- •Происхождение денег. Эволюция форм стоимости.
- •Сущность и функции денег.
- •Виды денег и особенности их обращения.
- •Теории денег. Эволюция теории денег
- •Денежная система: понятие, основные элементы, характерные черты современной денежной системы.
- •Денежная система рф.
- •Денежная масса и ее структура. Концепции определения компонентов денежной массы. Денежная база.
- •Роль коммерческих банков в создании денежной массы. Банковский мультипликатор.
- •Закон денежного обращения.
- •Скорость обращения денег. Факторы, влияющие на скорость обращения денег.
- •Направления стабилизации денежного обращения. Содержание и цели денежной реформы. Денежные реформы в России
- •Инфляция: сущность, виды, типы, формы проявления. Социально-экономические последствия инфляции.
- •Социально-экономические последствия инфляции
- •Антиинфляционная политика государства и ее инструменты. Особенности инфляции в России.
- •Причины и особенности проявления инфляции в России
- •Валютная система и ее основные элементы. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование.
- •Эволюция валютных систем. Бреттон-Вудская, Ямайская, Европейская валютные системы.
- •Международные кредитно-финансовые институты: мвф, мбрр, ебрр и др.
- •Денежный оборот и его структура. Платежный оборот.
- •Налично-денежный оборот и организация наличных расчетов.
- •Безналичные расчеты. Принципы организации безналичных расчетов. Денежные и кредитные инструменты расчетов.
- •Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями: схема документооборота, преимущества и недостатки.
- •Аккредитивная форма расчетов: схема документооборота, преимущества и недостатки. Виды аккредитивов.
- •Формы безналичных расчетов. Расчеты по инкассо: применяемые расчетные документы, схема документооборота, преимущества и недостатки.
- •Формы безналичных расчетов. Расчеты чеками: схема документооборота, преимущества и недостатки.
- •Вексель и его особенности. Вексельная форма расчетов.
- •Банковские карточки как инструмент кредитования и расчетов
- •Платежная система рф. Понятие, структура.
- •Организация межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения.
- •Денежный рынок: сущность, функции, инструменты. Денежный рынок России: его становление, развитие, инструменты.
- •Ссудный капитал и его особенности.
- •Понятие ссудного капитала
- •Рынок ссудных капиталов, его структура и функции.
- •Сущность и функции кредита. Роль кредита в экономике и его границы.
- •Субъекты и объекты кредитных отношений. Принципы кредитования.
- •Принципы кредитования
- •Формы и виды кредита.
- •Коммерческий кредит: сущность, инструменты, роль в экономике
- •Банковский кредит: особенности и виды кредита
- •Потребительский кредит. Ипотечный кредит.
- •Государственный кредит.
- •Международный кредит.
- •Кредитная система: понятие, структура. Эволюция кредитной системы.
- •Структура кредитной системы
- •Эволюция кредитной системы
- •Структура кредитной системы. Небанковские кредитно-финансовые институты.
- •Структура банковской системы. Функции Центрального и коммерческих банков.
- •Банк России. Правовое положение. Принцип независимости в деятельности цб рф.
- •Банк России: функции и операции. Основные статьи пассива и актива баланса цб рф.
- •Денежно-кредитная политика центрального банка: сущность, цели, типы, направления.
- •Инструменты и методы денежно-кредитной политики.
- •Особенности денежно-кредитной политики цб рф на современном этапе.
- •Экономические основы деятельности коммерческого банка. Лицензии на осуществление банковских операций.
- •Лицензирование банковской деятельности
- •Организационная и функциональная структура коммерческого банка. Типы коммерческих банков в России.
- •Пассивные операции коммерческого банка. Структура ресурсов коммерческого банка. Собственный капитал коммерческого банка.
- •Структура и функции собственного капитала банка
- •Пассивные операции коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства.
- •Депозитные и сберегательные сертификаты
- •Недепозитные источники привлечения средств
- •Активные операции коммерческого банка. Направления использования ресурсов коммерческого банка. Структура активов и их качественные характеристики.
- •Активные операции коммерческого банка. Виды активных операций.
- •Кредитные операции и их виды. Кредитная политика банка
- •Активные операции банков с ценными бумагами
- •Расчетно-кассовое обслуживание клиентов
- •Финансовые услуги коммерческого банка: лизинг.
- •Финансовые услуги коммерческого банка: факторинг.
- •Финансовые услуги коммерческого банка: трастовые операции.
- •Доходы и расходы коммерческого банка. Формирование банковской прибыли. Банковская маржа.
- •Баланс коммерческого банка, принципы его построения. Структура баланса банка.
- •I. Активы
- •II. Пассивы
- •III. Источники собственных средств
- •IV. Внебалансовые обязательства
- •V. Счета доверительного управления Активные счета
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
- •Нормативы ликвидности банка
- •Регулирование банковской деятельности, его необходимость и формы.
