Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Уголовно-правовые проблемы борьбы с преступлениями, связанными с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующим субъек
.pdf
Федеральное государственное казенное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Уральский юридический институт
Министерства внутренних дел Российской Федерации»
А. Ю. ФЕДОРОВ
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ
БОРЬБЫ С ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ, СВЯЗАННЫМИ
С ПРОТИВОПРАВНЫМ УСТАНОВЛЕНИЕМ
КОНТРОЛЯ НАД АКТИВАМИ И УПРАВЛЕНИЕМ
ХОЗЯЙСТВУЮЩИМ СУБЪЕКТОМ
Учебное пособие
Екатеринбург
2014
ББК 67.408
Ф328
Федоров А. Ю.
Уголовно-правовые проблемы борьбы с преступлениями, свя-
занными с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующим субъектом: учебное пособие /
А. Ю. Федоров. – Екатеринбург: Уральский юридический институт
МВД России, 2014. – 159 с.
Рецензенты:
С. Н. Сабанин, профессор кафедры уголовного права Уральского
юридического института МВД России, заслуженный юрист России,
доктор юридических наук, профессор;
Д. Ю. Гончаров, профессор кафедры уголовного права Екатерин-
бургского филиала Института повышения квалификации Следственного комитета Российской Федерации, кандидат юридических
наук, доцент;
А. И. Бельский, начальник кафедры уголовно-правовых дисциплин
Белгородского юридического института МВД России, кандидат
юридических наук;
О. В. Мельников, начальник следственного отдела № 15 СУ УМВД
России по г. Екатеринбургу, подполковник юстиции
Ф328
ISBN 978-5-88437-292-4
В учебном пособии формулируется уголовно-правовая оценка преступных деяний, связан-
ных с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующим
субъектом, рассматриваются вопросы их уголовно-правовой квалификации, уголовно-правовые
проблемы оценки преступности деяний, связанных со злоупотреблением правом участника (акционера) юридического лица, криминологическая характеристика участников преступлений,
связанных с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующим субъектом, оптимизация уголовно-правовых мер борьбы с указанными преступлениями, а
также совершенствование механизма уголовно-правового воздействия в отношении юридических лиц и их органов управления.
Пособие предназначено для студентов, аспирантов, преподавателей, научных сотрудников
высших учебных заведений и научно-исследовательских учреждений, сотрудников правоохранительных и контролирующих органов и иных органов государственной власти и местного самоуправления, а также представителей бизнеса, адвокатов, нотариусов и практикующих юристов.
Обсуждено на заседании кафедры криминологии и уголовно-исполнительного права Ураль-
ского юридического института МВД России (протокол № 9 от 26 сентября 2012 г.).
Рекомендовано методическим советом Уральского юридического института МВД России
(протокол № 10 от 26 октября 2012 г.).
ISBN 978-5-88437-292-4
© А. Ю. Федоров, 2014
© Уральский юридический
институт МВД России, 2014
ББК 67.408
ВВЕДЕНИЕ
На фоне широкомасштабной криминализации общественных отношений
после распада СССР, увеличения объемов теневой экономики, стратегических просчетов при проведении реформ и приватизации государственной
собственности возникли и стали прогрессировать преступные посягательства,
связанные с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующими субъектами. Указанный криминальный феномен
стал именоваться рейдерством.
Анализ правоприменительной практики показал, что в процессе рейдерского захвата хозяйствующих субъектов и их активов совершаются преступления, предусмотренные главами Уголовного кодекса Российской Федерации
(далее – УК РФ): 16, 19, 21, 22, 23, 24, 30, 31. Особенностью рейдерства является совершение совокупности преступлений, объединенных единым умыслом. Эта система преступлений складывается в организованную преступную
деятельность, которая стала уже отдельным криминальным бизнесом.
Можно утверждать, что рейдерские захваты – это целеустремленная деятельность, которая стала уже отдельным криминальным бизнесом, новым
видом организованной экономической преступности. С криминологической
точки зрения это указывает на продолжающееся развитие экономических
отношений в России по криминальному вектору. В этом состоит удручающий итог реформирования экономики в стране.
