Практическая работа.

Практическое занятие №13. Страница 64 задача №7.

В банке проведены следующие клиентские операции:

1. 05 мая принят первоначальный взнос наличными деньгами в кассу банка по пенсионному депозиту сроком до 180 дней от Родионова Вениамина Петровича: сумма в размере – 500 рублей. Выдана сберегательная книжка – 1 рубль.

Дт 20202 Кт 42304 500

Дт 99999 Кт 91207 1

2. 10 мая зачислена на депозит сумма пенсии, перечисленной из другого банка – 3 725 рублей.

Дт 30102 Кт 42304 3 725

3. 12 мая выдана клиенту часть депозита наличными деньгами из кассы банка в размере – 2 000 рублей.

Дт 42304 Кт 20202 2 000

4. 25 мая выдана клиенту часть депозита наличными деньгами из кассы банка – 700 рублей.

Дт 42304 Кт 20202 700

5. 10 июня зачислена на депозит сумма пенсии, перечисленной из другого банка – 3 725 рублей.

Дт 30102 Кт 42304 3 725

6. 11 июня выдана клиенту часть депозита наличными деньгами из кассы банка – 3 000 рублей.

Дт 42304 Кт 20202 3 000

7. 04 июля поступило от клиента заявление об утере сберегательной книжки. Получена от клиента сумма комиссионного сбора за выдачу новой сберегательной книжки наличными деньгами в кассу банка в размере —50 рублей.

Дт 20202 Кт 70601 50

Дт 99999 Кт 91207 1

8. 10 июня зачислена на депозит сумма пенсии, перечисленной из другого банка – 3 725 рублей.

Дт 30102 Кт 42304 3 725

9. 31 июля начислена сумма процентов, причитающихся по депозиту, в размере, — 87 рублей.

Дт 70606 Кт 47411 87

10. 01 августа начисленная сумма процентов присоединена к депозиту — 87 рублей.

Дт 47411 Кт 42304 87

Сумма депозиты на 01 августа: 500 + 3 725 – 2 000 – 700 + 3 725 – 3 000 + 3 725 + 87 = 6 062

Лицевой счет.

Родионов Вениамин Петрович

42308 810 0 0000 0000253

Подпись

Г. Москва, ул. Цветкова д.1, кв. 3

1945 г.р., пенсионер

Подпись контролера (оператора)

	Дата	Вклад			Проценты (2%)
		Приход	Расход	Остаток	Начислено	Отчислено	Остаток
1	05.05.2011	500		500	2,5		2,5
2	10.05.2011	3 725		4 225	17,8		20,3
3	12.05.2011		2 000	2 225		9,3	11
4	25.05.2011		700	1 525		2,8	8,2
5	10.06.2011	3 725		5 250	11,4		19,6
6	11.06.2011		3 000	2 250		9	10,6
8	10.07.2011	3 725		5 975	5,3		15,9
	05.08.2011	15,9		5 990,9	29,5		29,5

1. 11 января принят первоначальный взнос наличными деньгами в кассу банка по депозиту до востребования от Ключковой Вероники Степановны: сумма в размере – 2000 рублей. Выдана сберкнижка – 1 рубль.

Дт 20202 Кт 42301 2000

Дт 99999 Кт 91207 1

2. 03 февраля зачислена на депозит до востребования сумма заработной платы, перечисленной из другого банка, в размере — 7 500 рублей

Дт 30102 Кт 42301 7500

3. 15 февраля выдана клиенту часть депозита до востребования личными деньгами из кассы банка сумма — 4 000 рублей.

Дт 42301 Кт 20202 4000

4. 03 марта зачислена на депозит до востребования сумма заработной платы, перечисленной из другого банка, в размере — 7 500 рублей.

Дт 30102 Кт 42301 7500

5. 03 марта зачислена на депозит до востребования сумма премий перечисленной из другого банка, в размере, 3 500 рублей.

Дт 30102 Кт 42301 3500

6. 12 марта списана с депозита до востребования сумма для перевода в другой филиал — 6 000 рублей.

Дт 42301 Кт 30302 6000

7. 30 марта начислена сумма процентов, причитающихся по депозиту, — 40 рублей.

Дт 70606 Кт 47411 40

8. 01 апреля начисленная сумма процентов присоединена к депозиту 114 ту — 40 рублей.

Дт 47411 Кт 42301 40

9. 03 апреля зачислена на депозит до востребования сумма заработной платы, перечисленной из другого банка, в размере — 7 500 рублей.

Дт 30302 Кт 42301 7500

10. 04 апреля выдана вся сумма депозита, включая сумму процентов, наличными деньгами из кассы банка.

Дт 42301 Кт 20202 18040

№	Дата	Вклад			Проценты
		Приход	Расход	Остаток	Приход	Расход	Остаток
1	11.01.11	2000		2000
2	03.02.11	7500		9500
3	15.02.11		4000	5500
4	03.03.11	7500		13000
5	03.03.11	3500		16500
6	12.03.11		6000	10540
7	30.03.11				40		40
8	01.04.11	40		10540
9	03.04.11	7500		18040
10	04.04.11		18040	0
СЧЕТ ЗАКРЫТ