Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). Учебное пособие-1

Функции временной администрации в целом аналогичны функциям временнойадминистрациифинансовойорганизации. Однакофункциивременнойадминистрации, действующейпослеприостановленияполномочий исполнительных органов кредитной организации, намного шире: временная администрация вправе отказаться от исполнения договоров кредитной организации; требовать признания недействительными сделок кредитной организации, привлечения к ответственности контролирующих лиц. Таким образом, те меры, которые могут применяться в ходе судебного этапа банкротства к другим организациям, к кредитным организациям применяются значительно раньше.

Банк России вправе потребовать проведения реорганизации кредитной организации в форме слияния и присоединения к финансово устойчивой кредитной организации, но принудительно она не проводится. Органы управления кредитной организации обязаны сами принять решение по этому вопросу и уведомить Банк России1. В случае отказа Банк России вправе назначить временную администрацию.

Дополнительные меры по предупреждению банкротства банков

может принимать Агентство по страхованию вкладов на основании при-

каза Банка России. АСВ осуществляет функции и полномочия временной администрации с приостановлением полномочий исполнительных орга-

нов банка. Они включают: приобретение АСВ контрольного пакета акций банка, оказание финансовой помощи инвесторам, приобретающим акции, имущество и обязательств банка, и др. АСВ вправе осуществлять реор-

ганизацию банка, продажу и передачу его имущества и т.д. Участие АСВ

впредупреждении банкротства банков позволяет ему избежать отзыва лицензии, применения мер в порядке надзора (ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России»)), запрета на привлечение вкладов граждан. Источники финансирования мер АСВ по предупреждению банкротства – это средства Банка России, федерального бюджета, АСВ, инвесторов.

Назначение временной администрации после отзыва у кредитной организациилицензии– досудебнаямера, ненаправленнаянапредупреждения банкротства. На практике именно она применяется наиболее часто. После отзыва лицензии правовой статус кредитной организации меняется: банковская деятельность прекращается, полномочия исполнительных органов управления приостанавливаются и назначается временная

1Положение ЦБ РФ от 29.08.2012 № 386-П «О реорганизации кредитных организаций

вформе слияния и присоединения».

51

администрация, которая имеет те же функции и полномочия, что временная администрация, назначаемая до отзыва лицензии, за исключением функции финансового оздоровления. Ее цели – выявить истинное финансовое положение кредитной организации и признаки преднамеренного банкротства, обеспечить сохранность ее имущества, опубликовать информацию о возможности предъявления кредиторами своих требований, начать вести РТК.

Особенности судебного этапа банкротства кредитных организа-

ций установлены в параграфе 4.1 гл. IX Закона о банкротстве, в субсидиарном порядке применяются гл. I, III, III.1, VII и XI этого закона, нормативные акты Банка России.

Особенности данного этапа:

1)производство по делу может быть возбуждено только после отзыва лицензии на осуществление банковских операций;

2)лица, дополнительно наделенные правом на обращение в арбитраж-

ный суд с заявлением: Банк России, а также граждане, имеющие денежные средства на банковских счетах и во вкладах в этой кредитной организации (кредиторы первой очереди);

3)усложнен порядок инициирования дела о банкротстве: право на обращение с заявлением в суд о признании кредитной организации банкротом возникает либо после отзыва у нее лицензии, либо с соблюдением обязательного досудебного порядка (п. 10 ст. 189.61 Закона о банкротстве);

4)условия возбуждения производства по делу: у кредитной организа-

ции отозвана лицензия, сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее 1000 МРОТ или эти требования не исполнены в течение 14 дней;

5)дополнены требования к заявлению о признании кредитной органи-

зации банкротом и к прилагаемым документам (ст. 189. 62, 189.63 Закона

обанкротстве);

6)срок рассмотрения дела сокращен до двух месяцев;

7)критериембанкротствакредитнойорганизацииявляетсянетолько неплатежеспособность (неисполнение требований кредиторов в течение 14 дней), но и недостаточность имущества (стоимость имущества недостаточна для исполнения обязательства или обязанности);

8)в деле о банкротстве применяется только одна процедура – конкурсное производство. Конкурсным управляющим при этом назначается

Агентство по страхованию вкладов, при условии если банк-должник при-

влекал на счета и во вклады средства граждан. Срок процедуры увеличен до одного года, а максимальный срок – до полутора лет;