Рейдерство характеризует деятельность наиболее опасной модели экономической организованной преступности, которая стремится к легализации и
приводит к разрушительным последствиям (политическим, социальным, экономическим, правовым, социально-психологическим).
Рейдерские захваты связаны с такими угрозами экономической безопасности, как увеличение коррумпированности государственных служащих и
представителей судейского корпуса; повышение уровня безработицы; уклонение от уплаты налогов; монополизация ряда сегментов рынка; утрата конкурентоспособности; разрушение и спад производства; дискредитация представителей федеральной и региональной власти, правоохранительных органов и судов; ухудшение инвестиционного климата; деформация правовой
идеологии и распространение правового нигилизма; активизация процессов
отмывания денег, полученных преступным путем. Рейдерство наносит вред
государственным интересам, охраняемым законом правам отдельных юридических лиц и граждан, подрывает основы частной собственности и предпринимательства, что указывает на возникновение и развитие новых форм организованной экономической преступности, ее глубокое проникновение в систему экономических отношений.
Рейдерские захваты представляют собой центробежные виды криминальной деятельности: если отсутствуют эффективные меры противодействия, то
эти виды начинают стремительно распространяться от центра к периферии с
3
увеличивающейся скоростью. Свидетельством тому является наблюдаемая в
последние годы негативная тенденция.
В 2000-е гг. рейдерство получило распространение не только в крупных,
но и малых городах, отмечается смещение территориального вектора такого
рода деяний. Если ранее большинство противоправных захватов происходило
в Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях, то с
2005 г. усилия рейдерских структур все чаще направлены на собственность
предприятий российской «глубинки». В результате уже в 2007–2008 гг. явно
наметилась тенденция снижения рейдерских захватов в центральном регионе
России и их рост в других регионах – Северо-Западном и Уральском федеральном округах.
При этом в результате принимаемых правоохранительными органами мер
с 2008 г. прослеживается тенденция перевода основной массы рейдерских
захватов в гражданско-правовую плоскость, что значительно затрудняет документирование противоправной деятельности и привлечение организаторов
захватов к уголовной ответственности в случае, если работа по ним начинается уже на этапе судебных разбирательств.
На таком виде рейдерства специализируются уже не общеуголовные преступные сообщества, возглавляемые преступными авторитетами, а крупные
финансово-промышленные группы, привлекающие для этих целей высококвалифицированных специалистов в различных областях знаний.
Характерно, что в роли объекта рейдерского захвата может выступать как
хозяйствующий субъект, имеющий определенные финансовые затруднения и
находящийся в кризисной ситуации, так и абсолютно преуспевающий субъект.
Другая тенденция – ежегодное увеличение количества рейдерских захватов. Об этом свидетельствуют материалы многочисленных научных исследований, а также официальные данные МВД России и Генеральной прокуратуры РФ, Национального антикоррупционного комитета, результаты всероссийского опроса по проблеме рейдерства, проведенного в 2010 г. Общероссийской общественной организацией малого и среднего предпринимательства «Опора России». Кроме того, на ежегодное увеличение числа рейдерских акций указывал действовавший Президент РФ Д. А. Медведев в ходе
рабочей встречи с министром внутренних дел 1 июля 2010 г.
Начиная с момента зарождения рейдерство пребывает в непрерывном развитии. Рейдеры находятся в постоянном поиске новых проектов, характеризующихся высокой доходностью. Необходимость оставаться в пределах допустимого риска вынуждает их адаптироваться к новым социальноэкономическим, правовым и политическим условиям.
