Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). Учебное пособие-1

будет являться кредитором третьей очереди. Поэтому утверждение о том, что «в действующем законодательстве РФ отсутствует целостная концепция предупреждения несостоятельности (банкротства)»1, представляется справедливым.

Досудебный этап завершается либо прекращением этих обстоятельств, либо переходом в судебный этап банкротства.

Судебный этап банкротства (конкурсный процесс) начинается с мо-

ментапринятия арбитражнымсудомзаявленияопризнании должникабанкротом. Он включает в себя стадии рассмотрения обоснованности заявления о признании должника банкротом и процедуры в деле о банкротстве. Стадии процесса банкротства характеризуются различной целевой направленностью, субъектным составом, содержанием и продолжительностью. Основноесодержаниесудебногоэтапасоставляютпроцедурывделеобанкротстве. Подробнее они будут рассмотрены в главе 3.

Судебный этап банкротства завершается вынесением одного из судебных актов:

1)определения о прекращении производства по делу о банкротстве –

при положительном для должника результате процесса банкротства. Это происходит в случаях, если полностью удовлетворены требования кредиторов, утверждено судом заключенное мировое соглашение или в случае недостаточности средств для оплаты судебных издержек. Последствия:

сдолжника снимают все ограничения;

2)определения о завершении конкурсного производства – в случае отрицательного для должника результата процесса банкротства. Последствия: ликвидация должника.

Контрольные вопросы

1.Какиесуществуютосновныенормативныеправовыеакты, регулирующиеотношениянесостоятельности(банкротства)? Соотнеситеихпоюридическойсиле.

2.Что представляет собой предмет конкурсного права? Какие методы правового воздействия используются для регулирования предмета конкурсного права? ПриведитепримерыпримененияданныхметодоввЗаконеобанкротстве.

3.Что понимается под терминами «несостоятельность», «денежное обязательство» и «обязательные платежи» в рамках конкурсного права?

4.Что такое признаки банкротства и какие их виды существуют?

5.Какие выделяют этапы банкротства, каковы их отличительные признаки?

1Карелина С.А. Механизм предупреждения несостоятельности (банкротства): миф или реальностьдействующегозаконодательства? // Предпринимательскоеправо. 2013. №3. С. 47–51.

11

ГЛАВА 2

СУБЪЕКТНЫЙ СОСТАВ ОТНОШЕНИЙ, ВОЗНИКАЮЩИХ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ПРОЦЕДУР НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА)

Субъект правоотношений, возникающих при проведении процедур несостоятельности (банкротства) – это непосредственный участник конкурсных правоотношений, лицо, которое может быть носителем прав и обязанностей, закрепленных нормами института банкротства.

Исходя из сходства целей и интересов субъектов правоотношений, связанных с банкротством, их можно классифицировать по группам.

1.Группа должника: должник, руководитель должника, контролирующие должника лица; участники должника или собственник имущества должника – унитарного предприятия; представитель участников или собственника имущества должника; заинтересованные лица по отношению

кдолжнику.

2.Группа кредиторов: кредиторы; собрание кредиторов и его представитель; комитет кредиторов и его представитель; представитель работников должника; заинтересованные лица по отношению к кредитору.

3.Группа арбитражного управляющего: АУ; СРО АУ; националь-

ное собрание СРО; реестродержатель, заинтересованные лица по отношению к АУ.

4.Органы публичной власти: арбитражный суд; регулирующий орган – Минэкономразвития России; орган по контролю (надзору) – Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр); иные органы публичной власти (ФСБ России, Банк России и др.).

Должник, руководитель должника, участники и собственник имущества должника, их представители, контролирующие должника лица.

Врамках конкурсного права термин «должник» имеет более узкое значение, чем в рамках гражданского права по ст. 307 ГК РФ. Должник – это физическое или юридическое лицо, оказавшееся неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение трех месяцев (по общему правилу).

Не могут быть признаны несостоятельными следующие лица: а) РФ, субъекты РФ, муниципальные образования;

12

б) казенныепредприятия, учреждения, политическиепартии, религиозные организации (ст. 65 ГК РФ);

в) фонды, если это установлено законом; г) определенные законом государственные корпорации или государ-

ственные компании; д) публично-правовые компании.

