Тема 12 Страхование внешнеэкономической деятельности. Страховой рынок за рубежом

Вопрос68. Сферы страхования внешнеэкономических рисков

Вопрос69. Сущность и специфика страхования экспортно-им­портных кредитов

Вопрос 70. Страховой рынок в странах с высоким уровнем раз­вития страхового дела

Вопрос 68. Сферы страхования внешнеэкономических рисков

Современная внешняя торговля немыслима без страхо­вания, которое наряду с другими элементами является не­пременным требованием международных торговых опера­ций купли-продажи.

В международной торговле при всем ее многообразии выработаны унифицированные условия торговли товара­ми и соответствующие им формы торговых контрактов. В этих контрактах предусматриваются механизм образования цены товара и действия, принимаемые на себя сторонами,

Наиболее распространены четыре основных типа торго­вых сделок, обозначаемых аббревиатурами СИФ, КАФ, ФОБ и ФАС.

Сделка СИФ получила свое название от начальных букв английских слов: стоимость товара, страхование и фрахт (cost, insurance, freight). Это особый вид контракта. Припродаже товара на условиях СИФ продавец обязан доста­вить груз в порт отгрузки, погрузить на борт судна, зафрах­товать груз от морских рисков на все время перевозки до сдачи его перевозчиком покупателю и выслать покупателю все необходимые документы по отправке.

Сущность сделки СИФ заключается и в том, что поку­патель, перекладывая заботу о перевозке и страховании груза на продавца, в любом случае должен получить сохранный груз или компенсацию за него.

Сделки КАФ получили свое название от начальных букв английских слов: стоимость и фрахт (cost and freight).

По сделке КАФ продавец должен заключить за свой счет договор морской перевозки до места назначения, указанно­го в контракте, и доставить груз на борт судна. Обязанность страхования лежит на покупателе.

Сделки ФОБ получили свое название от английского выражения «свободно на борту» (free on board). По условию этого вида сделок продавец обязан погрузить товар на борт судна, которое должен зафрахтовать покупатель. Он же должен застраховать товар на время перевозки, обычно от внутреннего пункта до порта погрузки и далее до конечного пункта назначения.

Сделки ФАС — от английского выражения «свободно вдоль борта» или «свободно вдоль борта судна» (free along­side ship). Содержание сделок на условиях ФАС аналогично условиям ФОБ, с той разницей, что по условиям сделки ФОБ продавец обязан погрузить груз на судно, и товар пе­реходит на риск покупателя с момента пересечения борта судна, а по сделке ФАС продавец доставляет груз на причал к борту судна, и дальнейшая ответственность за груз с него снимается.

Таким образом, с точки зрения защиты страховых инте­ресов российские организации и предприниматели при внеш­неторговых сделках должны стремиться к заключению экс­портных сделок на условиях СИФ, а импортных — на усло­виях ФОБ или ФАС.

Вопрос 69. Сущность и специфика страхования экспортно-импортных кредитов

Страхование кредитов — вид страхования, сущность ко­торого заключается в уменьшении или устранении кредит­ного риска. Объекты страхования кредитов — коммерчес­кие кредиты, предоставляемые поставщикам покупателю, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и др. Особенно выделяется страхование экс­портных кредитов, которое охватывает все упомянутые и ряд специфических видов страхования, например, страхо­вание валютных рисков от инфляции, расходов по вступле­нию экспортера на новый рынок и т.д.

Страхование кредитов защищает интересы продавца или банка-кредитора в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам. По договору стра­хования кредитов, заключенному за счет продавца, пога­шение предоставленного кредита при неплатеже должника берет на себя страховая организация. Неоплата кредита мо­жет произойти по многим причинам. Так, при страховании экспортных кредитов насчитывается до 50 отдельных рис­ков. Они группируются в две основные категории: риски экономические, коммерческие (банкротство частного поку­пателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и др.) и политические (война, революция, запрет на платежи за границу, консолидация долгов, национализация, конфискация, неплатеж покупа­теля, являющегося государственной организацией, отмена импортной лицензии, введение эмбарго и т.д.).

Из объема ответственности страховщика экспортных кре­дитов, как правило, исключаются случаи неоплаты или за­держек в платеже, если они явились следствием следую­щих причин: поставка или оказанная услуга произведена с нарушением условий договора (поставка с отклонением от обусловленных сроков, несоответствие качества, недостача и т.п.); условия договора продажи или оказания услуг не соответствуют законодательству страны отправителя, поку­пателя или транзита; отсутствует комплект товарораспо­рядительных документов (фактуры, лицензии, транспорт­ные документы и т.п.); оплата не произведена или не мо­жет быть произведена по мотивам, зависящим от страны- экспортера, к которым относятся, например, соответствую­щие распоряжения властей; товары не приняты или при­няты и возвращены.

Страхование этого риска частные страховые компании, как правило, не проводят. Страхование экспортных креди­тов за рубежом осуществляется специализированными уч­реждениями и обществами, которые обычно принадлежат государству или в которых государство имеет контрольный пакет акций. Так, в Великобритании страхование таких рис­ков осуществляет правительственный Департамент гаран­тии экспортных кредитов — корпорация «Ллойд»; в ФРГ — общество «Гермес», во Франции — общество «Кафасе».

Важным условием договора страхования экспортных кре­дитов является так называемый «срок ожидания платежа». Этот срок необходим, чтобы выяснить причины неплатежа и принять меры по их устранению.

Принимая во внимание специфику страхования экспорт­ных кредитов или риска неплатежа, тарификация по нему требует индивидуального подхода к каждому конкретному случаю. При установлении ставок премии учитываются сле­дующие основные факторы: общий срок и сумма кредита, размер первоначального платежа, сроки частичного пога­шения кредита на определенные даты, объект поставок в кредит или вид оказываемых услуг. Важным фактором при рассмотрении вопроса о принятии риска на страхование яв­ляется необходимость недопущения кумуляции.

В любом случае страхование экспортных кредитов сле­дует рассматривать как фактор, стимулирующий развитие внешнеэкономических связей.

Разновидностью страхования кредитов является страхо­вание риска неплатежа и страхование риска непогашения кре­дитов.

Цель страхования риска неплатежа, как разновидности страхования кредитов, — гарантия платежа со стороны Рос­сийской Федерации по поставляемому развитыми страна­ми на компенсационной основе или в кредит промышлен­ному оборудованию или другим товарам. К страхованию риска неплатежа прибегают фирмы-кредиторы. Объектом страхования является вытекающее из договора купли-про­дажи обязательство покупателя уплатить в указанный в до­говоре срок обусловленную сумму за полученные в кредит товары. Конкретные условия устанавливаются в зависимо­сти от характера сделки.

Особенность страхования непогашенных кредитов состо­ит в том, что здесь страхователями выступают банки. По договору могут страховаться кредиты, выданные всем или отдельным заемщикам (юридическим или физическим ли­цам), кроме тех, по которым имеется просроченная задол­женность. Ответственность страховой организации устанав­ливается в пределах от 50 до 90% суммы непогашенного кредита и процентов по нему.

Страховым случаем считается невозвращение банку ссу­ды (с процентами) в течение 20 дней после наступления срока погашения заемщиком долга.

В ограниченных масштабах страхование экспортных кре­дитов осуществляют Ингосстрах Российской Федерации и некоторые другие страховые компании РФ («Гарант», «Блекбалси»).