Основными факторами развития рейдерства выступают: наличие масштабного теневого сектора в экономике; слабость рыночных институтов как
самостоятельных регуляторов экономических отношений по причине гипертрофированного административного регулирования, а также отсутствие развитой экономической системы; масштабная коррупция; осуществление эко-
4
номических реформ в стране по криминальному вектору; бюджет на завладе-
1
2
ние объектом собственности рейдерскими инструментами существенно
меньше, чем законная покупка, огромные возможности для получения краткосрочных доходов путем распродажи захваченных активов, корпоративного
шантажа, криминального банкротства и т. д.; получение возможности легализации незаконных сделок через механизмы «добросовестного приобретения»
и судебные процедуры; несовершенство и противоречивость законодательства; низкая эффективность деятельности правоохранительных органов; создание крупными бизнес-группами вертикально интегрированных или отраслевых холдингов; рост благосостояния представителей отдельных социальных слоев населения; рост активов хозяйствующих субъектов – как производственных, так и недвижимости и земли; неэффективное использование
собственности; низкая правовая культура населения и, в первую очередь,
предпринимателей; отсутствие должного внимания со стороны хозяйствующих субъектов к вопросам экономической безопасности.
В 2008–2011 гг. вопросы противодействия рейдерству стали объектом
внимания высших органов власти. Правительство России одним из приоритетных направлений своей деятельности на период до 2012 г. в сфере обеспечения национальной безопасности определило «осуществить комплекс мероприятий по противодействию криминальным захватам имущественных комплексов (рейдерству), наносящим значительный ущерб экономике и имеющим большой общественный резонанс»1.
Д. А. Медведев, находясь на посту Президента РФ, неоднократно указывал на большую общественную опасность рейдерских захватов и постоянное
увеличение их количества, обращая внимание на то, что существующие меры
правового и организационного характера, направленные на противодействие
данным криминальным явлениям, крайне неэффективны2.
Подтверждает неэффективность таких мер в том числе и статистика: ежегодно в России лишь по 10–15 % фактов рейдерских захватов возбуждаются
уголовные дела, что влечет безнаказанность для лиц, их совершающих, и,
соответственно, не способствует снижению числа самих захватов, которые по
данным Национального антикоррупционного комитета России составляют до
См.: Об утверждении основных направлений деятельности Правительства РФ на период до
2012 г.: распоряжение Правительства РФ от 17 ноября 2008 г. № 1663-р // Собрание законода-
тельства РФ (далее – СЗ РФ). 2008. № 48. Ст. 5639 (с послед. изм.).
См.: По мнению Д. А. Медведева, в стране две проблемы – рейдерство и коррупция // Акцио-
нерный вестник. 2009. № 1–2 (61); Стенографический отчет о встрече с членами Совета палаты
Совета Федерации // Официальный сайт Президента РФ. URL: http://news.kremlin.ru/transcripts/5928;
Работу по реформированию МВД России Президент РФ будет держать под личным контролем //
Официальный сайт Президента РФ. URL: http://news.kremlin.ru/news/6909; Из выступления Президента РФ на расширенном заседании коллегии МВД России // Право и безопасность. 2010. № 1
(34); Рабочая встреча с министром внутренних дел Р. Нургалиевым 1 июля 2010 г. // Официальный сайт Президента РФ. URL: http://www.kremlin.ru/news/8223 и др.
5
730 тыс. случаев в год1. Примечательно, что лишь 10–16 % возбужденных
1
2
уголовных дел рассматриваемой категории заканчиваются судебным решением2. Данное обстоятельство объясняется в большей мере низкой эффективностью деятельности правоохранительных органов, а также несовершенством действующих норм уголовного закона, применяемых в отношении
«рейдеров», что требует разработки изменений и дополнений в УК РФ.
В этих условиях стратегической государственной задачей на обозримую
перспективу становится эффективное противодействие преступным посягательствам, связанным с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующими субъектами.
Проблемы применения уголовно-правовых средств охраны отношений в
сфере экономики в целом и в сфере предпринимательства в частности освещены в исследованиях В. М. Алиева, Д. И. Аминова, А. А. Аслаханова, А. Б.
Баранова, А. Г. Безверхова, А. И. Бойцова, Г. Н. Борзенкова, В. А. Ванцева,
Б. В. Волженкина, Л. Д. Гаухмана, А. П. Горелова, Ю. Н. Демидова, А. И.
