62.Особенности различных рейтинговых систем

Рейтинг – это кач-ая сравн-ая внешняя диста-ная оценка сов-ти б-в, к-ая представлена в виде списка (таблицы). 1). CAMEL: 5 осн-х пар-ов:

"С" - capital adequacy, это показатель достаточности капитала. " - asset quality, показатель качества активов. "М" - management, пока-ль качества упр-ия (мен-та)."Е" - earnings, показатель дох-ти или приб-ти, с позиций ее дост-и для будущего роста б-а. L - liguidiity, пок-ль ликв-ти, опред-щий дост-но ли лик-ен б-к, чтобы выполнять обычные и совершенно неожиданные обяз-ва. Каждый пок-ль пол-т номер от "1" (хороший) до "5" (неудовле-ьно).

Этапы методики:1Авы баланса и внебала-ые Авы групп по общ ур-ню риска, налич-ю и длительности просроч зад-ти 2 Авы взвеш на риск 3 Опр-ся треб объ рез-в для покрыт рисков 4 Расч-ся показа ткач-ва Ав 5 Расч-ся отнош совок риска классифиц-х Ав к СК

2) МЕТОДИКА ОРГ БАНКА РОССИИ Этапы: проверка вып банком пруденц-х треб-й 2) структу-ия отобранных пок-ей, кажд из кот нормируется 3)экспертый – устанавл-т весовые Кты, опр-ся вклад кажд показателя в итоговою оценку

3) EUROMONEY Результирующий критерий= 15%от приб-ти капитала + 10%пиб-ти Ав + 10%от соотн Дх и Рх + 10% от чист %й маржи + 15% от текущей прибыли за вычктом налогов + 15% от ср величины б-к рейтингов ведущ агенств +25% от ср балла, выставленного анлит.

4) ЦБ РФ Оценка содерж анализ сл направлений: 1. анализ балансово отчёта, выявл риски, обусл из А, П и внебал опер-й. 2. Стр-1 анализ отч о приб и убыт, опр источн Дх и напр Рх; эф-тьдеят-ти б-ка, стр-ры Ав и Пв. 3.Анализир дост-ть кап-ла 4. Анализ кредитного риска – оценка кач-ва портф, кач-во кред политики, вып-е треб-й по созд рез-в. 5. Анализ рын риска – изм порты ЦБ, опер банка на сроч рынке, изм ценовых тенденций фондового рынка. 6. Анализ риска ликв-ти – динамика показат-й ликв-ти, тенденц сост расч-в. После закл закл по кажд разделу анализа. Дост: можно оценить насколько показат отд банка отл от др банка. Недост: Не учит регион, отрасл и др специфика, не опр-ся обобщ рез-т, оценка статична и ретроспективна.

63. Коэфф, хар-е пассив операции б-ка

Важной задачей анализа является исследование динамики привлеченных средств, включая показатели структурной динамики. При ее изучении определяются темпы роста каждой группы ресурсов по отношению к уровню предыдущего года и среднего темпа роста (прироста, уменьшения).

Показатели использования ресурсов1. отношение О к валюте баланса 2. отношение О к сумме рисковых активов 3. отношение привлечённых средств к доходным активам 4. отношение привлечённых средств к сумме кредитных вложений 5. К изменч-сти ост-ка=миним-й ост-к/среднедн-й ост-к–отклон-е от 1 показ-т сезонность колебаний 6. К оседания средств = (остаток на конец периода – остаток на начало) / оборот по поступлению 7. К прилива привлеч-х ср-в = (ост-к на кон. периода – остаток на начало) /остаток на начало периода 8. ср. срок хран-я вкладн. рубля = ср. дневной ост-к * срок хранения/ об-т по возврату ср-в за период 9. средняя ст-сть депоз-й базы = (начисл-е и оплач-е % по депозитам * 360 * 100 : количество дней в периоде) / (среднедневной остаток – среднедневной остаток отчислений в фонд обязательных резервов) 10. ресурсоёмкость операций = затраты по привлечению/ валовой доход банка 11. ресурсоотдача = валовой доход /затраты по привлечению 12.К эласт-сти=(изм-е ст-ки /прирост депоз-в)хар-зует влияние изм-я ст-ки по депоз-м на V депоз-в. 13. объём эффективных ресурсов, которые могут быть направлены на кредитные вложения уставный фонд + собственные средства + депозиты + остатки на счетах клиентов + прочие привлечённые – ресурсы, вложенные в здания и оборуд-е – остатки на счетах до востребования и до 30 дней – остатки от 31 до 90 дней – ост-ки свыше 90 дней – ост-ки по валютным счетам – средства, размещённые в ликвидные ак-вы, исключающие их исп-ние для выдачи кредитов хар-т неисп-ный резерв для кред-ния 14. объём свободных кред-х ресурсов = эфф-ные кред-е ресурсы – фактические кредитные вложения 15. эффективность использования кредитных ресурсов = (сумма фактических кредитных вложений * период кредитования) : (сумма эффективных кредитных ресурсов *период кредитования), отклонении я от 1 покажет степень недоиспользования кредитных ресурсов.

Годовая динамика цены ресурсов характеризуется следующими показателями: 1. ср. годовая ст. по вкладам до востреб-я = %, уплач-е за год по вкладам до востреб-я /ср. ост-к по вкладам до востреб-я. 2. ср. год-я ст-ка по срочн. депозитам = %, уплач-е за год ср-м депозитам / ср. ост-к по ср-м депозитам

Показатели реальной стоимости ресурса: 1. ставка привлечения, откоррект-ная на ФОР = ставка по депозиту /(1 – ставка по ФОР) 2. депозитно-резервный мультипликатор = сумма депозита в рублях / ФОР в рублях 3. ст-ка привлечения, откоррект-я на инфляцию=(ст-ка депозита + ст-ка инфляции)*уровень инфляции 4. ст-ка привлечения, откоррект-я на ФОР и инфляцию = (ст-ка депозита – ур-нь инфляции*(1 – ст-ка ФОРа)) /((1 – ур-нь инфл.) * (1 – ставка ФОРа)

64 Эк-кая сущ-ть, цели и принципы оц-ки рын стоим коммерч банка.Модель оц-ки стоим б-ка предп-т опред-е след финн пок-лей:1 вел-ны собств средств на момент оц-ки,2пргнозн ден потоков, 3ставки дисконт-я ден потоков. Вел-на собств ср-в однозн опред-на рез-ми уже пров-х опер-й, а прогнозн ден поток яв-ся СВ. Для опр-я ставки диск-я необх опр-ть дох-ть влож-й в объекты альтернат инвестиций. Осн целью мен-та яв-ся максимиз стоим-ти компании для акционеров. Данна конц-я наз-ся Value Based Manegement – упр-е, напр-е на созд-е стоим-ти. Суть её сост в выявлении опер-х и стратег-х факторов выявл-я стоим комп. Традиц стоим б-ка опр-сь как вел-на чист А, основой оц-ки яв-ся БУ. Такой подх наз-ся затратным и закл-ся в поэлем-й оц-ке рын стоим-ти тек А и О б-ка с ис-ем коррект-х коэфф-в, отраж-х возм-е обесцен-е А и О , не предст-е в бал-се. Однако на практ внеш аналитики исп-т не затр подх, в к-м коэфф яв-ся станд-ми, а сам-но на основе прям и косв данных оц-т СС отд-х треб и О. Осн напр-я корр-ки офиц отч-ти:1 уточнение рисков портф-ей активов, корр-ка приб засчёт созд-я доп рез-вов, 2 выявл-е забал-х обяз, 3Отраж-е влиян связ-х сторон(межфил-е отнош).