40. Сущность, функции и роль страхования

Страхование - эк. категория, входящая составной частью в ка­тегорию финансов. Страхование является основным методом снижения степени риска иметь неблагоприятный исход при на­ступлении опред. событий, на случай которых и производится страхование.

Страхование выступает экономическим институтом только части рисков. Среди критериев страхуемости рисков выступает критерий случайности, критерий оценки ущерба, его размер и степень вероятности. Финансовые возможности страховой ком­пании требуют и оценки max возможного размера ущерба.

Основная задача страхования состоит в защите имуществен­ных интересов как юридических, так и физических лиц. Объек­тивная необходимость страхования обуславливается существо­ванием понятия риск на случайного события, которое может привести к ущербу. Ущерб может быть не только имуществен­ным, связанным с убытками в материальной сфере, но и физиче­ским вследствие нанесения ущерба людям.

В широком смысле страхование обусловлено эк. необходи­мость для общества иметь резервные фонды в связи с непредви­денными явлениями и случайностями как обязательный элемент общественного воспроизводства. Эти страховые фонды могут быть созданы любым из трех способов: 1) путем самострахова­ния; 2) за счет резервирования в централизованном порядке; 3) посредством внесения взносов юридическими и физическими лицами в страховую организацию.

Экономические отношения между страховщиком и страхователем регули­руются специальным договором страхования. При этом страхование по одному договору могут осуществляться совместно несколькими страховщиками. Такое совместное страхование называется со­страхованием. Уменьшение страхового риска может осущ. и пу­тем перестрахования - это когда страховщик свои договорные обязательства перед страхователем полностью или частично страхует у другого страховщика, называемого перестраховщи­ком. Страхователь с свою очередь имеет право заключать состраховщиком договоры о страховании третьих лиц в пользу по­следних.

Страховщик выдает страхователю страховой полис. Период его действия называется сроком страхования. К функциям страхования относятся:

• рисковая - призвана возмещать риск, обеспечивает пе­рераспределение денежной формы стоимости между участника­ми страхования при наступлении страховых событий. При необ­ходимости пострадавшим юридическим или физическим лицам оказывается необходимая денежная помощь;

• предупредительная - состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противо­пожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара;

• сберегательная (накопительная) - сбережение денеж­ных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потреб­ностью в страховой защите достигнутого семейного достатка;

• контрольная - строго целевое формирование и исполь­зование средств страхового фонда.

Распорядительная функция, свойственная финансам, приме­нительно к страхованию проявляется через рисковую, преду­предительную и сберегательную функцию.

Страхование может осуществляться в обязательной (в силу закона) и добровольной (на основе договора между страховате­лем и страховщиком) формах.

Роль страхования при переходе к рыночной экономике, харак­теризующейся увеличением степени страхового риска, возраста­ет. Это связано со снижением роль гос-ва в соц. защите населе­ния при отсутствии у людей достаточных имущ, накоплений. И в возмещении мате, ущербов предприятий. Стал активнее разви­ваться страховой рынок.

В соответствии с изменениями, внесенными в Закон «О стра­ховании», нижняя граница уставного капитала к 1.02.99 г. стала выше 2,1 млн. руб. Поэтому в последующие годы происходил передел страх, рынка в стране, поглощение крупными компа­ниями более мелких. Кол-во отечественных страховщиков к н. 2000 г. сократилось до 1400 компаний.