Долговой, А. Э. Жалинского, О. Г. Карповича, И. А. Клепицкого, М. П.
Клейменова, С. П. Коровинских, С. М. Кочои, Н. Ф. Кузнецовой, А. П. Кузнецова, В. Д. Ларичева, Н. А. Лопашенко, А. И. Лукашова, С. В. Максимова,
И. Ю. Михалева, А. В. Наумова, П. Н. Панченко, Т. В. Пинкевич, В. И. Плоховой, Т. Ю. Погосян, П. А. Скобликова, М. В. Талан, В. И. Тюнина, С. В.
Устиновой, Т. Д. Устиновой, И. В. Шишко, Е. В. Эминова, П. С. Яни, Б. В.
Яцеленко и других ученых.
Вопросы обеспечения роста конкурентоспособности национальной экономики и государственного регулирования экономического развития в условиях трансформации нашли подробное отражение в работах А. А. Аузана,
Л. И. Абалкина, В. В. Волкова, Я. И. Кузьминова, В. И. Кушлина, Ю. В. Куроедова, Д. С. Львова, А. М. Марголина, М. И. Одинцовой, В. В. Перской,
В. В. Радаева, А. Н. Фоломьева, А. Е. Шаститко, Ю. В. Шишкова, Ю. В.
Яковца, Е. Г. Ясина и др.
Теоретические и прикладные проблемы, связанные с процессом слияний и
поглощений компаний, достаточно полно и подробно исследовались зарубежными авторами. В работах Т. Дж. Галпина, П. Гохана, В. Левеллена,
А. Лажу, Р. Рикертсена, С. Рида, Р. Ролла, М. Хендона и других рассматривались проблемы мотивации сделок в области слияний и поглощений, оценки
стоимости поглощаемых компаний, финансовый механизм совершения сделок, управления компанией.
См.: Стенографический отчет о заседании Совета по содействию развитию институтов граждан-
ского общества и правам человека // Официальный сайт Президента РФ. URL: http://news.kremlin.ru.
См.: Концепция модернизации уголовного законодательства в экономической сфере. М., 2010.
С. 140.
6
В отечественной литературе интерес к проблеме слияний и поглощений
компаний ярко проявился в последнее десятилетие. В работах Ю. Б. Авхачева, Ю. В. Иванова, Н. Ю. Кониной, А. Д. Радыгина, Н. Б. Рудыка, С. В. Савчука, Е. В. Семенковой, Н. Шмелевой, Р. М. Энтова и других были исследованы теоретические аспекты проблем слияний и поглощений компаний, особенности совершения сделок в этой сфере в условиях отечественной экономики, проблемы совершенствования российского законодательства.
Актуальные вопросы обеспечения безопасности предпринимателей рассматривались Я. В. Бузановой, Р. Б. Гладких, С. В. Лекаревым, В. Д. Ларичевым, И. В. Гусевым, А. И. Гуровым, Е. С. Жигаревым, М. Н. Зацепиным,
В. В. Колесниковым, А. В. Крысиным, М. В. Лелетовой, С. К. Лесным, В. П.
Мак-Маком, А. А. Одинцовым, А. П. Судоплатовым, А. Г. Шаваевым, В. В.
Шлыковым, В. И. Яковлевым, В. И. Ярочкиным и др.
Рейдерство как негативное социально-экономическое явление широко исследуется учеными и практиками различных областей деятельности.
Одни ученые, рассматривающие данную проблему, делают акцент на
освещении истории рейдерства (Ю. Д. Борисов), другие – на изучении его
социальных, экономических, политических причин (Ю. Э. Байкова, Э. В. Биджаков, А. В. Васильченко, В. В. Волков, А. И. Гнетнев, В. А. Грачев, Е. В.