Руководитель должника – это единоличный исполнительный орган или руководитель коллегиального исполнительного органа, либо иное лицо, осуществляющее деятельность от имени юридического лица без доверенности. Институт несостоятельности наделяет его рядом прав и обязанностей (п. 1 ст. 9, п. 1 ст. 30, п. 3 ст. 72, п. 4 ст. 83, п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве и др.). Для руководителя также предусмотрена гражданскоправовая, административная и уголовная ответственность за нарушение норм законодательства о банкротстве.

Учредители (участники) должника практически лишены возможности влияниянапроведениепроцедурбанкротства. Послевозбужденияпроизводства по делу они уже не могут вернуть средства, вложенные в деятельность своей компании, так как не вправе выйти из состава участников, требовать выплаты стоимости своих долей в уставном капитале. Они не относятся ни к одной очереди кредиторов, а лишь вправе претендовать на то имущество должника, которое не удалось продать и от которого отказались кредиторы (п. 1 ст. 148 Закона о банкротстве) либо которое осталось после расчетов с другими кредиторами1. В некоторых процедурах в деле о банкротстве их полномочия прекращаются (ст. 94, 126 Закона о банкротстве). Учредители должника также вправе оказывать финансовую помощь должнику, исполнять его обязательства, а в ряде случаев должны принимать меры по предупреждению его банкротства (п. 2 ст. 30 Закона о банкротстве).

Нередко участники должника выкупают права требования к должнику у других кредиторов, чтобы приобрести более выгодный статус конкурсного кредитора и получить возможность проводить на собраниях кредиторов выгодныедлясебярешения(например, овыбореарбитражногоуправляющего).

Собственник имущества должника – унитарного предприятия, со-

гласноп. 3 ст. 48 ГКРФ, приравниваетсякучредителям, поэтомуегостатус в деле о банкротстве соответствует статусу участников должника.

Представитель учредителей (участников) или собственника иму-

ществадолжника– председательсоветадиректоровлиболицо, избранное таким органом, участниками должника или собственником имущества для

1 Определение ВАС РФ от 30.08.2013 № ВАС-11276/13.

13

представления их законных интересов при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве. Представитель является лицом, участвующим

варбитражном процессе по делу о банкротстве, а в конкурсном производстве (завершающей стадии процедуры банкротства) – лицом, участвующим

вделе. Он наделен соответствующими процессуальными правами (ст. 41 АПК), в частности правом подавать в арбитражный суд жалобы на действия арбитражного управляющего, на решения собрания или комитета кредиторов и др. (ст. 12, 18, 35, 60, 72, 126 Закона о банкротстве). Представитель, тем не менее, выражает волю не каждого участника должника, а их общего собрания, решения которого могут не учитывать мнение миноритариев.

Контролирующее должника лицо – это лицо, имеющее либо имев-

шее в течение менее чем двух лет до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять его действия, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на них иным образом (ст. 2 Закона о банкротстве). Таким лицом может являться, во-первых, руководитель, участники (исключение – миноритарии) или собственник имущества, члены органов управления или ликвидационной комиссии должника, а во-вторых – лица, которые юридически не имеют полномочий по управлению должником, но фактически ими обладают или обладали.

Категория контролирующего лица используется в конкурсном праве для определения круга субъектов ответственности, действия которых повлеклинесостоятельностьдолжника(ст. 10, 187.12, 189.23), ипредставляет собой механизм защиты прав кредиторов. Судебная практика рассматривает в качестве таких лиц бывших руководителей должника, участников, обладающихболеечемполовинойдолейвуставномкапитале1, членовликвидационной комиссии2, в единичных случаях – родственников должника3.

Понятие кредитора по законодательству о несостоятельности также толкуется более широко по сравнению с гражданским (ст. 307 ГК РФ). Кредитор – это лицо, имеющее по отношению к должнику права требования: по любым обязательствам, об уплате обязательных платежей, о выплате выходных пособий и об оплате труда (ст. 2 Закона о банкротстве).

1Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 24.01.2013 по делу № А3314564/2010.

2Постановление Президиума ВАС РФ от 22.01.2013 № 11110/12.

3Определение ВАС РФ от 20.01.2014 № ВАС-19403/13.

