Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Комментарий к Федеральному закону от 28 декабря 2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхов
.pdf
наличие на сайте НПФ в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
доступной для ознакомления заинтересованных лиц информации о структуре и составе
акционеров НПФ.
Так, при оценке показателей данной группы фонд должен раскрыть, например следующие
показатели: наименование и номер лицензии фонда, фирменное наименование управляющей
компании (управляющих компаний), специализированного депозитария фонда и номера их
лицензий; о месте нахождения фонда и его обособленных подразделений; бухгалтерскую
(финансовую) отчетность фонда, аудиторское и актуарное заключения; о результате
инвестирования пенсионных резервов; о результате инвестирования пенсионных накоплений; о
размере дохода от размещения пенсионных резервов, направляемого на формирование страхового
резерва фонда; о количестве вкладчиков и участников фонда, а также участников фонда,
получающих из фонда негосударственную пенсию; о количестве застрахованных лиц,
осуществляющих формирование своих пенсионных накоплений в фонде и другие.
Банк России если деятельность НПФ соответствует входящим в данную группу показателей,
оценивает его как «удовлетворительно».
Пункт 2 ч. 2 комментируемой статьи указывает на такой показатель оценки как управление
конфликтами интересов при инвестировании средств пенсионных накоплений и пенсионных
резервов. Здесь Банк оценивает заключенный договор доверительного управления с управляющей
компанией, который должен соответствовать требованию ст. 36.14 ФЗ «О негосударственных
пенсионных фондах».
Необходимо отметить, что само понятие конфликт интересов дано в п. 1 ст. 36.24 ФЗ «О
негосударственных пенсионных фондах». Так, под конфликтом интересов понимается наличие у
должностных лиц и их близких родственников прав, предоставляющих возможность получения
указанными лицами лично либо через юридического или фактического представителя
материальной и личной выгоды в результате использования ими служебных полномочий в части,
касающейся инвестирования средств пенсионных накоплений, или информации об
инвестировании средств пенсионных накоплений, ставшей им известной или имеющейся в их
распоряжении в связи с осуществлением должностными лицами профессиональной деятельности,
связанной с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.
Пункт 3 ч. 2 комментируемой статьи устанавливает такой показатель оценки, как требования
к квалификации и деловой репутации членов органов управления и деловой репутации акционеров
НПФ.
Для того чтобы НПФ получил оценку «удовлетворительно» по рассматриваемому
показателю, банк России оценивает:
1) соответствие руководителя исполнительного органа НПФ требованиям, установленным
подп. 1 п. 2 ст. 7 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»;
2) отсутствие в числе акционеров НПФ, владеющих более чем 10 процентами акций НПФ,
лиц, занимавших должности руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного
бухгалтера кредитной организации или некредитной финансовой организации в течение 12
месяцев, предшествовавших дню введения в соответствии с решением Банка России временной
администрации по управлению кредитной организацией или некредитной финансовой
организацией с приостановлением полномочий исполнительных органов (за исключением лиц,
представивших в Банк России доказательства непричастности к принятию решений или
совершению действий (бездействию), которые привели к назначению временной администрации).
81
Пунктом 4 ч. 2 комментируемой статьи установлен такой показатель оценки деятельности
НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц, как
достаточность собственных средств и активов, составляющих средства пенсионных накоплений.
Оценка данного показателя осуществляется путем расчета по формуле, указанной в
положении Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке соответствия деятельности
негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав
застрахованных лиц».
Пункт 5 ч. 2 комментируемой статьи указывает на соблюдение требований к организации
инвестиционной деятельности, как показатель, оцениваемый Банком России при определении
соответствия деятельности НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав
застрахованных лиц (см. положение Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке
соответствия деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в
системе гарантирования прав застрахованных лиц»).