Громова, Е. С. Демидова, А. Ю. Киреев, Е. Н. Котырев, А. Д. Осиновский,
А. В. Проворов, А. В. Сажнев, О. С. Селевич, Н. С. Согрина, Л. А. Скиданова,
З. Э. Тарханова, А. В. Чуясов, А. Е. Шаститко и др.), на анализе корпоративного, гражданского и арбитражного права и процесса (С. Н. Анисимов, П. А.
Астахов, Б. П. Архипов, Е. В. Бакулина, А. В. Беляков, Р. Я. Вакуленко, Д. В.
Гололобов, В. В. Горбов, М. И. Дзилиев, Е. П. Дивер, В. И. Добровольский,
В. В. Долинская, А. Ю. Дудченко, И. А. Емцева, Д. В. Жданов, К. В. Ильин,
Ю. В. Иванов, М. Г. Ионцев, А. А. Карлин, Ю. А. Лукаш, Н. И. Михайлов,
А. Е. Молотников, И. В. Никифоров, С. И. Носов, Е. В. Новоселов, О. В.
Осипенко, А. А. Пиманова, В. А. Поляков, А. Д. Радыгин, А. В. Савиков,
О. М. Свириденко, М. И. Фаенсон, К. Б. Файбусович, В. С. Харченко, И. А.
Тимаева, Б. И. Тихомиров, И. Ю. Туник и др.), на анализе норм административного права (Д. А. Вавулин, Р. В. Скандаков, В. Н. Федотов, С. А. Федоров
и др.). Кроме того, изучаются уголовно-процессуальные, криминалистические и оперативно-разыскные аспекты проблемы (Р. И. Акжигитов, К. В. Васильченко, А. Н. Зенкин, А. В. Коптяева, С. А. Манахов, А. Б. Сергеев, К. А.
Сергеев, М. А. Сергеев, П. Г. Сычев, А. А. Шашков и др.).
Публикации уголовно-правовой и криминологической направленности в
юридической литературе встречаются гораздо реже. Отдельные проблемы,
связанные с незаконными корпоративными захватами, рассмотрены в кандидатских диссертациях и монографических работах: Е. В. Валласк, В. И. Добровольского, С. Б. Иващенко, А. Э. Козловской, В. В. Константинова, Н. А.
Лопашенко, А. Н. Прожериной, Г. К. Смирнова, С. П. Ставило.
7
Работы, посвященные непосредственно проблеме уголовно-правовой
охраны сферы корпоративных отношений в целом и противодействия преступным посягательствам, связанным с противоправным установлением контроля над активами и управлением хозяйствующими субъектами, отсутствуют, что негативно сказывается на профилактике соответствующих общественно опасных деяний.
Таким образом, анализ литературных источников позволяет сделать вывод, что именно уголовно-правовое содержание рассматриваемой проблематики разработано крайне недостаточно. Это, прежде всего, относится к анализу трудностей, связанных с применением действующего уголовного законодательства и решению вопросов, связанных с потребностью принятия новых уголовно-правовых запретов.
8
§ 1. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ОЦЕНКА ПРЕСТУПНЫХ ДЕЯНИЙ,
СВЯЗАННЫХ С ПРОТИВОПРАВНЫМ УСТАНОВЛЕНИЕМ
КОНТРОЛЯ НАД АКТИВАМИ И УПРАВЛЕНИЕМ
ХОЗЯЙСТВУЮЩИМ СУБЪЕКТОМ
Рассматривая рейдерский захват через призму уголовного закона, следует
заметить, что такой захват всегда представляет собой совокупность преступлений. Это сложная система, всегда направленная на достижение одной цели:
завладение активами юрлица. Но поскольку в практике существуют различные способы осуществления захвата, то, соответственно, эта система не является неизменной и может комбинироваться из различных элементов или,
иначе используя уголовно-правовую терминологию, из различных составов,
образующих реальную совокупность преступлений, совершаемых захватчиками (рейдерами).
Любое противоправное поглощение является уникальным, поэтому и виды преступлений, по которым можно квалифицировать противоправное поглощение юридических лиц (рейдерство), совершаемых в каждом конкретном случае, различны.