14

Правовое положение кредиторов различных видов в правоотношениях, связанных с банкротством, зависит:

–от характера требования (является ли оно денежным, каково основание его возникновения, наступил ли срок его исполнения, наличествуют ли способы его обеспечения, каков его размер);

–от момента возникновения обязательства должника (до возбужде-

ния производства по делу о банкротстве или после);

–от соблюдения кредитором порядка и сроков предъявления своих требований, установленных законодательством о банкротстве (предъявлены ли они до закрытия реестра требований кредиторов, соблюдены ли процессуальные требования к заявлению).

Так, в зависимости от характера требований, кредиторов подразделяют на следующие виды:

1)кредиторы по денежным обязательствам и по уплате обязательных платежей (денежные кредиторы) и кредиторы по иным обязательствам (неденежные кредиторы). Только у денежных кредиторов есть право инициировать судебный процесс банкротства, а после включения их в реестр требований кредиторов (РТК) иметь возможность участвовать в этом процессе. Неденежные такими правами не обладают, но те из них, которые имеют право требования по неденежным обязательствам имущественного характера (о передаче имущества в собственность, оказании работ или услуг), могут приобрести такие права в конкурсном производстве после денежной оценки их требований;

2)кредиторы различных очередей (ст. 134 Закона о банкротстве). От-

несение к определенной очереди зависит от основания возникновения обязательства должника перед кредитором. Например, причинение вреда здоровью – основание для включения требования в первую очередь РТК, а непогашение кредита – основание для включения банка-кредитора

втретью очередь РТК. Закон выделяет очереди не только среди требований, включенных в РТК, но и среди внеочередных требований (п. 2 ст. 134 Закона о банкротстве);

3)кредиторы, срок исполнения обязательств перед которыми наступил на дату введения наблюдения либо не наступил. До признания должника банкротомупервоговидакредиторовправзначительнобольше, вчастности есть права быть включенными в РТК и голосовать на собрании кредиторов.

Увторого вида такие права появляются только в конкурсном производстве, а до этого – только права лиц, участвующих в деле (ст. 41 АПК РФ).

В зависимости от момента возникновения обязательства должника перед кредитором выделяют следующие виды кредиторов.

15

1. Кредиторы по текущим платежам (текущие кредиторы). Согласно ст. 5 Закона о банкротстве текущие платежи – это:

–денежные обязательства, требования о выплате выходных пособий, об оплате труда, обязательные платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника несостоятельным;

–требования об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ, совершенные после даты принятия заявления о признании должника несостоятельным.

Такие кредиторы занимают привилегированное положение среди остальных, поскольку их требования удовлетворяются вне очереди. Они вправе взыскивать задолженность путем подачи иска к должнику, вне рамок дела о банкротстве. Если им выдан исполнительный документ, то он должен исполняться, несмотря на введение в отношении должника процедуры банкротства.

2.Реестровые кредиторы – кредиторы, требования которых включены

вРТК в одну из очередей (п. 4 ст. 134 ГК РФ). Обязательства перед ними возникли до возбуждения дела о банкротстве.

Креестровымкредиторамтретьейочередиотносятсяконкурсныекредиторы – кредиторы по денежным обязательствам (ст. 2 Закона о банкротстве). Исключение – граждане, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, участники должника по обязательствам, вытекающим из такого участия (требование о выплате стоимости доли общества с ограниченной ответственностью вышедшему участнику).

Разновидностью конкурсных являются залоговые кредиторы:

1) кредиторы, требования которых обеспечены залогом имущества должника;

2) залогодержатели по договорам залога, заключенным с должником

вобеспечениеисполненияобязательствиныхлиц(п. 5 ст. 138 Законаобанкротстве).

Для залогового кредитора установлены как специальные права1, так и ограничения. Например, только с его согласия должник вправе распоряжаться заложенным имуществом. Однако в части обращения взыскания на предметзалога, в голосованиях на собраниях кредиторов длянего установлены ограничения (ст. 12, 18.1 Закона о банкротстве).

1Постановление Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 № 58 «О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя».

