Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Развитие механизма финансового мониторинга в банковской системе. Монография

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

08.09.2026

Размер:

2 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 23 / 133 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 > Следующая >>>

Продолжение таблицы 1.1

Микрофинансовые организации

Банк России (с 01.09.2013 г.)

Общества взаимного страхования

Росстрахнадзор

Негосударственные пенсионные фонды,

нию и пенсионному страхованию

Банк России Операторы связи, имеющие право само-

радиотелефонной связи

Роскомнадзор Индивидуальные предприниматели,

являющиеся страховыми брокерами

Росстрахнадзор

Индивидуальные предприниматели,

и лома таких изделий

Пробирная Индивидуальные предприниматели, ока-

недвижимого имущества

Росфинмониторинг

Адвокаты

Росфинмониторинг

Нотариусы

Росфинмониторинг

Лица, осуществляющие предпринима-

юридических или бухгалтерских услуг

Росфинмониторинг

имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспече-

стоятельно оказывать услуги подвижной

осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них

зывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи

тельскую деятельность в сфере оказания

(с 01.09.2013 г.)

палата России

Законодательство распространило на небанковские кредитные ор-

ганизации (нефинансовые организации) такие же обязанности в области финансового мониторинга, как и на финансовые организации.

Наиболее подробно рассмотрим финансовые организации,

а именно кредитные организации как основной субъект финансового мониторинга.

Кредитные организации являются наиболее универсальной

категорией финансовых учреждений, осуществляющей практически все виды финансовой деятельности. В число своих клиентов они могут включать другие финансовые учреждения и нефинансовые организации. Благодаря этому кредитные организации занимают особое место в системе финансового мониторинга и,

в отличие от иных, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом организаций, имеют в этой сфере ряд дополнительных прав и обязанностей [65].

Кредитные организации занимают особое место в структуре

финансового посредничества, обеспечивая трансформацию значительной части сбережений в инвестиции, осуществляя расчетнокассовое обслуживание и валютно-обменные операции. Они располагают широкими возможностями для выявления подозрительных финансовых сделок. В то же время проникновение в банковскую систему преступного капитала неизбежно влечет за собой повышение ее рисков, прежде всего кредитного и операционного, а также риска потери репутации [68].

Через кредитные организации проходит основной поток де-

нежных средств, поэтому на них ложится основной объем работы по контролю за источниками их поступления [59].

Таким образом, можно сделать вывод о том, что роль кредит-

ных организаций в действующей системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма настолько значительна, что они стали одним из главных составляющих элементов этой системы.

В этой связи в целях повышения эффективности такой работы

более тесное взаимодействие Банка России с кредитными организациями и их ассоциациями по вопросам борьбы с отмыванием «грязных» денег и финансированием терроризма является абсолютно необходимым и единственно верным [85].

Таким образом, финансовый мониторинг в банковской систе-

ме – это такие взаимоотношения, которые складываются между основными субъектами финансового мониторинга и надзорным органом в целях реализации мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и другими

законодательными и нормативными актами Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, основными правами и обязанностями кредитных организаций как основных субъектов финансового мониторинга, являются:

- до приема на обслуживание идентифицировать клиента,

представителя клиента и (или) выгодоприобретателя;

- при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов –

юридических лиц получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, а также на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов;

- принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоя-

тельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев;

- обновлять информацию о клиентах, представителях клиентов,

выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений;

- выявлять операции с денежными средствами и иным иму-

ществом, подлежащие обязательному контролю, а также операции, вызывающие сомнения в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;

- документально фиксировать и представлять в уполномочен-

ный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами (операциях, предусмотренных ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ) (Приложение A);

- направлять в уполномоченный орган сведения об операциях,

в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, подлежащим обязательному контролю, не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций;

- предоставлять в уполномоченный орган по его запросу

имеющуюся у организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию об операциях клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов, объем,

характер и порядок предоставления которой определяются в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а также предоставлять информацию о движении средств по счетам (вкладам) своих клиентов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом;

- применять меры по замораживанию (блокированию) денеж-

ных средств или иного имущества, за исключением случаев, установленных п. 2.4 ст. 6 настоящего Федерального закона, незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган в установленном Правительством Российской Федерации порядке, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом;

- не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди

своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении ко-

торых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом;

- поручать на основании договора другой кредитной органи-

зации, организации федеральной почтовой связи, банковскому платежному агенту проведение идентификации клиента – физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств;

- сообщать Банку России в установленном им порядке ин-

формацию о лицах, которым кредитной организацией поручено проведение идентификации;

- принимать обоснованные и доступные в сложившихся об-

стоятельствах меры по выявлению среди физических лиц, находящихся на обслуживании или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц (ИПДЛ), должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Банка России, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должности в Банке России, государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской Федерацией

на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации;

- принимать на обслуживание ИПДЛ только на основании

письменного решения руководителя организации или его заместителя;

- принимать меры по определению источников происхожде-

ния денежных средств или иного имущества ИПДЛ;

- обновлять информацию (на постоянной основе) о находя-

щихся на обслуживании ИПДЛ;

- уделять повышенное внимание операциям с денежными сред-

ствами или иным имуществом, осуществляемым ИПДЛ, а также их супругами, близкими родственниками (родителями, детьми, дедушкой, бабушкой, внуками, братьями, сестрами и т. д.);

- разрабатывать правила внутреннего контроля (ПВК) в целях

предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение этих правил;

- документально фиксировать информацию, полученную в ре-

зультате реализации ПВК, и сохранять ее конфиденциальный характер;

