Тема 6 Страхование предпринимательской деятельности

Вопрос 37. Предпринимательский риск и виды страхования предпринимательских рисков, применяемых на практике

Вопрос 38. Сущность страхования коммерческих рисков

Вопрос 39. Особенности страхования от убытков вследствие перерывов в производстве

Вопрос 40. Условия страхования финансовых рисков на примере страхования риска непогашения кредита

Вопрос 37 Предпринимательский риск и виды страхования предпринимательских рисков, применяемых на практике

Гражданским кодексом Российской Федерации под стра­хованием предпринимательского риска подразумевается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушений своих обязательств по не зависящим от пред­принимателя обстоятельствам, в том числе риск неполуче­ния ожидаемых доходов» (ст. 929 ПС РФ). На практике страхованием предпринимательской деятельности охватывает­ся также широкий круг финансовых рисков. Согласно ст. 933 ГК РФ страхователем по договору страхования предприни­мательского риска может быть только лицо, риск убытков от предпринимательской деятельности которого страхуется.

Целью предпринимательской деятельности является по­лучение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие капитала. Все причины, вызывающие потери ожидаемой прибыли или неполучение предполагавшегося дохода, обусловливаются двумя группами факторов:

• нарушением процесса производства при наступлении стихийных бедствий, аварий и других аналогичных со­бытий;

• изменением рыночной конъюнктуры, невыполнением контрактов со стороны поставщиков или потребителей продукции (услуг) и т.п.

Эти группы факторов и составляют сферу страхования предпринимательской деятельности.

Страхование, как было сказано, выступает способом ог­раждения предпринимателя от рисков его деятельности. Вместе с тем страхование в условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятельности. По­этому страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о том, что дает ему, страховщику, заключаемый договор страхования. Отсюда следует, что страховщик не может браться за те виды страхования, где существует повышенная опасность круп­ных рисков; Поэтому многие из них могут стать предметом взаимного страхования (не на коммерческой основе).

По мере расширения рыночного хозяйствования в орбиту страхования вовлекается все более широкий круг рис­ков, связанных с предпринимательской деятельностью. Назовем наиболее распространенные виды страхования пред­принимательской деятельности. Это страхование коммер­ческих рисков, объектом страхования в котором выступают денежные средства и другие ресурсы, инвестируемые в какой-либо вид производства; страхование от потерь прибы­ли вследствие перерывов в производстве; страхование рис­ков внедрения новой техники и технологии; страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обяза­тельств контрагентами страхователя; страхование биржевых и валютных рисков.

Вопрос 38. Сущность страхования коммерческих рисков

Страхование коммерческих рисков представляется од­ним из самых сложных видов страхования как на стадии заключения договоров, так и в течение всего периода его действия. Назначение страхования коммерческой деятель­ности состоит в том, чтобы возместить страхователю воз­можные потери, если через определенный период застра­хованные операции не дадут предусмотренной контрактом окупаемости. Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в воз­мещении страховых потерь, возникших вследствие небла­гоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактов или других непредвиден­ных обстоятельств.

Страховая сумма как предел ответственности по догово­ру определяется по заявлению страхователя, но с согласия страховщика. Возможны два варианта установления стра­ховой суммы:

• страховая сумма устанавливается в пределах капиталь­ных вложений страхователя в страхуемые операции. В этом случае возмещаются затраты страхователя, кото­рые называются страхованием инвестиций;

• страховая сумма включена не только в капитальные за­траты и другие коммерческие вложения, но и в опреде­ленную прибыль, которая ожидается от коммерческой деятельности. В этом варианте страхование называется страхованием дохода (прибыли).

Как и в других видах страхования, необходимы некото­рые ограничения при приеме на страхование и в страховой ответственности. Представляется целесообразным исклю­чить из страхования посредническую деятельность, вложе­ния в азартные игры и т.п. Как правило, исключаются из страховой ответственности возможные убытки вследствие военных действий, решений властных органов, политичес­ких переворотов, изменения курса валюты, отказа банка в кредитовании нового предприятия, освоения услуг и т.п.

Не могут возмещаться потери, возникшие вследствие негативных действий страхователя, его партнеров или вы­годоприобретателей (умышленных мер на срыв застрахо­ванной деятельности нарушения законодательства, изме­нения профиля коммерческого предприятия и т.п.).

Страхование следует проводить с установлением мини­мальной франшизы (3-5%). Целесообразно ограничение и максимальной суммы возмещения.

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рынка и т.п. Следует учитывать, что тарифы данного вида страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования креди­тов, поскольку в обоих случаях они находятся под воздей­ствием стихии рыночных отношений.