Захват активов юрлица – это уникальная совокупность преступлений, которая, по сути, являет собой виновно совершенное общественно опасное деяние, состоящее из нескольких этапов (в том числе совершений отдельных
преступлений), которые объединены общей целью. Такое понимание рейдерского захвата, возможно, наводит на мысль о его подобии продолжаемому
преступлению, однако при определенной схожести нельзя говорить о том,
что рейдерский захват является продолжаемым преступлением.
Еще в советской практике продолжаемое преступление определялось как
преступление, складывающееся из ряда тождественных преступных деяний,
направленных к общей цели и составляющих в своей совокупности единое
преступление (постановление Пленума Верховного Совета СССР от 4 марта
1929 г. № 23 (в редакции от 14 марта 1963 г.) «Об условиях применения давности и амнистии к длящимся и продолжаемым преступлениям»), т. е. этапы,
из которых складывается продолжаемое преступление, должны быть фактически однородными и представлять собой, по сути, одинаковые действия.
При рейдерском захвате, несмотря на единую цель, этапы складываются
из совершения разных преступлений, объективная сторона которых заключается в совершении различных действий.
Рейдерский захват представляет собой уникальную преступную совокупность. Однако позволим себе в целях уяснения содержания этого правового
явления в уголовно-правовом контексте провести его условное поэлементное
разграничение, используя аналогию с элементами состава преступления.
При определении видового объекта важно учитывать, что, осуществляя
захват, рейдеры всегда посягают как минимум на два вида общественных
9
отношений: на отношения собственности, т. е. общественные отношения в
1
сфере распределения материальных благ коллективного или индивидуального пользования, и на общественные отношения, возникающие в сфере экономической деятельности – производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг.
Добавим, что в зависимости от конкретных преступлений, образующих
совокупность, рейдерский захват может посягать и на иные общественные
отношения, например, обеспечивающие законно установленный и регламентированный государством порядок в сфере осуществления управления (путем
изготовления поддельных документов, штампов, печатей, бланков (ч. 1
ст. 327 УК РФ)). Что же касается непосредственного объекта, то его следует
определять через конкретные преступления (преступные этапы), совершаемые в процессе рейдерского захвата.
Основными объектами рейдерских захватов в криминолого-криминалистическом аспекте являются магазины, небольшие предприятия, объекты городского транспорта, строительного комплекса, НИИ, цеха, применяющие
труд инвалидов и другие, площадь которых можно использовать под торговые центры, для сдачи в аренду, т. е. организации с недооцененными активами. В подавляющем большинстве случаев они выражаются в недвижимости,
балансовая стоимость которой значительно ниже рыночной. Нередко объектами захватов становятся компании, выполняющие отдельные функции в
производственном процессе компании-агрессора: поставщики сырья, переработчики, промежуточные потребители и т. д.
Характерно, что организационно-правовой статус предприятия (ФГУП,
ГУП, ОАО, ЗАО или ООО) сдерживающим фактором не является.
Рейдерские захваты совершаются, как правило, организованной преступной группой (или преступным сообществом) либо группой лиц по предварительному сговору, что в целом очень логично, поскольку захват – достаточно
сложное мероприятие, требующее тщательной подготовки и больших ресурсов (как людских, так и материальных). Ее состав и структура могут изменяться в зависимости от конкретного способа захвата. При рейдерстве возможна любая из форм соучастия (соисполнительство, соучастие без предварительного сговора, соучастие по предварительному сговору, организованная
группа, преступное сообщество1). В ходе расследования не всегда имеется
возможность доказать более сложные формы соучастия, поэтому чаще всего
вменяется совершение данного вида преступной деятельности группой лиц
по предварительному сговору или реже – организованной группой. Как бы то
ни было, в осуществлении захвата активов принимает участие определенная
группа лиц.
См.: Уголовное право. Общая часть / под ред. д-ра юрид. наук, проф. А. В. Шеслера. Тюмень,
2008. С. 190.
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]