Условие задачи:

АКБ «Казанский» 6 июня 2007 г. обратился с заявкой в АКБ «Идель» за получением меж­банковского кредита.

Кредитным комитетом АКБ «Идель» принято решение о предоставлении кредита АКБ «Казанский» на следующих условиях:

• выдача кредита 11 июня 2007 г.;

• срок кредитования 25 дней;

• сумма кредита 2000000 рублей;

• процентная ставка по кредиту 6% годовых, за просроченный кредит проценты взимаются по удвоенной ставке;

• проценты отражаются в учете в обоих банках в последний рабочий день месяца (включая 30, 31), по договору проценты уплачиваются в конце срока погашения кредита;

• обеспечение кредита - залог здания АКБ «Казанский» на сумму 3000000 рублей.

Кредит и проценты погашены своевременно и в полном объеме. Кредит относится к 1 категории качества.

Дополнительные данные:

Фактически оплаченный уставный капитал равен зарегистрированному. АКБ «Казанский» открыт корреспондентский счет в РКЦ г. Казани № 30101810500000000615. БИК-049205615 ИНН-1653026815.

АКБ «Идель» открыт корреспондентский счет в РКЦ г. Казани № 30101810600000000004. БИК - 049200004 ИНН-1653026816

Требуется:

1. Оформить документы на выдачу кредита АКБ «Казанский»

• кредитный договор;

• распоряжение операционному отделу.

2. Рассчитать проценты по кредиту.

3. Составить бухгалтерские проводки в банке-кредиторе:

• по выдаче и погашению кредита;

• по принятию и списанию обеспечения по кредиту;

• по получению процентов.

4. Оформить:

• мемориальный ордер на сумму принятого залога;

• мемориальный ордер на сумму начисленных процентов в конце месяца.

5. Провести анализ финансовой устойчивости кредитной организации, используя данные ука­ занные в таблицах № 1, № 2. По результатам анализа написать вывод.

ЭТАЛОН РЕШЕНИЯ

по предмету «Банковские операции»

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 2 г. Казань «11» июня 2007 г.

Акционерный коммерческий банк «Идель», 420141, г. Казань, ул. Луковицкого, 9

( наименование и местонахождение банка)

именуемый в дальнейшем «БАНК», в лице Председателя правления Девятых

(должность, Ф.И.О.)

Анны Игоревны действующего на основании Устава с одной сторон, и

Акционерный коммерческий банк «Казанский», 420036, г. Казань, ул. Серова, д. 10

( наименование и местонахождение заемщика)

именуемый в дальнейшем "ЗАЕМЩИК", в лице Председателя правления

Седова Михаила Яковлевича действующего на основании Устава

с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме 2 000 000 (Два миллиона)

рублей на срок 25 (Двадцать пять) дней до 6 июля 2007г. с взиманием 6% (Шесть процентов) Годовых

(прописью и цифрами)

2. Объект кредитования

2.1. Заемщик обязуется использовать кредит на следующие цели:

поддержание текущей ликвидности

3. Порядок расчетов

1. Заемщик обеспечивает возврат кредита в срок, обусловленный настоящим договором.

2. Проценты по выданному кредиту начисляются единовременно на дату возврата кредита

Расчет процентов производится за фактическое время пользования кредитом. Сумма процентов перечисляется платежным поручением с лицевого счета Заемщика 5 числа, а в случае, если это выходной или праздничный день, - на следующий за ним рабочий день (каждого месяца, за который производится начисление).

3.3. Банк не имеет права изменять процентную ставку по выданному кредиту в связи с

изменением кредитной политики Центрального банка Российской Федерации, уровня инфля­ции и общей конъюнктуры рынка (о чем письменно уведомляет Заемщика)

3.4. Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты списания средств со счета Банка и заканчивается датой зачисления их на счет Банка. Документальным основанием для расчета процентов служат выписки из лицевого счета Заемщика в Банке. При начислении процентов за кредит количество дней в году соответствует календарному.

3.5. С просроченной задолженности по кредиту и суммы неуплаченных в срок процентов за поль-

зование кредитом взимается повышенная процентная ставка в размере 12% (Двенадцать шесть процентов) годовых.

4. Настоящий договор может быть пролонгирован по взаимному соглашению сторон.

4. Все изменения и дополнения к настоящему договору действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

5. Если одна из сторон изменит свой юридический адрес, то она обязана информировать об этом другую сторону до того, как новый адрес вступит в силу.

6. Все споры, возникающие в процессе исполнения настоящего Договора, будут в предваритель­ном порядке рассматриваться сторонами в целях выработки взаимоприемлемого решения. При не достижении договоренности спор будет передан на рассмотрение в Арбитражный суд в соответствии с действующим законодательством.

7. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон Банк: АКБ «Идель» 420141 г. Казань, ул. Луковицкого, д. 9

Корреспондентский счет 30101810600000000504, БИК 049205504, ИНН 1653026816 Заемщик: АКБ «Казанский» 420036 г. Казань, ул. Серова, д.10

Корреспондентский счет 30101810500000000615, БИК 049205615, ИНН 1653026815