Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Развитие механизма финансового мониторинга в банковской системе. Монография

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

08.09.2026

Размер:

2 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 135 6 7 8 9 10 11 12 13 > Следующая >>>

мативных правовых актов в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [72].

Причем Письмо Банка России № 98-Т носило рекомендательный характер, в связи с чем выбор мер воздействия за допущенные кредитными организациями нарушения законодательства в области ПОД/ФТ производился территориальными учреждениями Банка России самостоятельно на основании Инструкции Банка России № 59, а также с учетом факторов, изложенных в пункте 5 Письма Банка России № 98-Т.

Согласно ст. 13 Федерального закона № 115-ФЗ, лица, виновные в нарушении данного федерального закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

При этом следует отметить, что для основных субъектов финансового мониторинга, в частности для кредитных организаций, за несоблюдение требований Федерального закона № 115-ФЗ установлена особая ответственность – отзыв лицензии.

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 23.07.2010 г. № 176-ФЗ (внесшего изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ) Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) дополнен новой статьей 23.74, в соответствии с которой Банк России получил права органа банковского контроля в целях рассмотрения дел об административных правонарушениях, предусмотренных частями 1–3 ст. 15.27 КоАП РФ.

Таким образом, в настоящее время кредитные организации и их должностные лица могут быть привлечены к административной ответственности за нарушения требований «противолегализационного» законодательства. Рассматривать же административные правонарушения кредитных организаций и их сотрудников в сфере ПОД/ФТ будут руководители Банка России, территориальных учреждений Банка России и их заместители.

Статья 15.27 предусматривает для должностных лиц, не исполнивших требования законодательства, штрафы от 10 до 50 тыс. руб. или дисквалификацию на срок от одного года до трех лет, а для юридических лиц предусмотрены штрафы от 50 тыс. руб. до 1 млн руб. или административное приостановление деятельности на срок от 60 до 90 суток.

За административные правонарушения, предусмотренные частями 1 и 2 ст. 15.27 КоАП, сотрудники кредитной организации, в обязанности которых входит выявление и (или) представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, несут ответственность как должностные лица.

Очевидно, что изложенные изменения значительно усовершенствовали механизмы привлечения к административной ответственности кредитных организаций и их должностных лиц за нарушение требований законодательства в области ПОД/ФТ.

Подчеркнем, что деятельность Банка России в рамках исполнения надзорных функций в области финансового мониторинга оценивается положительно. Так, по мнению экспертов, банковский сектор, по сравнению с другими финансовыми секторами, наиболее качественно регулируется относительно соответствия требованиям в области ПОД/ФТ, а надзор, который осуществляет Банк России, является детальным, глубоким и эффективным.

Однако следует отметить, что полномочия Банка России в качестве органа, осуществляющего контроль за кредитными организациями в области финансового мониторинга, необходимо расширять как в части издания нормативных актов, так и в сфере дистанционного контроля и инспекционных проверок. Для этого следует проводить анализ особенностей функционирования кредитных организаций, а также своевременно выявлять нарушения, допущенные ими при выполнении требований законодательства и нормативных актов Банка России в области ПОД/ФТ как основных субъектов финансового мониторинга.

2. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА

В СТАВРОПОЛЬСКОМ КРАЕ

2.1. Анализ особенностей функционирования субъектов

финансового мониторинга в Ставропольском крае

Банковская система является привлекательной для крими-

нального капитала из-за сосредоточения в ней значительных денежных средств, объема и разнообразия проводимых операций. Вследствие чего именно кредитные организации используются для легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, а сам процесс осуществляется посредством различных финансовых операций, которые постоянно совершенствуются по своей сложности и распространенности [58].

Концентрация в кредитных организациях наличных и безна-

личных денежных ресурсов, а также разнообразие применяемых финансовых инструментов повышают их привлекательность для преступных посягательств [60].

Отмывание денег наносит существенный ущерб мирового

масштаба. Поскольку теневые деньги не контролируются государством и не регистрируются органами статистики, искажаются макроэкономические показатели, которые характеризуют, в свою очередь, состояние экономики страны в целом [90].

Легализация доходов, полученных преступным путем, в кре-

дитных организациях:

- оказывает существенное влияние на распределение внут-

ренних и международных финансовых ресурсов;

- подрывает макроэкономическую стабильность;

- препятствует законному ведению бизнеса и т. д.

Одной из основных задач развития банковского сектора Рос-

сийской Федерации, по мнению С. Ю. Ярлыкова [144], является предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности в противоправных целях, прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем.

В процессе легализации доходов, полученных преступным

путем, зачастую злоупотребляют услугами кредитных организа-

ций, что впоследствии приводит к смешиванию легальных денежных средств с «грязными».

В первую очередь необходимо оценить современное состоя-

ние банковской системы как Российской Федерации, так и отдельно взятых регионов (Северо-Кавказского федерального округа и в частности Ставропольского края) с целью выявления наиболее уязвимых мест, используемых в разнообразных схемах отмывания доходов, полученных преступным путем.