Активные операции коммерческого банка. Направления использования ресурсов коммерческого банка. Структура активов и их качественные характеристики.
Средства, которые банк мобилизует путем проведения пассивных операций, он должен выгодно разместить. Это осуществляется с помощью активных операций.
Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов в целях получения необходимого дохода и обеспечения ликвидности банка.
Активные операции банков можно разделить на четыре группы:
1) кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
2) инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля (портфеля ценных бумаг);
3) кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;
4) прочие операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.
Результаты активных операций отражаются в активе баланса банка.
Основными видами активных операций коммерческих банков являются:
предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на различных условиях и на различный срок;
операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;
инвестирование;
операции РЕПО;
валютные дилинговые операции;
нетрадиционные операции коммерческого банка (факторинг, лизинг, трастовые, консалтинговые).
Классификация активных операций может проводиться по различным критериям:
доходности,
ликвидности,
характеру размещения средств,
рискованности,
валюты операций и др.
С точки зрения доходности банковские операции делятся на две группы:
1) активы, приносящие доход:
ссуды,
инвестиционные операции,
активные депозитные операции (межбанковские депозиты - средства на корсчетах в других банках);
2) активы, не приносящие доход (условно доходные активы):
кассовая наличность,
остатки средств на резервном и корреспондентском счетах в Центральном банке,
инвестиции в основные фонды банка.
Чем выше доля приносящих доход активов, тем эффективнее размещены пассивы.
С точки зрения ликвидности в российской банковской практике выделяют три группы активов:
1) высоколиквидные активы:
кассовая наличность,
остатки средств на корсчетах (в ЦБ РФ и других КБ),
остатки средств на резервном счете в ЦБ РФ,
вложения в государственные ценные бумаги;
2) ликвидные активы, для превращения которых в деньги требуется определенное время:
ссуды,
ценные бумаги,
факторинговые операции;
3) труднореализуемые и безнадежные активы:
долгосрочные вложения (ссуды, ценные бумаги, долевое участие в финансировании проектов),
труднореализуемые (здания, сооружения, просроченная задолженность по ссудам),
безнадежные вложения (длительные просроченные долги).
В зависимости от характера (направлений) размещения средств выделяют следующие виды активных операций:
первичные - операции, связанные с размещением средств на корсчете, в кассу, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам и некоторые иные операции,
вторичные - операции, связанные с отчислением в резервный и страховой фонды,
инвестиционные - операции банка по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций.
В зависимости от степени рискованности выделяют безрисковые и рисковые активы.
Согласно Инструкции ЦБР № 110-И «Об обязательных экономических нормативах банков» выделяют пять групп активов:
1 группа - активы с нулевой степенью риска:
средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России,
обязательные резервы, перечисленные в Банк России,
касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути (степень риска 2 %),
вложения в облигации ЦБ РФ,
вложения в государственные долговые обязательства группы развитых стран и т. д.
2 группа - активы с 10 %-й степенью риска:
ссуды, гарантированные Правительством РФ,
ссуды под залог драгоценных металлов в слитках,
вложения в долговые обязательства РФ и т. д.
3 группа - степень риска 20 %:
вложения в долговые обязательства субъектов РФ,
средства на корсчетах в иностранных банках ,
ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и т. д.
4 группа - степень риска 70 %:
средства на счетах в банках-резидентах РФ,
средства на счетах в банках-нерезидентах, не входящих в число «группы развитых стран»,
вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи и по договорам займа и т. д.
5 группа - степень риска 100 %:
все прочие активы банка (т. е. все ссуды клиентам, вложения в корпоративные ценные бумаги и др.).
С точки зрения валюты операций выделяют операции с рублями и с иностранной валютой.
Регулярные операции (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер).
Балансовые и забалансовые операции.
Балансовые - отражаются на балансовых счетах.
Забалансовые - не отражаются, как правило, в официально публикуемых банками балансах и отражаются на счетах доверительного управления и внебалансовых счетах. Эти операции проводятся банком за определенное вознаграждение - комиссию.
Особенность забалансовых операций - условный характер, т. к. они представляют обязательства банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении определенных заранее оговоренных условий. Часто забалансовые операции называют условными обязательствами банка. Насчитывается более 30 разновидностей забалансовых операций коммерческого банка, например, трастовые (доверительные), форвардные валютные сделки, операции с документарными и резервными аккредитивами.
Забалансовые операции позволяют решать банкам следующие задачи:
страхование и перераспределение между участниками рынка рисков, в особенности кредитного и
рыночного, расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований, получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов,
сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций,
проведение спекулятивных операций.