Пункт 6 ч. 2 комментируемой статьи определяет в качестве оценки деятельности НПФ
требования к системе внутреннего контроля и системе управления рисками (см. ст. 6.3 ФЗ «О
негосударственных пенсионных фондах», которая посвящена организации внутреннего контроля в
фонде; положение Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке соответствия
деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц»). Так, НПФ должен организовать внутренний контроль
за соответствием своей деятельности требованиям федеральных законов и иных нормативных
правовых актов РФ, нормативных актов Банка России, регулирующих указанную деятельность
(далее — внутренний контроль). Внутренний контроль осуществляется должностным лицом или
отдельным структурным подразделением. Правила внутреннего контроля утверждаются советом
директоров (наблюдательным советом) фонда и должны соответствовать требованиям Банка
России (см. Требования к Правилам организации и осуществления внутреннего контроля в
негосударственном пенсионном фонде, утвержденные приказом ФСФР России от 3 июня 2008 г.
№ 08-23/пз-н).
3. Часть 3 комментируемой статьи определяет порядок оценки требований к участию в
системе гарантирования прав застрахованных лиц НПФ.
Оценка проводится по показателям, указанным в ч. 2 комментируемой статьи, Банк России
определяет результат «удовлетворительно» или «неудовлетворительно». Причем деятельность
НПФ признается Банком России удовлетворительной для участия в системе гарантирования прав
застрахованных лиц при наличии результата «удовлетворительно» по всем показателям.
Более подробно порядок проведения оценки показателей установлен в положении Банка
России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке соответствия деятельности негосударственного
пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц».
Несмотря на большое количество показателей, каждый из них должен получить
удовлетворительную оценку Банка России, в противном случае фонд негосударственного
пенсионного страхования будет признан не соответствующим требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц НПФ.
4. Часть 4 комментируемой статьи указывает, что состав показателей, указанных в ч. 2
комментируемой статьи, методики их расчета и определения результата по ним устанавливаются
нормативными актами Банка России не позднее 1 апреля 2014 года. Таким актом является
положение Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке соответствия деятельности
82
негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав
застрахованных лиц».
Статья 20. Порядок вынесения Банком России заключения о соответствии негосударственных
пенсионных фондов требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц
1. Негосударственный пенсионный фонд, получивший лицензию после дня вступления в силу
настоящего Федерального закона и принявший решение об участии в системе гарантирования прав
застрахованных лиц, вправе представить в Банк России ходатайство о вынесении Банком России
заключения о соответствии негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц (далее - ходатайство).
1.1. Негосударственный пенсионный фонд, имеющий лицензию на день вступления в силу
настоящего Федерального закона, принявший решение об участии в системе гарантирования прав
застрахованных лиц, вправе в срок до 31 декабря 2015 года представить в Банк России ходатайство. До
представления ходатайства негосударственный пенсионный фонд, находящийся в процессе реорганизации
в форме преобразования в акционерный пенсионный фонд либо в форме выделения некоммерческого
пенсионного фонда с одновременным его преобразованием в акционерный пенсионный фонд с
распределением акций создаваемого акционерного пенсионного фонда лицам, указанным в части 9
статьи 12 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный
закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской
Федерации", вправе обратиться в Банк России в целях проведения предварительного анализа соответствия
негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав
застрахованных лиц. Банк России рассматривает указанное обращение в срок, не превышающий ста
восьмидесяти календарных дней со дня его получения.
2. Банк России рассматривает ходатайство и выносит по нему положительное или отрицательное
заключение о соответствии негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц (далее - заключение) в срок, не превышающий ста двадцати
рабочих дней со дня представления в Банк России ходатайства. Банк России вправе провести проверку для
установления фактов, которые связаны с определением соответствия негосударственного пенсионного
фонда требованиям, необходимым для участия в системе гарантирования прав застрахованных лиц.
3. Утратила силу.
4. В случае вынесения Банком России отрицательного заключения негосударственный пенсионный
фонд вправе после устранения выявленных несоответствий представить в Банк России новое ходатайство.
5. Порядок рассмотрения Банком России ходатайства устанавливается нормативными актами Банка
России и опубликовывается Банком России в "Вестнике Банка России" не позднее трех месяцев после дня
вступления в силу настоящего Федерального закона.
6. Банк России уведомляет негосударственный пенсионный фонд, Пенсионный фонд Российской
Федерации и Агентство о вынесенном заключении не позднее трех рабочих дней, следующих за днем
вынесения заключения.
