Системи контролінгу в банку»

Завдання: сформувати у студента

• знання сутності, функцій та об’єктів банківського контролінгу;

• розуміння теоретичних концепцій системи банківського контролінгу (класифікація: на систему обліку, на управлінську інформаційну систему, на систему управління);

• обізнаність в інструментах та методах застосування контролінгу в банку;

• знання основних видів контролінгу: оперативного та стратегічного;

• знання організаційної структури служби контролінгу;

• обізнаність в посадових обов’язках та функціях контролерів;

• розуміння банківської корпоративної культури в процесі контролінгу.

План виконання завдання:

• постановка завдання семінару-дискусії;

• дискусія щодо ефективності застосування інструментів та методів банківського контролінгу;

• усне опитування щодо відмінностей видів контролінгу та побудови служби контролінгу в банку;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Практичне заняття № 12 - робота в малих творчих групах (2 год.)

на тему: «Прийняття управлінських рішень на основі здійснення контролінгу в банку»

Завдання: сформувати у студента

• знання системи показників, що використовується як інструменти контролінгу;

• знання напрямків інформаційно-аналітичного забезпечення контролінгу в банку;

• розуміння системи прийняття управлінських рішень на основі результатів контролінгу;

• вміння аналізувати подану інформацію та приймати правильні управлінські рішення в системі банківського контролінгу;

• вміння оцінювати результати та наслідки управлінських рішень для корегування в стратегічному контролінгу.

План виконання завдання:

• робота в малих творчих групах;

• обговорення правильності прийняття управлінських рішень на основі поданого завдання;

• розгляд виконання завдання малих творчих груп та з’ясування напрямків практичного застосування системи контролінгу в банку;

• усне опитування щодо системи показників банківського контролінгу;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Практичне заняття № 13 – міні-кейс (2 год.)

на тему: «Контроль витрат структурних підрозділів банку»

Завдання: сформувати у студента

• розуміння головних напрямків діяльності, завдань та принципів функціонування центрів відповідальності банку;

• знання основних видів та класифікації центрів відповідальності банку (центри прибутку, витрат, доходів, інвестицій, центри підтримки і послуг);

• знання основних положень обліку та контролю витрат, і результатів за підрозділами;

• вміння здійснювати розподіл непрямих витрат між центрами відповідальності;

• вміння здійснювати розподіл витрат між центрами прибутку, центрами підтримки і центрами послуг;

• вміння здійснювати розподіл витрат між центрами доходів і витрат за окремими банківськими продуктами, клієнтами;

План виконання завдання:

• постановка завдання міні-кейсу;

• усне опитування щодо класифікації центрів відповідальності банку;

• обговорення способів розподілу витрат між центрами відповідальності;

• аналіз завдання міні-кейсу та перевірка правильності розподілу витрат між центрами відповідальності;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Практичне заняття № 14 – міні-кейс (2 год.)

на тему: «Розподіл витрат банку за центрами відповідальності в системі трансфертного ціноутворення»

Завдання: сформувати у студента

• обізнаність в критеріях розподілу витрат між центрами відповідальності згідно системи трансфертного ціноутворення;

• знання процедур трансфертного ціноутворення в банку: перерозподіл комісійних та інших банківських непроцентних доходів і витрат, розрахунок внутрішніх цін на ресурси за формування процентних доходів і витрат;

• розуміння встановлення трансфертних цін з орієнтацією на ставки міжбанківського кредитування;

• знання способів мінімізації витрат за центрами відповідальності;

• вміння оцінити основні показники мінімізації витрат та визначити ефективність розподілу витрат за центрами відповідальності.

План виконання завдання:

• постановка завдання міні-кейсу;

• усне опитування щодо процедури трансфертного ціноутворення в банку;

• розгляд завдання міні-кейсу та перевірка правильності розрахунку трансфертних цін;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Семінарське заняття № 15 – семінар-дискусія (2 год.)

на тему: «Теоретичні основи контролінгу інвестиційних проектів банку»

Завдання: сформувати у студента

• розуміння економічної сутності інвестицій банку та інвестиційних проектів;

• знання цілей, задач та об’єкти контролінгу інвестиційних проектів;

• знання класифікації видів контролінгу інвестиційних проектів в банку;

• розуміння процесу створення системи контролінгу інвестування;

• знання алгоритму проведення контролінгу інвестиційних проектів;

План виконання завдання:

• постановка завдання семінару-дискусії;

• обговорення практичних прикладів інвестиційних проектів в банках України та закордоном;

• усне опитування щодо проблемних питань класифікації та функціонування системи контролінгу інвестиційних проектів банку;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Практичне заняття № 16 – міні-кейс (2 год.)

на тему: «Критерії оцінювання інвестиційних проектів банку в систему контролінгу»

Завдання: сформувати у студента

• обізнаність в критеріях оцінювання доцільності інвестиційних проектів;

• вміння проаналізувати критерії оцінювання інвестиційних проектів з дисконтуванням грошових потоків;

• вміння проаналізувати критерії оцінювання інвестиційних проектів в умовах невизначеності;

• здатність здійснити формування інвестиційного портфеля на основі даних контролінгу.

План виконання завдання:

• постановка завдання міні-кейсу;

• обговорення методів оцінювання інвестиційних проектів;

• аналіз завдання міні-кейсу та перевірка правильності застосування алгоритму проведення контролінгу інвестиційних проектів;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Практичне заняття № 17 – міні-кейс (2 год.)

на тему: «Теоретичні основи аналізу ефективності банківської діяльності»

Завдання: сформувати у студента

• розуміння сутності та методичних основ оцінки ефективності функціонування банку;

• знання вітчизняних та міжнародних методів оцінки ефективності банку;

• знання основних показників оцінки ефективності діяльності банку;

• вміння формувати вихідні дані для оцінювання;

• вміння аналізувати фінансові та нефінансові показники банківської діяльності;

• розуміння внутрішніх та зовнішніх факторів впливу на економічну ефективність діяльності банку;

План виконання завдання:

• постановка завдання міні-кейсу;

• усне опитування щодо методів оцінки ефективності роботи банку та складових фінансових та нефінансових показників банківської діяльності;

• обговорення методів оцінювання ефективності банківської діяльності;

• аналіз завдання міні-кейсу та перевірка правильності розподілу внутрішніх та зовнішніх факторів впливу на ефективність діяльності банку;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.

Практичне заняття № 18 – міні-кейс (2 год.)

на тему: «Методи оцінювання ефективності банківської діяльності»

Завдання: сформувати у студента

• знання способів оцінки ефективності діяльності банку з урахуванням ризику;

• обізнаність в застосуванні системного підходу способів оцінювання банківської діяльності;

• знання рейтингової оцінки діяльності банку як інструмент аналізу фінансового стану;

• обізнають в методах підвищення ефективності діяльності банку.

План виконання завдання:

• постановка завдання міні-кейсу;

• обговорення методів оцінювання ефективності банківської діяльності з урахуванням ризику та системного підходу;

• аналіз завдання міні-кейсу щодо можливих способів підвищення ефективності діяльності банку на прикладі конкретної установи;

• експрес-контроль.

Інформаційне забезпечення заняття:

• бюджети конкретних банків;

• нормативні акти НБУ щодо регулювання процесу бюджетування в комерційних банках;

• вітчизняна та іноземна література, Інтернет - ресурси з питань організації бюджетування в банку.