- отказывать в заключении договора банковского счета (вкла-

да) с физическим или юридическим лицом в соответствии с ПВК кредитной организации в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

- расторгать договор банковского счета (вклада) с клиентом

в случае принятия в течение календарного года двух и более реше-

ний об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании п. 11 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ;

- отказывать в выполнении распоряжения клиента о соверше-

нии операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае если в результате реализации ПВК в целях противодействия легализации (отмы-

ванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

- приостанавливать операции (за исключением операций по

зачислению денежных средств) на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено, в случае если хотя бы одной из сторон является: юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с пп. 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица; физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с пп. 3 п. 2.4 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ;

- незамедлительно представлять информацию о приостанов-

ленных операциях в уполномоченный орган;

- обязаны документально фиксировать и представлять в упол-

номоченный орган сведения обо всех случаях отказа по основаниям, указанным в статье 7 Федерального закона № 115-ФЗ, от за- ключения договоров с клиентами и (или) выполнения распоряжений клиентов о совершении операций, а также обо всех случаях расторжения договоров с клиентами по инициативе кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения указанных действий, в порядке, установленном Банком России по согласованию с уполномоченным органом.

- предпринимать соответствующие меры, направленные на

предотвращение установления отношений с банками-нерезидентами, в отношении которых имеется информация, что их счета используются банками, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

- хранить не менее пяти лет со дня прекращения отношений

с клиентом информацию, связанную с идентификацией личности, а также документы, полученные в целях противодействия легали-

зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- проводить обучение персонала и др.

Отметим, что для эффективного функционирования банков-

ской системы необходимо взаимодействие основных субъектов финансового мониторинга со своим надзорным органом. Рассмотрев права и обязанности основных субъектов финансового мониторинга, дав понятие финансовому мониторингу в банковской системе, необходимо подробнее изучить деятельность Банка России, как надзорного органа для кредитных организаций в области финансового мониторинга.

1.3. Деятельность Банка России

в области финансового мониторинга

В современных условиях существенно возрастает роль бан-

ковского надзора, который, в отличие от большинства других инструментов (преимущественно макроэкономических, имеющих экзогенный характер), является результатом целенаправленной деятельности регулирующего органа. Учитывая повышение роли надзора, а также место банковской системы в современной экономике, на первый план выдвигается задача «тонкой надстройки» практики надзора за банками и банковской системой. Надзорная практика, с одной стороны, должна обеспечивать устойчивость системы, а с другой – не сковывать позитивные рыночные импульсы банковского сектора [47].

Банковский надзор – разновидность государственного (бан-

ковского) регулирования, осуществляемого надзорным органом посредством специфических процедур, технологий и инструментов [132].

Целью банковского надзора является соблюдение кредитны-

ми организациями и банковскими группами банковского законодательства, а также нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов для поддержания стабильности банковской системы Российской Федерации и защиты интересов вкладчиков и кредиторов [135].

Г. Г. Фетисов выделяет [132] три функции надзора.

1. Превентивная – предполагает обеспеченность надзорного

органа регулятивными нормами и требованиями к кредитным ин-

ститутам, достаточным для того, чтобы формировать и поддерживать стабильность банковской системы.

2. Сигнализирующая – сигнализирует в надзорный орган и

непосредственно в банк о возникающих проблемах и пробуждает их к активным действиям.

3. Контрольная – призвана выявлять отклонения в соблюде-

нии регулятивных норм и требований, причины их возникновения, эффективность действий надзорного органа и кредитного института по предотвращению и устранению возникающих проблем. Основным инструментом, сопровождающим контроль, являются проверки кредитного института на месте.

Надзор и регулирование банковской деятельности – основные

условия и факторы обеспечения финансовой стабильности. Потребность в институте банковского надзора возникла по причине особой социальной значимости и ответственности банков перед обществом [42].

В настоящее время в нашей стране органом банковского ре-

гулирования и банковского надзора в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 года № 86-ФЗ является Банк России.

Для осуществления своих надзорных функций Банк России

имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, а также требовать разъяснений по полученной информации.

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установ-

ленные Федеральным законом № 86-ФЗ, осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций.

Г. Н. Белоглазова [46] считает, что с позиции жизненного

цикла кредитной организации, регулирующую и надзорную деятельность Банка России можно подразделить:

− на регулирование и контроль создания кредитных органи-

заций;

− надзор за текущей деятельностью действующих кредит-

ных организаций;

− регулирование реорганизации и ликвидации кредитных

организаций.

Надзор за деятельностью кредитных организаций Банком

России может осуществляться в следующих формах:

- проверка отдельных направлений деятельности или кредитной организации в целом представителем Банка России – ревизия на месте;

- проведение внешнего аудита аудиторской фирмой (сведения о фирме и ее аудиторское заключение представляются в Банк России).

Согласно п. 9 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, контроль

за исполнением физическими и юридическими лицами данного Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией и осуществлением внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, а также уполномоченным органом (Росфинмониторингом) в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Для целей финансового мониторинга надзорные органы можно определить как органы государственной власти, на которые возложены функции по проведению государственного надзора за исполнением субъектами финансового мониторинга законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) [117].

Отметим, что Банк России до 01.09.2013 г. осуществлял государственный надзор в области финансового мониторинга только в отношении кредитных организаций как основного субъекта финансового мониторинга. В соответствии с Федеральным законом от 23.07.2013 г. № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» с 1 сентября 2013 года Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе в части соблюдения некредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере

<<< < Предыдущая 1 23 / 133 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]