Комментарий к ст. 20
1. Поскольку деятельность НПФ связана с аккумулированием пенсионных взносов,
размещением пенсионных резервов, учетом пенсионных обязательств НПФ, назначением и
83
выплатой негосударственных пенсий участникам НПФ, то эта деятельность подлежит
лицензированию.
Лицензия по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию предоставляется
Банком России без ограничения срока ее действия. Порядок выдачи лицензии регламентирован
приказом ФСФР России от 20 ноября 2012 г. № 12-98/пз-н «Об утверждении Административного
регламента предоставления Федеральной службой по финансовым рынкам государственной
услуги по лицензированию деятельности инвестиционных фондов, деятельности по управлению
инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными
пенсионными фондами, деятельности специализированных депозитариев инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и НПФ, а также деятельности по пенсионному
обеспечению и пенсионному страхованию».
НПФ, получивший лицензию после 1 января 2014 г. (ч. 1 ст. 23 комментируемого Закона),
может представить в Банк России ходатайство о вынесении Банком России заключения о
соответствии НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц
(далее — ходатайство). Подача ходатайства возможна, если НПФ принято решение об участии в
системе гарантирования прав застрахованных лиц.
Данное ходатайство должно включать следующие документы и информацию:
1) заверенные в установленном порядке копии документов (трудовой книжки,
квалификационного аттестата и документов о наличии высшего образования или специальной
профессиональной подготовки), подтверждающих соблюдение лицом, осуществляющим функции
единоличного исполнительного органа, требований подп. 1 п. 2 ст. 7 ФЗ «О негосударственных
пенсионных фондах»;
2) заверенные в установленном порядке копии документов о наличии высшего образования,
подтверждающих соблюдение контролером (руководителем службы внутреннего контроля)
требований п. 10 ст. 7 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»;
3) заверенные в установленном порядке копии документов (решений совета директоров НПФ
о назначении контролера или руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля;
должностной инструкции контролера или положения о службе внутреннего контроля),
подтверждающих соблюдение НПФ требований п. 9 ст. 7 ФЗ «О негосударственных пенсионных
фондах»;
4) заверенные в установленном порядке копии правил организации внутреннего контроля;
5) заверенные в установленном порядке копии заключенных с управляющей компанией
(управляющими компаниями) и специализированным депозитарием договора (договоров)
доверительного управления и договора об оказании услуг специализированного депозитария
соответственно;
6) бухгалтерскую отчетность, составленную на дату после даты завершения реорганизации
НПФ в целях его соответствия требованиям п. 3 ч. 1 ст. 19 комментируемого Закона, но не ранее
чем за три месяца до даты подачи ходатайства, с приложением аудиторского заключения о
достоверности указанной отчетности;
7) перечень активов НПФ, приобретенных за счет средств пенсионных накоплений, по
данным бухгалтерской отчетности;
8) перечень активов НПФ, соответствующих требованиям к инвестированию средств
пенсионных накоплений, установленным ст. 26 ФЗ от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ и подп. «д»-«ж»,
«к», «л» п. 1 постановления Правительства РФ от 30 июня 2003 г. № 379, за исключением активов,
84
приобретенных за счет средств пенсионных накоплений или пенсионных резервов, по данным
бухгалтерской отчетности;
9) расчет достаточности собственных средств НПФ и активов, в которые инвестированы
средства пенсионных накоплений, на дату составления бухгалтерской отчетности;
10) информацию о сайте НПФ в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с
указанием ссылок на публикацию информации, подлежащей раскрытию в соответствии с
требованиями ст. 35.1 и 35.3 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», и информации об
утвержденных НПФ требованиях, которым должны соответствовать управляющая компания и
специализированный депозитарий для заключения с НПФ договора доверительного управления и
договора об оказании услуг специализированного депозитария, порядке выбора и отказа от услуг
управляющей компании и специализированного депозитария и правилах определения объема
средств пенсионных накоплений, передаваемых в доверительное управление управляющей
компании;
11) информацию о структуре и составе акционеров НПФ с указанием ссылки на публикацию
указанной информации на сайте НПФ в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»;
12) заявление о соответствии состава и структуры активов, в которые инвестированы
средства пенсионных накоплений, требованиям, установленным ст. 26 ФЗ от 24 июля 2002 г. №
111-ФЗ, ст. 36.15 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», постановлением Правительства
РФ от 30 июня 2003 г. № 379 и постановлением Правительства РФ от 13 декабря 2006 г. № 761,
подписанное единоличным исполнительным органом, главным бухгалтером и контролером НПФ;
13) заявление о заключении договора (договоров) доверительного управления с управляющей
компанией (управляющими компаниями), соответствующей (соответствующими) требованиям ст.
