15 Lcd… 19 lcd… 20 lcd…
“PREMIUM 15” “VIRTYOS 19” “PREMIUM 20”
26 LCD… 26 LCD…
“RETRO 26” “PREMIUM 20”
32 LCD 831-4DP 32 LCD 841-4DP
“VIRTYOS 32” “RETRO 32”
37 LCD… “VIRTYOS 37” 42 LCD…“VIRTYOS 42”
Цифровые телевизионные приставки
DTR-814, DTR-814FTA HDR-826, HDR-826FTA
HDSR-812 HDCR-827
10 ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЗДЕРЖЕК НА ПРОИЗВОДСТВО И ОБРАЩЕНИЕ, СНИЖЕНИЕ ЗАТРАТОЕМКОСТИ И МАТЕРИАЛОЕМКОСТИ
С целью обеспечения конкурентоспособности на рынках сбыта предприятием принимаются все возможные меры по экономии материальных и топливно-энергетических ресурсов.
В таблице 21 приведены затраты на производство и сбыт продукции ОАО «Витязь» за 2009 год (отчет), 2010 год (ожидаемое), 2011 год (прогноз). В 2010 году затраты на производство и сбыт составили 1,06 рубля, что выше, чем в 2009 году на 0,6 коп. Основными причинами роста затрат явилось:
резкое увеличение цен на знергоносители;
в связи с ростом цен на энергоносители произошел рост материальных затрат;
согласование тарифа на продаваемую ОАО «Витязь» РУП «Витебскэнерго» теплоэнергию ниже себестоимости;
при росте вышеуказанных затрат, невозможность повышения цены на выпускаемую продукцию при отгрузке на экспорт из-за демпинговой политики производителей стран Юго-Восточной Азии. Основной причиной возможности демпинга цен является обвальное нарушение правил при ввозе бытовой техники на российский рынок, т. е. 90% бытовой техники ввозится из Китайской Народной Республики, минуя таможню, и как следствие без уплаты налогов. Это все и позволяет продавать их продукцию по более низким ценам;
огромные процентные ставки на обслуживание кредитов;
увеличение заработной платы работающим с целью выполнения доведенного задания;
увеличение амортизационных отчислений (в 2009 году амортизация не начислялась согласно Постановлению Совета Министров Республики Беларусь № 327 от 18.03.2009 г. «О вопросах начисления амортизации основных средств и нематериальных активов в 2009 году»). Доля амортизации в 2010 году выросла до 3% в себестоимости товарной продукции против 1,9% в 2009 году.
нерешенной проблемой осталось отсутствие решения вопроса по возмещению процентов за кредит. Поставленное условие, что удельный вес экспорта должен быть не менее 50% от всей реализованной продукции нереально. Предприятие и так имеет высокий уровень экспорта, который в 2010 году составляет 35%.
В связи с ожидаемым повышением цен на энергоносители, материалы и комплектующие и вышеперечисленными причинами, и в тоже время не имея возможности повышать цены на свою продукцию из-за жесткой конкуренции на рынках сбыта, затраты на производство и сбыт продукции в 2011 году прогнозируются на уровне 0,999 рубля,
В целях снижения затрат в условиях хронического недостатка денежных средств предприятие, во-первых, ежегодно разрабатывает и доводит до подразделений план мероприятий по снижению себестоимости продукции с обязательной квартальной отчетностью и материальным стимулированием за их выполнение; выполнение доведенных заданий по снижению затрат по каждому подразделению рассматривается ежеквартально на балансовой комиссии при подведении итогов.
Во-вторых, с той же целью проводится планомерное техническое переоснащение (за счет собственных средств и кредитов), что позволило снизить трудоемкость изготовления продукции в 2010 году в среднем на 2,6% . В 2011 г. планируется также снижение в среднем на 2,6%.