В связи с этим целесообразно проанализировать эффектив-

ность функционирования кредитных организаций как основных субъектов финансового мониторинга.

Количество действующих кредитных организаций в Россий-

ской Федерации за анализируемый период (2009–2013 гг.) сократилось на 135 единицы, заметим, что сокращение произошло по всем округам (таблица 2.1).

Наибольшее изменение в численности кредитных организа-

ций отмечено в период 2008 – 2010 гг., что связано с экономическим кризисом. Подчеркнем, что основная часть кредитных организаций расположена в Москве и Московской области и составляет по состоянию на 1.01.2014 года 54,0 % от их общего количества (таблица 2.1.), что говорит о региональной неравномерности расположения кредитных организаций по территории Российской Федерации.

В состав Северо-Кавказского федерального округа входит 6

республик и 1 край. Наибольшее количество действующих кредитных организаций сосредоточено в Республике Дагестан – 21 единица (рис. 2.1), что составляет 49 % от общего количества кредитных организаций, действующих на территории СевероКавказского федерального округа (рис. 2.2.).

В целом можно сказать, что Северо-Кавказский федеральный

округ занимает достойную позицию по региональному размещению и количеству кредитных организаций, исключением является лишь Чеченская Республика, в которой по-прежнему отсутствуют зарегистрированные на ее территории кредитные организации.

Ставропольский край, в свою очередь, насчитывает 6 кредитных

организаций, что от общего количества составляет 14 % (рис. 2.2.) и занимает 2-ю позицию по количеству кредитных организаций,

действующих на территории рассматриваемого округа.

1.01.2010 г.

1.01.2011 г.

1.01.2012 г.

1.01.2013 г.

1.01.2014 г.

кол-во

ций, единиц

кол-во

ций, единиц

кол-во

ций, единиц

кол-во

ций, единиц

в %

Центральный

ская область

Северо-Западный

федеральный округ

Южный федераль-

ный округ

Северо-Кавказ-

округ

Приволжский фе-

деральный округ

Уральский феде-

ральный округ

Сибирский феде-

ральный округ

Дальневосточный

округ

Российская Феде-

рация

100,

итогу

Таблица 2.1

923

организа-

кредитных

в %

итогу

956

организа-

кредитных

в %

итогу

978

организа-

кредитных

в %

итогу

1012

организа-

кредитных

по федеральным округам [93, 94, 95, 96]

в %

итогу

Размещение действующих кредитных организаций

598 56,5 585 57,8 572 58,5 564 59,0 547 59,3

организа-

кредитных

федеральный ок-

руг, в т. ч. г. Мо-

75 7,1 71 7,0 69 7,1 70 7,3 70 7,6

535 50,6 525 51,9 512 52,4 506 52,9 498 54,0

сква и Москов-

- - 57 5,6 56 5,7 50 5,2 43 4,7

113 10,7 47 4,6 45 4,6 46 4,8 46 5,0

ский федеральный

54 5,1 51 5,0 45 4,6 44 4,6 42 4,6

62 5,9 56 5,5 54 5,5 53 5,5 51 5,5

125 11,8 118 11,7 111 11,3 106 11,1 102 11,1

31 2,9 27 2,7 26 2,7 23 2,4 22 2,4

1058

федеральный

Рис. 2.1. Количество кредитных организаций в регионах,

входящих в состав Северо-Кавказского федерального округа

по состоянию на 1.01.2014 г.

Рис. 2.2. Структура банковского сектора Северо-Кавказского

федерального округа по состоянию на 01.01.2014 г., %

Всего в Ставропольском крае расположено 6 кредитных организаций, 8 филиалов региональных кредитных организаций и 43 филиала инорегиональных кредитных организаций (рис. 2.3.).

Рис. 2.3. Количество кредитных организаций (их филиалов)

и филиалов инорегиональных кредитных организаций, расположенных

в Ставропольском крае по состоянию на 1.01.2014 г.

Из рис. 2.3 следует, что количество филиалов кредитных организаций из других регионов заметно превышает количество филиалов кредитных организаций рассматриваемого региона.

Это говорит о привлекательности Ставропольского края в сфере оказания банковских услуг. Головные офисы филиалов инорегиональных кредитных организаций большей частью расположеныв Центральном федеральном округе (столичные кредитные организации).

Они считаются наиболее крупными и способными предложить своим клиентам новые банковские продукты не только с высоким качеством обслуживания, но и с привлекательными условиями.

Следует отметить еще и тот факт, что из 8 филиалов кредитных организаций Ставропольского края 3 филиала действуют за пределами рассматриваемого региона.

Итак, общее количество субъектов финансового мониторинга в Ставропольском крае – 57 единиц. Однако, с нашей точки зрения, целесообразно рассматривать региональные кредитные организации, как основные в исследуемом субъекте Федерации (таблица 2.2).

Таблица 2.2

Участие

дов

Наличие

(ВСП)*, ед.

НБ «Ассигна-

1, в т. ч.