36.14 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», подписанное единоличным
исполнительным органом, главным бухгалтером и контролером НПФ;
14) контактные данные (Ф.И.О. и способ связи) лиц в НПФ, ответственных за вопросы
участия НПФ в системе гарантирования прав застрахованных лиц, а также адрес для направления
НПФ уведомления о вынесенном заключении о соответствии НПФ требованиям к участию в
системе гарантирования прав застрахованных лиц.
Согласно письму ЦБ России от 16 июля 2014 г. № 06-54/5737 НПФ вправе также направить в
Банк России дополнительную информацию (например, информацию об объеме дебиторской
задолженности в активах), имеющую, по мнению НПФ, значение для оценки соответствия его
деятельности требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц.
2. Часть 1.1 комментируемой статьи определяет особенности подачи ходатайства НПФ,
имеющими лицензию по состоянию на 1 января 2014 г., то есть, на день вступления
комментируемого Закона в силу. Такие НПФ могут подать ходатайство об участии в системе
гарантирования прав застрахованных лиц в срок до 31 декабря 2015 года.
Согласно п. 1 ст. 4 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» НПФ может создаваться
только в организационно-правовой форме акционерного общества.
В соответствии с требованиями ФЗ от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ действующие НПФ
должны преобразоваться в акционерные пенсионные фонды в следующие сроки:
до 1 января 2016 г. — НПФ, являющиеся некоммерческими организациями и
осуществляющие деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному
страхованию, подлежат преобразованию в НПФ, являющиеся акционерными обществами (далее
— акционерный пенсионный фонд), или ликвидации;
85
до 1 января 2019 г. — НПФ, являющиеся некоммерческими организациями и не
осуществляющие деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному
страхованию, подлежат преобразованию в акционерные пенсионные фонды или ликвидации.
С 1 января 2016 г. запрещается осуществление деятельности по обязательному пенсионному
страхованию некоммерческими пенсионными фондами. Банк России вправе предъявить в
арбитражный суд иски о ликвидации НПФ, являющихся некоммерческими организациями и не
завершивших реорганизации в форме преобразования в акционерные пенсионные фонды к дате, на
которую такие фонды подлежат преобразованию в акционерные пенсионные фонды.
Реорганизация НПФ путем преобразования в акционерный пенсионный фонд, выделения либо
путем выделения некоммерческого пенсионного фонда с одновременным его преобразованием в
акционерный пенсионный фонд не требует согласования уполномоченного антимонопольного
органа на такую реорганизацию.
Предварительный анализ соответствия НПФ требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц проводится Банком России на основании документов и
информации, указанных в положении Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке
соответствия деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в
системе гарантирования прав застрахованных лиц».
В ходе предварительного анализа Банк России проверяет достаточность сведений,
содержащихся в документах и информации, для оценки соответствия НПФ требованиям к
участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц.
Банк России вправе запрашивать дополнительные документы и информацию,
подтверждающие соответствие деятельности НПФ требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц, с установлением в запросе сроков их представления
НПФ Банку России, но не менее 5 рабочих дней с даты получения запроса.
Обращение о проведении предварительного анализа о соответствии НПФ требованиям к
участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц рассматривается Банком России в
срок, который не должен превышать шести месяцев или 180 календарных дней. В течение этого
срока Банк России дает заключение о результатах предварительного анализа.