Постоянно проводится анализ оптимального выбора поставщика по закупаемым материалам и ПКИ. Кроме того, выработана политика работы с поставщиками, суть которой заключается в том, что по одним и тем же материалам и комплектующим поставки осуществлялись, как минимум, от 2-х компаний. В результате конкуренции между поставщиками за рынки сбыта в 2009- 2010 годах достигнуто снижение цен по полистиролу, прокату черного металла, диодам, трансформаторам, микропереключателям, фильтрам, резонаторам, микросхемам, кинескопам, ЖК-панелям и др.
За счет выполнения организационно-технических мероприятий, увеличения объемов выпуска в 2009 году экономия по энергоресурсам составила 1376,9 т.у.т. на сумму 548,2 млн.рублей, за 9 месяцев 2010 года экономия по энергоресурсам составила 1435,4 т.у.т.. Кроме того, для увеличения использования местных видов топлива, отходов производства, вторичных, нетрадиционных и возобновляемых энергоресурсов на предприятии готовится к внедрению воздухонагревательная установка УВН-200, работающая на отходах деревообработки.
Однако необходимо отметить, что при снижении физического объема энергопотребления затраты в стоимостном выражении растут за счет повышения тарифов на энергоносители.
Благодаря проводимой работе по снижению затрат задание по снижению материалоемкости в 2010 г. выполнено (см. таблицу22).
В 2011 г. за счет проведения дальнейшей работы по снижению норм расхода, совершенствования конструкции изделий и технологии производства, применения энергосберегающих технологий, оптимизации численности управленческого и вспомогательного персонала планируется дальнейшее снижение материалоемкости на 1,0%, прогнозируемый показатель по энергосбережению должен составить (-)11 %.
Снижение затрат по основным технико-экономическим факторам на 2011 г. представлено в таблице 23.
|
ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ |
|
|
| |||
|
по снижению затрат на производство товарной продукции |
| |||||
|
и пополнению оборотных средств на 2011 г. |
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
тыс.руб. |
|
Краткое содержание |
Испол |
Всего |
в том числе по кварталам, тыс.руб. | |||
|
мероприятия |
нитель |
тыс.руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1.Ужесточение норм расхо- |
|
|
|
|
|
|
|
да на материалы,совершенство- |
170 |
226400 |
60300 |
53800 |
52000 |
60300 |
|
вание существующих техноло- |
996 |
120000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
|
гий,снижение техпотерь, освое- |
920 |
19000 |
5000 |
4500 |
4500 |
5000 |
|
ние новых технологий |
993 |
19000 |
5000 |
4500 |
4500 |
5000 |
|
2.Выбор оптимального по- |
|
|
|
|
|
|
|
ставщика,снижение цен на |
|
|
|
|
|
|
|
закупаемые товаро-матери- |
254 |
660000 |
200000 |
150000 |
130000 |
180000 |
|
альные ценности |
ООЗ |
80000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
|
3.Совершенствование кон- |
|
|
|
|
|
|
|
струкций изделий, ускорение |
|
|
|
|
|
|
|
освоения новых изделий |
120 |
210900 |
54400 |
51000 |
51200 |
54300 |
|
4.Эффективное использова- |
143 |
494900 |
175100 |
117500 |
94000 |
108300 |
|
ние топливно-энергетических |
|
|
|
|
|
|
|
ресурсов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.Совершенствование форм |
|
|
|
|
|
|
|
оплаты труда , организацион- |
|
|
|
|
|
|
|
ной структуры, механизация |
|
|
|
|
|
|
|
планирования , учета и управ- |
403 |
40000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
|
ления производством |
180 |
60000 |
15000 |
15000 |
15000 |
15000 |
|
6.Снижение условно-посто- |
|
|
|
|
|
|
|
янных расходов за счет рос- |
910 |
10000 |
0 |
0 |
0 |
10000 |
|
та объемов производства |
402 |
10000 |
0 |
0 |
0 |
10000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В С Е Г О |
|
|
|
|
|
|
|
-снижение себестоимости |
|
1950200 |
574800 |
456300 |
411200 |
507900 |