів: ідеальна, агресивна, компромісна, консервативна. Визначення джерел погашення короткострокових фінансових зобов'язань підприємства.

Модуль 3. Менеджмент інтелектуальних ресурсів підприємства

Тема 5. Інтелектуальні ресурси: характеристика та систематизація

5.1. Характеристика інтелектуальних ресурсів та їх взаємозв’язок зі спорідненими економічними категоріями. Сутність категорій «нематеріальні активи», «інтелектуальна власність», «інтелектуальний капітал», «інтелектуальні ресурси». Взаємозв’язок та відмітні риси категорій та сфери їх використання. Характеристика знань та інформації як основи інтелектуальних продуктів.

5.2. Систематизація інтелектуальних ресурсів підприємства. Основні складові інтелектуальних ресурсів. Сутність процесу систематизації інтелектуальних ресурсів та їх видова структура. Класифікація елементів інтелектуальних ресурсів.

5.3.Ідентифікація інтелектуальних ресурсів підприємства. Критерії ідентифікації інтелектуальних ресурсів. Характеристика і логіка побудови ресурсного дерева. Ресурсний портфель: основні компоненти за окремими рівнями та їх взаємозв’язок. Логіка процесу трансформації інтелектуальних ресурсів.