52

9)расширенпереченьинформации, подлежащейраскрытию(ст. 189.75

Закона о банкротстве);

10)установлена специфика проведения собрания работников, бывших работников кредитной организации (ст. 189.85.1 Закона о банкротстве);

11)установлены особенности удовлетворения требований кредито-

ров. Вне очереди удовлетворяются текущие обязательства, однако понятие таких обязательств расширено. К ним относятся обязательства, возникшие

входе и до возбуждения производства по делу, а именно с момента отзыва лицензии у кредитной организации, и некоторые обязательства, возникшие до отзыва лицензии. Очередность исполнения текущих обязательств определяетсяпоправиламст. 855 ГКРФ. Конкурснымикредиторамикредитной организации являются не только кредиторы третьей очереди, но и часть кредиторов первой очереди (граждане-вкладчики, АСВ);

12)в конкурсную массу не включаются: имущество, составляющее ипотечное покрытие; имущество клиентов кредитной организации, принятое и приобретенное ею за их счет по договорам хранения, доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании и договорам депозитных счетов нотариусов;

13)усилен контроль деятельности конкурсного управляющего со сто-

роны Банка России и кредиторов (например, п. 6 ст. 189.82 Закона о банкротстве);

14)установлены особенности продажи имущества кредитной органи-

зации (п. 17–30 ст. 189.96 Закона о банкротстве) и др.

Особенности судебного этапа банкротства страховой организации, предусмотренныест. 184.4–184.11 Законаобанкротстве, распространяются на лиц, именуемых страховыми организациями Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Названный Закон не причисляет к страховым организациям общества взаимного страхования, страховых агентов, брокеров и актуариев. Поэтому на перечисленных субъектов нормы Закона о банкротстве, устанавливающие особенности банкротства страховых организаций, не распространяются.

Целью установления особенностей банкротства страховой организации является усиление защиты прав страхователей и иных кредиторов страховой организации и обеспечение защиты страхового рынка. Основноеимуществостраховойорганизациипредставленоправамииздоговоров страхования, а величина собственных средств незначительна. Банкротство страховой организации ущемляет интересы большого числа страхователей, которые нередко после наступления страхового случая находятся в тяжелом положении.

53

Особенностисудебногоэтапабанкротствастраховыхорганизаций.

1.Расширен круг лиц, управомоченных на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании страховой организации банкротом: в него включено профессиональное объединение страховщиков (например, Российский союз автостраховщиков (РСА)).

2.Установлены дополнительные требования к профессиональной подготовке арбитражных управляющих.

3.Особенности конкурсного производства: конкурсный управляю-

щий обязан уведомить каждого страхователя о признании страховой организации банкротом. Дальнейшие действия страхователя зависят от того, наступил ли страховой случай по их договору страхования. В случае его ненаступления страхователь вправе отказаться от договора страхования

втечение одного месяца с момента уведомления и потребовать выплаты части уплаченной страховой премии пропорционально неистекшему сроку действиядоговоралибовыкупнойсуммы(п. 7 ст. 10 ЗаконаРФ«Оборганизации страхового дела в Российской Федерации»). При этом страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели получают статус конкурсных кредиторов. Также страхователь вправе не отказываться от договора и ждать замены страховщика в связи с передачей страхового портфеля страховой организации – должника другому страховщику. Если страховой случай наступил на дату признания страховой организации банкротом – потребовать включения в РТК суммы страхового возмещения.

Если страхователь получил компенсационную выплату от профессионального объединения страховщиков, он вправе требовать от должника разницу между причитающейся ему суммой и полученной компенсационной выплатой.

Требования по договорам страхования включаются в РТК независимо от даты возникновения обязательства. Это означает, что такие требова-

ния не могут считаться текущими и удовлетворяться вне очереди.

4.Особенностипродажиимущественногокомплекса. Имущественный комплекс страховой организации включает в себя в том числе и страховой портфель, к которому относятся договоры страхования, срок действия которыхнеистекипокоторымстраховойслучайненаступилнадатупризнания страховой организации банкротом, а также активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, сформированных страховщиком. Продажа портфеля может быть осуществлена по отдельным видам страхования по согласованию с Банком России. Покупателем имущественного комплекса можетбытьтолькоплатежеспособнаястраховаяорганизация, имеющаясоответствующую лицензию.