3. Часть 2 комментируемой статьи устанавливает срок, в течение которого Банк России
должен рассмотреть ходатайство. Этот срок не должен превышать 120 рабочих дней. Данный срок
начинает течь со дня подачи ходатайства в Банк России, то есть, с даты регистрации ходатайства.
Оценка проводится на основании положения Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об
оценке соответствия деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию
в системе гарантирования прав застрахованных лиц».
В указанном Положении определяется состав показателей, используемых Банком России при
оценке соответствия деятельности НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав
застрахованных лиц, методики их расчета и определения обобщающего результата по группам
показателей оценки, а также порядок рассмотрения Банком России ходатайства о вынесении
заключения о соответствии НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав
застрахованных лиц.
После анализа всех представленных документов, проведения необходимых расчетов
окончательное решение о вынесении положительного или отрицательного заключения о
соответствии НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц
принимается Комитетом финансового надзора Банка России.
86
Причем положительное заключение выносится при наличии результата «удовлетворительно»
по всем группам показателей оценки деятельности НПФ, а отрицательное — если хотя бы по
одной из групп показателей оценки имеется результат «неудовлетворительно».
Банк России имеет право при проведении оценки НПФ проводить проверки в целях
установления необходимых фактов для дачи заключения. Данные проверки проводятся в
соответствии с требованиями ст. 76.5 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)».
Порядок проведения таких проверок регламентирован инструкцией Банка России от 24
апреля 2014 г. № 151-И «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых
организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций
уполномоченными представителями Центрального банка РФ (Банка России)».
4. Часть 4 комментируемой статьи закрепляет право НПФ в случае получения
отрицательного заключения Банка России повторно обратиться с новым ходатайством. Обращение
возможно только после устранения всех выявленных недостатков.
5. Согласно ч. 5 комментируемой статьи порядок рассмотрения ходатайства должен быть
определен нормативными актами Банка России. Данный порядок установлен в положении Банка
России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке соответствия деятельности негосударственного
пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц».
Требования, предъявляемые к руководителю фонда, главному бухгалтеру, контролеру
указаны в ст. 6.2 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».
Все подаваемые в Банк России документы должны быть представлены как в документарной
форме и в отсканированном виде в формате Portable document format (*.pdf). Причем информация
в электронной форме представляется на CD- или DVD-диске без возможности дозаписи.
Ходатайство подписывается единоличным исполнительным органом НПФ.
Основанием для возврата Банком России ходатайства является:
представлены не все необходимые документы;
представлена неполная информация;
не представлены документы или информация по запросу Банка России.
В ходе рассмотрения ходатайства Банк России может провести тематическую
инспекционную проверку для установления каких-либо фактических обстоятельств
осуществления деятельности НПФ.
Тематическая инспекционная проверка проводится Главной инспекцией Банка России (ее
межрегиональными инспекциями).
На этапе заключительного анализа проводится оценка всех показателей НПФ в соответствии
с требованиями положения Банка России от 24 ноября 2014 г. № 441-П «Об оценке соответствия
деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе
гарантирования прав застрахованных лиц».
По результатам анализа Комитет финансового надзора Банка России принимает решение о
вынесении положительного или отрицательного заключения о соответствии фонда требованиям к
участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц.
6. В соответствии с ч. 6 комментируемой статьи Банк России обязан в течение трех рабочих
дней после вынесения заключения уведомить обращавшийся с ходатайством НПФ, ПФР и
Агентство о принятом решении.
87
Статья 21. Запрет Банка России на осуществление операций негосударственного пенсионного фонда
по обязательному пенсионному страхованию
1. В случае, если на 1 января 2016 года негосударственный пенсионный фонд, имеющий лицензию на
день вступления в силу настоящего Федерального закона, не внесен Агентством в реестр фондовучастников и на рассмотрении Банка России не находится его ходатайство, Банк России своим
предписанием вводит запрет на осуществление операций негосударственного пенсионного фонда по
обязательному пенсионному страхованию в порядке, установленном нормативными актами Банка России
(далее - запрет).
2. Банк России не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о введении
запрета, уведомляет негосударственный пенсионный фонд, Пенсионный фонд Российской Федерации и
Агентство о принятом решении.
