До теми 2. Кримінально-правова охорона господарської діяльності в Україні

Закони України:

Кодекс України про адміністративні правопорушення (ст. ст. 164, 166⁸, 163, 166, 164¹³, 164⁵, 156, 166³, 164¹⁰, 164¹², 155², 171, 167, 168, 164³, 166⁴).

Бюджетний кодекс України (ст. 2, 5, гл. 5, 11, 18).

Митний кодекс України (ст. ст. 4, 12, 15, 38, 45, 48, 50-53, 55, 56, 100, 115, 118. розд. 2).

Про оподаткування прибутків фізичних осіб: Закон України від 22 травня 2003 року.

Про вивезення, ввезення та повернення культурних цінностей: Закон України від 21 вересня 1999 р.

Про захист прав споживачів: Закон України від 12 травня 1991 р. в редакції Закону України від 15 грудня 1993 р.

Про особливості державного регулювання діяльності суб’єктів господарювання, пов’язаної з виробництвом, експортом, імпортом дисків для лазерних систем зчитування: Закон України від 17 січня 2002 р.

Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23 лютого 2006 р.

Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 5 квітня 2001 р. (ст. 1).

Про ліцензування певних видів господарської діяльності: Закон України від 1 червня 2000 р. (ст. ст. 1, 8, 9).

Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000 р.

Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті: Закон України від 23 вересня 1994 р.

Про систему оподаткування: Закон України від 25 червня 1991 р. в редакції від 18 лютого 1997 р.

Про металобрухт: Закон України від 5 травня 1999 р.

Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними: Закон України від 18 листопада 1997 р.

Про акцизний збір на алкогольні напої і тютюнові вироби: Закон України від 15 вересня 1995 р.

Про розповсюдження примірників аудіовізуальних творів та фонограм: Закон України від 23 березня 2000 р.

Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом: Закон України від 14 травня 1992 р. в редакції від 30 червня 1999 р.

По державне регулювання ринку цінних паперів в Україні: Закон України від 30 жовтня 1996 р.

Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців: Закон України від 15 травня 2003 р.

Про захист економічної конкуренції: Закон України від 11 січня 2001 р.

Про захист від недобросовісної конкуренції: Закон України від 7 червня 1996 р.

Про приватизацію державного майна: Закон України в редакції від 19 лютого 1997 р.

Про приватизаційні папери: Закон України від 6 березня 1992 р.

Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: закон України від 28 листопада 2002 р.

Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12 липня 2001 р.

Підзаконні нормативно-правові акти:

Положення про поштові марки, блоки, марковані конверти і картки, затверджене наказом Державного комітету зв’язку та інформатизації України 18 травня 2004 р.

Порядок провадження торговельною діяльністю та правила торговельного обслуговування населення, затверджений постановою КМ України 15 червня 2006 р.

Про захист документів і товарів голографічними захисними елементами: Указ Президента України від 15 листопада 2000 р.

Про перелік відомостей, що не становлять комерційної таємниці: постанова КМ України від 9 серпня 1993 р.

Постанови Пленуму Верховного Суду України:

Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов‘язкових платежів: постанова № 15 від 8 жовтня 2004 року.

Про деякі питання застосування судами України адміністративного та кримінального законодавства у зв’язку з набранням чинності Законом України від 22 травня 2003 р. «Про податок з доходів фізичних осіб»: постанова №9 від 28 травня 2004 року.

Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності: постанова № 3 від 25 квітня 2003 року.

Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом : постанова № 5 від 15 квітня 2005 року.

Про практику розгляду судами справ про виготовлення або збут підроблених грошей чи цінних паперів: постанова № 6 від 12 квітня 1996 р.

Про судову практику в справах про контрабанду та порушення митних правил: постанова № 8 від 3 червня 2005 року.

Про судову практику в справах про обман покупців: постанова № 2 від 2 березня 1973 року.

Наукова лтература:

Андрушко П.П. Коментар до статей 205, 233, 235 Кримінального кодексу України // Законодавство України: Науково-практичні коментарі. – 2002. – №1.

Андрушко П.П., Короткевич М.Є. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: кримінально- правова характеристика. − К., 2005.

Беницкий А.С. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем: проблемы квалификации и совершенствование законодательства. – Луганск: РИО ЛИВД, 2001. – 352 с.

Берзін П.С. Незаконне використання засобів індивідуалізації учасників господарського обороту, товарів та послуг: аналіз складів злочину, передбаченого ст. 229 КК: Монографія. – К.: Атіка, 2005.

Берзін П.С. Наслідки у складах злочинів у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика: Навч. посіб. − К., 2007.

Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда: История, социально-экономическое содержание и ответственность. − СПб., 2002.

Боротьба з господарськими злочинами. – Донецьк, 1997.

Брич Л. П., Навроцький В.О. Кримінально-правова кваліфікація ухилення від оподаткування в Україні. – К., 2000.

Володько Н.В. Ответственность за контрабанду по советскому праву. – К.,1978.

Готін О.М. Випуск або реалізація недоброякісної продукції в умовах ринкової економіки: проблеми кримінальної відповідальності / Луганська академія внутрішніх справ ім. 10-річчя незалежності України. − Луганськ, 2004.

Грек Б.М. Банкрутство. Цивільний та кримінально-правовий аспекти: монографія / Академія адвокатури України. − К., 2006.

Гутник А.Е. Предупреждение налоговой милицией уклонений от уплаты налогов .– К., 2001.

Гуторова Н.О. Кримінально-правова охорона державних фінансів України. – Харків: Вид-во нац. ун-ту внутр. справ, 2001.

Дудоров О.О. Злочини у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика: Монографія. – К.: Юридична практика, 2003.

Дудоров О.О. Ухилення від сплати податків: кримінально-правові аспекти: Монографія. – К., 2006

Дудоров О.О., Мельник М.І., Хавронюк М.І. Злочини у сфері підприємництва. – К., 2001.

Кримінальна відповідальність за порушення порядку здійснення господарської діяльності / Авт. коментар П.П.Андрушко. − К., 2007.

Кримінальне судочинство в України: Судова практика. Злочини у сфері господарської діяльності / Верховний Суд України / П.П. Пилипчук (відп.ред.), М.Є. Короткевич (упоряд.). − К., 2006.

Новицький А.М, Коляда Т.А., Касьяненко Л.М. Легалізація коштів, з яких не сплачено податки / Національний ун-т держ. податкової служби України. Науково-дослідний центр з проблем оподаткування. – Ірпінь, 2007.

Останін В.О. Кваліфікація та методика розслідування злочинів у сфері оподаткування (ст. 148² КК): Методичні рекомендації. – К., 1995.

Попович В.М. Тіньова економіка як предмет економічної кримінології. – К., 1998.

Протидія відмиванню доходів, здобутих злочинним шляхом. Збірник нормативно-правових актів, міжнародних документів, коментарі. – К., 2003.

Самилык Г.М., Трофимов С.В. Квалификация хозяйственных преступлений. – К., 1989.

Стрельцов Е. Л. Ответственность за обман заказчиков по советскому уголовному праву. – К.: “Выща школа”, 1985.

Стрельцов Е. Л. Экономическая преступность в Украине. Курс лекций. – Одесса, 1997.

Сучков Ю.И. Контрабанда и ответственность. – Калининград, 1975.

Таций В.Я. Ответственность за хозяйственные преступления; объект и система. – Харьков: Вища школа, 1984.

Таций В.Я. Уголовная ответственность за выпуск недоброкачественной продукции. – Харьков: Вища школа, 1981.