54

В ином случае страховой портфель может быть передан конкурсным управляющим, по согласованию с Банком России, другой страховой организации, именуемой управляющей. Конкурсный управляющий обязан опубликовать уведомление о предстоящей передаче. В течение одного месяца с даты опубликования страхователи и выгодоприобретатели вправе направить в страховую организацию в письменной форме требование о расторжении договора страхования, права и обязанности по которому подлежат передаче. Обязательства, выявленные уже после формирования страхового портфеля, покупателю не передаются, а исполняются за счет конкурсной массы банкрота.

5. Изменен порядок удовлетворения требований кредиторов третьей очереди (ст. 184.10 Закона о банкротстве): в числе первых удовлетворяются требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определенных возраста или срока.

Требования кредиторов третьей очереди подлежат удовлетворению

вследующем порядке:

1)требования страхователей, застрахованных лиц или выгодоприобретателей по договорам обязательного страхования, а также о возмещении компенсационных выплат;

2)требования по иным видам личного страхования;

3)требования по договорам страхования гражданской ответственности запричинениевредажизниилиздоровью, требованияовыплатекомпенсации сверх возмещения вреда;

4)требования по договорам страхования имущества и гражданской ответственности за причинение вреда имуществу третьих лиц;

5)требования иных кредиторов, в том числе о возмещении компенсационных выплат по договорам обязательного страхования.

6. Порядок утверждения мирового соглашения изменен таким образом,

чтобы защитить интересы кредиторов по договорам обязательного страхования, а также возместить суммы производственных компенсационных выплат страхователям.

Законом также установлены особенности проведения судебного этапа банкротства для других видов финансовых организаций: для профессио-

нальных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и клиринговых организаций (ст. 185.2–185.7 Закона о банкротстве) и негосударственных пенсионных фондов (ст. 186.1–186.11 и 187.1–187.12 Закона о банкротстве).

55

Понятие профессионального участника рынка ценных бумаг (бро-

керы, дилеры, депозитарии, управляющие, держатели реестра (регистраторы)) дано в ст. 3, 4, 5, 7, 8 Федерального закона от 29.04.1996 № 39-ФЗ

«О рынке ценных бумаг». Сущность управляющей компании инвести-

ционного фонда, паевого фонда и негосударственного пенсионного фонда изложена в ст. 1, 10, 38 Федерального закона от 29.11.2001 № 156ФЗ «Об инвестиционных фондах», ст. 3 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». Понятие клиринговой организации дается в ст. 2 Федерального закона от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте».

Целями установления особенностей банкротства таких организаций являются: защита прав и обеспечение возврата имущества клиентов, с которым данные финансовые организации совершают операции на основании федерального закона или заключенного договора.

Основные особенности банкротства указанных организаций:

1)установлены дополнительные требования к профессиональной под-

готовке арбитражных управляющих;

2)арбитражный управляющий ведет не только РТК, но и реестр клиентов должника для целей удовлетворения их требований. Если клиентов более 100, ведение их реестра передается реестродержателю;

3)в ходе наблюдения проверяется, помимо прочего, достаточность денежных средств, ценных бумаг и иного имущества на специальных счетах должника;

4)в процедуре наблюдения устанавливается дополнительный запрет на совершение должником ряда сделок. Например, запрет совершать сделки за свой счет или за счет клиента, если на момент их совершения недостаточно имущества для исполнения обязательств по этим и ранее заключенным сделкам;

5)особенности удовлетворения требования кредиторов перечислены

вст. 185.5;

6)имуществоклиентов, находящеесянаспециальныхсчетахдолжника, не включается в его конкурсную массу. Оно направляется только клиентам должника. После признания должника банкротом договоры с клиентами прекращаются, банкрот принимает исполнение по сделкам, заключенным засчетклиентадопризнаниябанкротом, передаетклиентамихоставшееся имущество, при этом удерживая причитающееся ему вознаграждение.

Основные особенности судебного этапа банкротства негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Требования участников НПФ и за-

страхованных граждан (граждан, заключивших договор об обязательном

56

пенсионном страховании и имеющих право на получение от НПФ накопительной пенсии) имеют преимущества в удовлетворении по сравнению с иными кредиторами фонда. Пенсионные резервы фонда зачисляются на отдельные специальные банковские счета должника, не включаются в конкурсную массу, а используются строго в интересах получателей.