3. С даты введения запрета негосударственный пенсионный фонд не имеет права:
1) заключать новые договоры об обязательном пенсионном страховании;
2) осуществлять передачу средств пенсионных накоплений в доверительное управление
управляющим компаниям;
3) осуществлять списание денежных средств со счета, предназначенного для осуществления
операций с пенсионными накоплениями, за исключением передачи средств пенсионных накоплений в
Пенсионный фонд Российской Федерации.
4. Информация о введении запрета подлежит раскрытию на официальном сайте Банка России в сети
"Интернет" не позднее одного рабочего дня с даты введения запрета.
5. С даты введения запрета договоры об обязательном пенсионном страховании, заключенные до
даты введения запрета, прекращаются.
6. Средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, в том числе средства резерва
негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, подлежат передаче
негосударственным пенсионным фондом в Пенсионный фонд Российской Федерации в течение тридцати
дней с даты введения запрета в порядке и сроки, которые установлены Банком России.
7. Если размер средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, подлежащих передаче в
Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с частью 6 настоящей статьи, меньше размера
гарантируемых Агентством средств застрахованных лиц, определяемого в соответствии со статьей 6
настоящего Федерального закона, недостающие средства пенсионных накоплений возмещаются
Пенсионному фонду Российской Федерации за счет средств Банка России в порядке, установленном
Банком России. Требования, приобретенные Банком России в результате возмещения недостатка средств
пенсионных накоплений, в случае банкротства негосударственного пенсионного фонда, который не
является фондом-участником, или его принудительной ликвидации подлежат удовлетворению за счет
собственных средств (имущества для обеспечения уставной деятельности, если негосударственный
пенсионный фонд является некоммерческой организацией) такого негосударственного пенсионного фонда
в составе первой очереди кредиторов.
8. В течение тридцати дней с даты передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации средств
пенсионных накоплений Пенсионный фонд Российской Федерации вносит изменения в единый реестр
застрахованных лиц о прекращении договоров об обязательном пенсионном страховании с
застрахованными лицами, средства пенсионных накоплений которых переданы в Пенсионный фонд
Российской Федерации.
9. В случае введения запрета Банк России вправе в целях обеспечения сохранности средств
пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда и их своевременной передачи в
Пенсионный фонд Российской Федерации направить в негосударственный пенсионный фонд своего
наблюдателя (наблюдателей).
88
10. Наблюдатели Банка России в соответствии с возложенными на них полномочиями при
предъявлении ими служебных удостоверений и соответствующего решения Председателя Банка России
(его заместителя) имеют право доступа во все помещения негосударственного пенсионного фонда, к
любым документам и информационным системам негосударственного пенсионного фонда, а также имеют
право запрашивать и получать у работников негосударственного пенсионного фонда, у управляющих
компаний, специализированных депозитариев, аудиторских организаций, актуариев, организаций,
осуществляющих ведение пенсионных счетов, с которыми негосударственным пенсионным фондом
заключены соответствующие договоры, информацию и документы (включая сведения, составляющие
служебную и коммерческую тайну), необходимые для реализации наблюдателями Банка России
возложенных на них полномочий. В качестве наблюдателей Банка России могут быть привлечены
служащие Агентства при условии сохранения конфиденциальной информации.
11. Негосударственный пенсионный фонд и иные лица, указанные в части 10 настоящей статьи,
обязаны представлять наблюдателям Банка России запрашиваемые ими информацию и документы.
12. Порядок осуществления наблюдателями Банка России своих полномочий и порядок их
назначения устанавливаются нормативным актом Банка России.
Комментарий к ст. 21
1. Часть 1 комментируемой статьи определяет условия, при которых Банк России вводит
запрет на осуществление операций негосударственным пенсионным фондом, имеющим лицензию
на день вступления в силу комментируемого Закона.
Если НПФ не обратится с ходатайством о внесении в реестр фондов-участников до 1 января
2016 года и на эту дату не будет внесен Агентством в этот реестр, а также в Банке России будет
отсутствовать ходатайство о внесении в реестр, то Банк России предпринимает в отношении
такого фонда санкции.