16

Уполномоченные органы – это:

–Федеральная налоговая служба, представляющая в деле о банкротствеиегопроцедурахтребованияобуплателюбыхобязательныхплатежей

итребования РФ по денежным обязательствам. В структуре Федеральной налоговой службы (ФНС России) действует управление по работе с задолженностью, а также отделы обеспечения процедуры банкротства управлений ФНС России по субъектам РФ;

–органы исполнительной власти субъектов РФ и органы местного са-

моуправления, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в его процедурах требования субъектов РФ и муниципальных образований по денежным обязательствам. Например, уполномоченным органом г. Москвы является Департамент городского имущества г. Москвы.

Важно понимать, что у реестровых кредиторов правомочия, предусмотренные законодательством о несостоятельности, возникают с момента включения в РТК. Исключение – процедура наблюдения, где кредиторы этой очереди приобретают права лиц, участвующих в деле, с даты принятия судом заявления.

Для включения в РТК реестровым кредиторам первой и третьей очередей необходимо направить заявление о включении требования в РТК в суд, должнику и арбитражному управляющему. В случае направления заявления после закрытия РТК кредитор приобретает статус зареестрового. Это означает, что его требование не включается в РТК и будет удовлетворено только после расчета с реестровыми кредиторами.

Введениепроцедурыбанкротствавлечетзасобойрядограниченийдля реестровых кредиторов. Они не вправе инициировать судебный процесс

овзыскании сумм долга с должника, проводить с должником зачет взаимных требований, не могут взыскать долг, имея вступившее в законную силу решение суда о его взыскании или исполнительный лист. Они могут удовлетворить свои требования только через включение в РТК (исключение – некоторые кредиторы первой и второй очередей). Такие ограничения отсутствуют у внеочередных кредиторов.

Кредиторы также дифференцируются и по статусу в процессе банкротства.

1.Кредиторы, имеющие право участвовать в процессе банкротства и оказывать влияние на его развитие. Это кредиторы третьей оче-

реди (конкурсные кредиторы и уполномоченные органы). Их шансы на удовлетворение требований минимальны, поэтому они в наибольшей степени заинтересованы в поиске способов повышения платежеспособности

17

должника. Им предоставлены самые широкие полномочия в судебном процессе банкротства:

–обращаться в суд с заявлением о признании должника банкротом;

–участвовать в собраниях кредиторов с правом голоса;

–участвовать в деле о банкротстве.

Исключение: с 29.09.2015 право на обращение с заявлением в суд по-

лучили и работники должника, в том числе бывшие.

Степень влияния на ход банкротства зависит от размера требований кредитора. Крупный кредитор имеет больше голосов на собрании кредиторов, азначит, онможет, неучитываямнениямелкихкредиторов, проводить выгодные для себя решения.

2. Кредиторы, не имеющие право участвовать в процессе банкрот-

ства. Это привилегированные кредиторы, которым закон предоставил право на приоритетное удовлетворение их требований. В данную группу входят:

–внеочередные кредиторы;

–кредиторы первой очереди. Их дополнительная привилегия заключается в том, что введение процедуры банкротства в деле о банкротстве не приостанавливает исполнение должником предъявленных ими исполнительных документов, если они выданы на основании судебных решений, вступившихвзаконнуюсилудовведенияпроцедуры(заисключениемпроцедуры конкурсного производства);

–кредиторы второй очереди. Им предоставлены привилегии: вопервых, право инициирования процесса банкротства своего работодателя

сзащитой от возложения на них судебных расходов; во-вторых, в ходе любой процедуры банкротства их требования, независимо от даты возникновения, могут быть предъявлены в суд в порядке, определенном трудовым и гражданским процессуальным законодательством. По этим требованиям, вне независимости от даты вступления в законную силу решения суда о взыскании задолженности, допустимо осуществление исполнительного производства в ходе любой процедуры банкротства (за исключением процедуры конкурсного производства)1. В-третьих, работникам должника не нужно направлять заявление о включении их требований в РТК (п. 6 ст. 16 Закона о банкротстве). В-четвертых, представителю работников должника предоставлены отдельные правомочия по участию

впроцессе банкротства (участие в собрании кредиторов без права голоса и в процессе по делу).

1П. 34 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве».