Обязательства по пенсионным договорам отдельно учитываются в спе-

циальном реестре заявленных требований кредиторов. Пенсионные ре-

зервы и накопления, иное собственное имущество НПФ подлежат обязательной оценке оценщиком. Вкладчики и участники НПФ должны быть лично уведомлены о банкротстве НПФ.

После признания НПФ банкротом договоры негосударственного пенсионного обеспечения прекращаются. Выкупные суммы в течение шести месяцев выплачиваются вкладчикам или участникам НПФ, либо переводятся в другие НПФ, либо передаются в счет уплаты страховых премий по договорам пенсионного страхования граждан.

Выкупная сумма не выплачивается, если обязательство НПФ по выплатепенсииуженаступило. Насуммутакихобязательствзасчетпенсионных резервов формируется выплатной фонд. В случае его недостаточности, он пополняется за счет средств иных фондов, участником которых является должник (в частности, обществ взаимного страхования). Если и их недостаточно, то за счет конкурсной массы.

В ст. 186.7 Закона о банкротстве установлен особый порядок удовлетворения требований кредиторов за счет средств пенсионных резервов: предусмотрено пять очередей, где приоритет отдан требованиям участников НПФ, в отношении которых уже наступила обязанность НПФ по выплате пенсии.

Обязанности по выплате пенсий и средства пенсионных резервов передаются другому НПФ.

Дополнительныеособенностиконкурсногопроизводствапредусмотрены в отношении НПФ, осуществляющих обязательное пенсионное страхование. Понятиетекущихобязательствраспространеноинатеобязательства, которыевозниклиуНПФещевпериодфункционированиявременной администрации, назначеннойпослеотзывалицензии. Применяетсятолько одна процедура – конкурсное производство. Конкурсным управляющим является АСВ, вознаграждение ему не выплачивается. АСВ осуществля-

ет гарантирование пенсионных накоплений1 и, в случае признания НПФ

1 Федеральный закон от 28.12.2013 № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений».

57

банкротом, выплачивает гарантийное возмещение посредством перечисления его и пенсионных накоплений в течение трех месяцев после признания НПФ банкротом в Пенсионный фонд РФ, который и будет выплачивать накопительную пенсию, осуществлять формирование и инвестирование пенсионных накоплений. Оставшаяся сумма требований должна быть заявлена в обычном порядке – в период деятельности временной администрации и в течение двух месяцев конкурсного производства.

Средства пенсионных накоплений и пенсионных резервов не включаются в конкурсную массу. Для удовлетворения требований кредиторов НПФ установлена особая очередность (ст. 18.12 Закона о банкротстве).

Также расширен круг лиц, которых закон относит к категории контролирующих лиц.

К стратегически предприятиям и организациям отнесены:

а) федеральные государственные унитарные предприятия и открытые акционерные общества, акции которых находятся в федеральной собственности, которые осуществляют производство продукции (работ, услуг), имеющей стратегическое значение для обеспечения обороноспособности и безопасности государства, защиты нравственности, здоровья, прав и законных интересов граждан РФ;

б) организации оборонно-промышленного комплекса, осуществляющие работы по обеспечению выполнения государственного оборонного заказа;

в) предприятия, входящие в уголовно-исполнительную систему. Конкретный перечень стратегических предприятий и организаций ут-

верждается Правительством РФ1.

Особенностидосудебногоэтапанесостоятельности. Сучетомваж-

ности сохранения таких предприятий в процесс оценки их финансового состоянияипредупреждениябанкротствавовлеченынесколькофедеральных органов исполнительной власти: учет и анализ платежеспособности проводится ФНС России, а их результаты представляются в Росимущество, Минэкономразвития России, иные министерства и специальную правительственную комиссию. Проведение досудебной санации, обеспечение реструктуризации задолженности, иных мер возложены на ПравительствоРФ(ст. 191 Законаобанкротстве). Стратегическиморганизациям

1 Перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, утвержденный Указом Президента РФ от 04.08.2004 № 1009; Перечень стратегических организаций, а также органов исполнительной власти, обеспечивающих реализацию единой государственной политики в отраслях экономики, в которых осуществляют деятельность эти организации, утвержденный распоряжением Правительства РФ от 20.08.2009 № 1226-р.