вне края

КБ «Континенталь» ООО

операционных

офисов – 7

178 500

000,00

ООО КБ

1, в т. ч.1

Дополни-

касс – 5

НКО «Зелено-

1, в т. ч.1

края

ООО «РУСБС»

Дополни-

офисов – 5

Ставропольпром-

Дополни-

офисов – 14

Основные субъекты финансового мониторинга

Ставропольского края по состоянию на 1.01.2014 г.

Наименование

кредитной

организации

(сокращенное)

ция» ООО

«ГриС-Банк»

кумская» (ОАО)

стройбанк-ОАО + 5

* В соответствии с пунктом 9.2. Главы 9 Инструкции Банка России от 2.04.2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», к внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России.

в системе страхования вкла-

+ -

Наличие

филиалов, ед.

1 нахо-

дится

находит-

ся вне

края

находит-

ся вне

внутренних

структурных

подразделений

тельных

офи-сов – 5;

операционных

тельных

Устав-

ный

капитал,

руб.

2 570

000,00

230 693

000,00

90 000 000,00

165 000

000,00

116 400

000,00

сятся к кредитным организациям с небольшим размером уставного капитала (например, уставный капитал ОАО «Сбербанк России» составляет 67 760 844 000,00 руб.). Причем в соответствии со

Рассмотренные в таблице 2.2 кредитные организации отно-

ст. 11.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 года № 395-1, с 1.01.2012 г. уставный капитал кредитных организаций должен быть не менее 180 млн руб. Это говорит о том, что кредитные организации, действующие на территории Ставропольского края, относятся к малым, большинство из которых не могут устойчиво и прибыльно работать без участия в нелегальных схемах, тем самым являясь уязвимым местом в банковской системе Ставропольского края и Российской Федерации в целом с позиции отмывания «грязных» денег. Для сравнения в приложении Б приведены 10 первых (выборочно) крупнейших кредитных организаций по размеру зарегистрированного уставного капитала по состоянию на 1.01.2014 г.

Также отметим, что не все кредитные организации, действующие на территории Ставропольского края, входят в систему страхования вкладов (ССВ), а лишь 2 из 6. При проверке кредитной организации на соответствие вхождения ее в ССВ и тем самым распоряжения деньгами вкладчиков Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) ужесточил требования к финансовой устойчивости и качеству управления кредитными организациями, начал оценивать реальное качество капитала и прибыли [86].

Кроме всего вышесказанного, обратим внимание на то, что филиальная сеть кредитных организаций Ставропольского края развита слабо, в отличие от ВСП кредитных организаций (их филиалов) – 36 ед.

Кредитные организации (их филиалы) предпочитают увеличивать ВСП нежели открывать филиалы. Этот факт дает основание полагать, что каждое в отдельности ВСП становится значительно уязвимее для использования его недобросовестными клиентами при намерении последних отмыть «грязные» деньги.

Отметим, что ВСП кредитной организации (ее филиала), в соответствии со ст. 22 Федерального закона от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», является ее (его) подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющее от ее имени банковские операции. А также в соответствии с Инструкцией Банка России от

2.04.2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», ВСП

кредитной организации (филиала) не могут иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок. Все проводимые ВСП кредитной организации (филиала) операции отражаются в ежедневном балансе соответствующей кредитной организации (филиала), что, в свою очередь, отличает ВСП кредитной организации (филиала) от филиала кредитной организации. В связи с этим ВСП является неотъемлемой частью кредитной организации (ее филиала) и свидетельствует о том, что самостоятельным субъектом финансового мониторинга оно не является.

Из вышесказанного следует, что весь контроль за операциями клиентов, проводимыми через ВСП, дистанционно контролирует кредитная организация (ее филиал), просматривая их ежедневно, что, естественно, не может дать полной уверенности в легальности проводимых операций, тем самым возможна утечка достоверной информации. Но дистанционный контроль в данном случае является наиболее качественным способом контроля, так как при отдаленности ВСП от кредитной организации (ее филиала) нет возможности проконтролировать ситуацию на месте, а с помощью телефонной, факсимильной связи качество передачи информации может искажаться.

Рассмотрев основные субъекты финансового мониторинга, действующие на территории Ставропольского края, можно выделить ряд уязвимых мест банковского сектора края с позиции отмывания «грязных» денег.

1. Кредитные организации края по размеру зарегистрирован-

ного уставного капитала относятся к малым, что влияет на их способность работать более устойчиво и прибыльно без участия в теневых схемах в отличие от филиалов «столичных» кредитных организаций, которые, в свою очередь, превышают не только по количеству единиц, но и в большинстве случаев по качеству оказываемых услуг. Это впоследствии может привести к вытеснению ими региональных кредитных организаций с рынка банковских услуг Ставропольского края.

2. Значительное превышение количества ВСП кредитных ор-

ганизаций (их филиалов) над числом самих филиалов кредитных организаций делает их значительно уязвимее с учетом того, что они не являются самостоятельными субъектами финансового мо-

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 135 6 7 8 9 10 11 12 13 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]