18

Полностью лишены права участия в судебном процессе по делу и претендовать на часть имущества должника неустановленные кредиторы:

–кредиторы, не предъявившие требования, либо зареестровые кредиторы;

–кредиторы, требования которых признаны необоснованными судом, рассматривающим дело о банкротстве;

–некоторые неденежные кредиторы (например, по требованию о признании права собственности и др.).

Собрание кредиторов, комитет кредиторов, их представители, представитель работников должника. Собрание кредиторов – это коллегиальный орган кредиторов третьей очереди (конкурсных кредиторов и уполномоченных органов). Его правовая природа законодательно не определена, оно не является ни органом, ни представителем кредиторов с позиции гражданского права. В решении собрания выражены воля и интересы только той части кредиторов, которая имеет право на участие в нем. На судебном этапе банкротства собрание играет важнейшую роль в процессе, в том числе определяет направление дальнейшего развития процесса банкротства, его сроки и содержание. По своей сущности собрание кредиторов можно назвать органом управления должника, действующим в пределах сроков и компетенции, установленных законодательством о банкротстве. В науке высказывается мнение, что собрание кредиторов – это правосубъектное образование, участники которого объединены общим интересом при отсутствии организационного единства1.

К исключительной компетенции собрания относятся вопросы, определенные п. 2 ст. 12 Закона о банкротстве.

Участниками собрания являются:

1) участники с правом голоса – кредиторы третьей очереди, требования которых включены в РТК на дату собрания. Число голосов, предоставляемых члену собрания, пропорционально размеру его требований. Таким образом, процедуры банкротства предполагают принуждение меньшинства кредиторов большинством2. В сумму требований при этом не включаютсянеустойки, процентызапросрочкуплатежа, убыткиввидеупущенной выгоды, иные санкции;

1Долинская В.В. К вопросу о развитии системы участников гражданского оборота // Вестник Южно-Уральского государственного университета. 2015. № 2. С. 79.

2Постановление Конституционного Суда РФ от 22.07.2002 № 14-П.

19

2) участники без права голоса:

–представитель работников должника, участников либо собственника имущества должника, СРО, членом которой является арбитражный управляющий, Росреестра;

–руководитель должника – только на первом собрании кредиторов;

–залоговые кредиторы в конкурсном производстве, а также в ходе оздоровительных процедур, если предстоит реализация предмета залога.

Эти участники вправе выступать по вопросам повестки дня собрания. Залоговыйкредиторимеетправоголосатольковходенаблюдения. Входеоздоровительныхпроцедур– тольковслучаеотказаотреализациипредмета залога, а также по некоторым вопросам, перечисленным в п. 1 ст. 12

Закона о банкротстве.

Порядок организации и проведения собрания кредиторов. Арби-

тражный управляющий уведомляет о проведении собрания лиц, имеющих право на участие в нем, а если количество кредиторов третьей очереди более 500 – только публикует сообщение в газете «КоммерсантЪ» или на сай-

те Единого федерального реестра сведений о банкротстве (http://bankrot. fedresurs.ru). Он же осуществляет регистрацию участников собрания, принимает от них заявления о включении в повестку дня дополнительных вопросов. При проведении собрания арбитражный управляющий обеспечивает рассмотрение материалов, подлежащих согласованию и утверждению

всоответствии с повесткой дня, ведет протокол и проводит голосование. Собраниеправомочновтомслучае, еслинанемприсутствовалиучастни-

ки, обладающиеболеечем50% голосовотобщегочислаголосовкредиторов третьей очереди, включенных в РТК. Для повторного собрания – 30%.

Первое собрание созывается в ходе первой процедуры – наблюдения. Исключение: собрание не созывается, если в РТК включены только требования о выплате выходных пособий и об оплате труда (п. 4 ст. 72 Закона о банкротстве).

Комитет кредиторов – это орган кредиторов третьей очереди, который представляет их законные интересы, осуществляет контроль за действиями арбитражного управляющего, реализует иные представленные собранием кредиторов полномочия (ст. 17 Закона о банкротстве). Его формирование позволяет оперативно решать возникающие вопросы, в частности согласовывать сделки и решения должника и арбитражного управляющего, контролировать расходы, утверждать условия продажи имущества и др. Образование комитета обязательно, если количество кредиторов третьей очереди более 50. Минимальное число членов – 3, максимальное – 11. Каждый член обладает одним голосом независимо от

20