58

оборонно-промышленного комплекса с целью предупреждения банкротства представляются бюджетные субсидии.

Особенности судебного этапа банкротства:

1)ужесточены условия принятия судом заявления о признании данной организации банкротом, изменены признаки его несостоятельности:

минимальный размер неисполненных требований увеличен до 1 млн руб.,

аминимальный срок неисполнения требований – до шести месяцев. Уполномоченный орган (ФНС России) вправе подать такое заявление только после получения соответствующего решения Правительственной комиссии;

2)в состав лиц, участвующих в деле, включено соответствующее ми-

нистерство;

3)повышены требования к профессиональным качествам арбитражного управляющего1;

4)упрощено введение финансового оздоровления путем снижения раз-

мера обеспечения, необходимого для введения этой процедуры;

5)установлено дополнительное основание введения внешнего управ-

ления – заключение соответствующего федерального министерства о возможности восстановления платежеспособности должника. Министерство дает заключение о плане внешнего управления;

6)закреплены особенности продажи предприятия должника. Установ-

лен его целевой характер. Ограничен круг потенциальных покупателей. Государство наделено преимущественным правом покупки предприятия должника в ряде случаев. Кредиторы и их аффилированные лица к участию в торгах не допускаются.

Субъект естественной монополии – организация, осуществляющая производство и (или) реализацию товаров (работ, услуг) в условиях естественноймонополии– состояниитоварногорынка, прикоторомудовлетворение спроса на этом рынке эффективнее в отсутствие конкуренции в силу технологических особенностей производства, а товары, производимые субъектами естественной монополии, не могут быть заменены в потреблении другими товарами2. Федеральная антимонопольная служба занимается ведением реестра таких субъектов.

Особенности судебного этапа банкротства:

1)ужесточеныусловияпринятиясудомзаявленияопризнаниидолжника банкротом, изменены признаки его несостоятельности: минимальный

1Постановление Правительства РФ от 19.09.2003 № 586 «О требованиях к кандидатуре арбитражного управляющего в деле о банкротстве стратегического предприятия или организации».

2Статья 3 Федерального закона от 17.08.1995 № 147-ФЗ «О естественных монополиях».

59

размернеисполненныхтребованийувеличендо1 млнруб., аминимальный срок неисполнения требований – до шести месяцев. Требования должны быть подтверждены решением суда и исполнительным документом и не удовлетворены в ходе исполнительного производства;

2)в состав лиц, участвующих в деле, включен федеральный орган ис-

полнительной власти, проводящий государственную политику в отношении должника;

3)введеныдополнительныеоснованияприостановлениярассмотрения дела о банкротстве и отказа в признании должника банкротом, связан-

ные с недействительностью акта властного органа об утверждении тарифов (цен);

4)особенности внешнего управления заключаются в запрещении отка-

за от исполнения ряда договоров должника с потребителями; запрещении отчуждения имущества, непосредственно используемого для производства

иреализации товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии;

5)продажаимущества, непосредственноиспользуемогодляпроизводства и реализации товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии, допускается в иных процедурах только с соблюдением определенных условий. Имущество выставляется на торги единым лотом, право его преимущественного приобретения принадлежит государству и муниципальному образованию. Покупатель обязан обеспечить доступность товаров (услуг) предприятия для потребителей; закрытие производства допускается только в случаях, установленных законом. При расторжении договора купли-продажи имущество переходит в собственность РФ с возмещением покупателю реального ущерба.

Застройщик – лицо, привлекающее денежные средства и (или) имущество участников строительства, к которому у последних имеются требования о передаче жилых помещений или денежные требования. Особенности банкротства, предусмотренные параграфом7 гл. IX Закона о банкротстве, распространяются только на застройщиков – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, возводящих многоквартирные дома.

Цель установления особенностей банкротства – обеспечить защиту правлиц, вложившихденежныесредствавприобретениестроящихсяквартир в случае несостоятельности застройщика.

Косновным особенностям судебного этапа банкротства застройщика отнесено следующее:

1)выделяетсяновыйвидкредиторов– участникистроительства(лица, имеющиекзастройщикукакденежное(овозвратеденежныхсредств, возмещении реального ущерба), так и неденежное требование о передаче жилого

60