Данные санкции выражаются в вынесении Банком России предписания, которым вводит
запрет на осуществление операций НПФ по обязательному пенсионному страхованию.
Согласно п. 2 ст. 34.1 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» Банк России вправе
своим предписанием ввести запрет на проведение следующих операций НПФ:
заключение новых пенсионных договоров и (или) договоров об обязательном пенсионном
страховании;
совершение сделок по самостоятельному размещению средств пенсионных резервов и (или)
исполнение обязательств по таким сделкам;
передачу средств пенсионных резервов и (или) средств пенсионных накоплений в
доверительное управление управляющим компаниям;
списание денежных средств со счета, на котором находятся средства пенсионных резервов
или средства пенсионных накоплений, за исключением списания денежных средств для выплаты
негосударственной пенсии, накопительной пенсии, выплат правопреемникам — физическим
лицам и осуществления перевода средств (части средств) материнского (семейного) капитала в
связи с отказом застрахованного лица от формирования накопительной пенсии или в случае
смерти застрахованного лица.
2. Часть 2 комментируемой статьи определяет субъектов, которых Банк России должен
уведомить о введении запрета на осуществление операций негосударственным пенсионным
фондом.
89
К этим субъектам относятся:
1) НПФ;
2) ПФР;
3) Агентство.
ПФР обязан с даты введения запрета прекратить заключенные фондом договоры об
обязательном пенсионном страховании.
Уведомление Банк России осуществляет не позднее одного рабочего дня, следующего за
днем принятия решения о введении запрета.
3. Часть 3 комментируемой статьи определяет те операции, которые НПФ не имеет право
проводить с момента введения запрета. Данная норма фактически повторяет положения п. 2 ст.
34.1 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», за исключением права на списание
денежных средств во исполнение своих обязательств перед застрахованными лицами.
Так, с даны введения запрета, НПФ не имеют права:
1) заключать новые договоры об обязательном пенсионном страховании;
2) осуществлять передачу средств пенсионных накоплений в доверительное управление
управляющим компаниям;
3) осуществлять списание денежных средств со счета, предназначенного для осуществления
операций с пенсионными накоплениями, за исключением передачи средств пенсионных
накоплений в ПФР.
Эти меры введены законодателем для обеспечения защиты интересов застрахованных лиц.
4. Часть 4 комментируемой статьи устанавливает обязанность Банка России по раскрытию
информации о введении запрета. Данная информация должна быть размещена на официальном
сайте Банка России в сети Интернет. Размещение информации осуществляется не позднее одного
рабочего дня с даты введения запрета.
5. Часть 5 комментируемой статьи устанавливает обязанность по прекращению заключенных
договоров об обязательном страховании. Эти договоры прекращаются с даты введения запрета.
6. Часть 6 комментируемой статьи устанавливает обязанность НПФ предать средства
пенсионных накоплений застрахованных лиц, в том числе средства резерва НПФ по обязательному
пенсионному страхованию. Пенсионные резервы представляют собой совокупность средств,
находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств
перед участниками в соответствии с пенсионными договорами.
Передача средств должна быть осуществлена в течение 30 дней с даты введения запрета.
7. Часть 7 комментируемой статьи направлена на защиту прав и интересов застрахованных
лиц. Так, установлено, что в случае если размер средств пенсионных накоплений застрахованных
лиц, подлежащих передаче в ПФР, меньше размера гарантируемых Агентством средств
застрахованных лиц (расчет указанных сумм осуществляется на основании ст. 6 комментируемого
Закона), то недостающие средства пенсионных накоплений возмещаются ПФР за счет средств
Банка России (см. по этому вопросу также указание Банка России от 18 августа 2014 г. № 3364-У
«О порядке и сроках возмещения Банком России Пенсионному фонду Российской Федерации
недостаточности средств пенсионных накоплений»).
В свою очередь Банк России приобретает право требования к НПФ. Необходимо отметить,
что приобретенные требования в случае банкротства НПФ, который не является участником
системы гарантирования прав застрахованных лиц, или его принудительной ликвидации за счет
90
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]