- •2. Методологические основы анализа деятельности банка
- •3. Информационная база анализа.
- •4. Международные принципы бухгалтерского учета и их влияние на величину экономической прибыли банка.
- •5. Бух. И статист. Отчетность банка
- •6. Значение и задачи анализа баланса.
- •7. Методы и приемы эк.Анализа, использ. Для изучения и процессов банк.Деятел-ти.
- •17. Анализ межбанковских операций.
- •19. Анализ состава и структуры активных операций банка. Доходность банковских операций
- •20. Изучение качественного состава производительных активов банка
- •21.Анализ кредитного портфеля банка
- •22.Анализ кредитных вложений по степени риска
- •23.Анализ операций банка с цб
- •24. Анализ торгового портфеля банка
- •25.Анализ межбанковских операций
- •26. Анализ заемных средств
- •27. Задачи и источники анализа доходов и расходов банка. Анализ состава и структуры доходов и расходов банка
- •29. Оценка стабильности доходов банка, резервы роста банковских доходов.
- •30. Анализ непроцентных доходов банка
- •31. Анализ непроцентных расходов банка
- •32. Резервы более экономного использования средств банка
- •36. Бухгалтерский и управленческий анализ распределения прибыли банка
- •37. Понятие рентабельности и ее измерение
- •38. Коэффициенты рентабельности банка
- •39. Факторный анализ рентаб-ти банка. Формула дюпона.
- •40. Осн направления повышения рентабельности банковской дея-ти.
- •41. Понятие ликвидности банка. Задачи анализа ликвидности банка.
- •42. Методика исчисления ликвидности баланса банка.
- •43. Анализ фактической ликвидности баланса банка
- •45. Методы оценки ликвидности банка при управлении потенциалом ликвидности
- •46. Методы оценки ликвидности банка при управлении ликвидностью путем регулирования структуры баланса
- •48. Способы оценки процентного риска банка
- •50.Анализ банков-корреспонд-в.
- •53. Анализ налогов и платежей банка
- •54. Сущность банк. Рисков. Задачи ан-заб.Р. М-ды и приемы ан-за б.Р.
- •55. Изуч-е реальных и потенц. Клиентов.
- •60. Понятие рейтинга банка, виды рейтингов.
- •61. Методика рейтингового анализа.
- •62.Особенности различных рейтинговых систем
- •63. Коэфф, хар-е пассив операции б-ка
- •65 Методы опр-я рын стоим-ти б-ка
45. Методы оценки ликвидности банка при управлении потенциалом ликвидности
Оцениваем возможность привлечения рес-сов
Методы:1)метод упр-ия резервной позицией. Рез.поз–сумма ср-в кот. возможн. привлечь и профинансировать возм сниж-е Пв или прирост Ав. 2)метод упр-ия кредитной позицией.Кр.позиция=прогнозируем.сумма ден.потоков,кот могут быть высвобожд.из кредитных вложений.
46. Методы оценки ликвидности банка при управлении ликвидностью путем регулирования структуры баланса
1)метод конверсии фондов.В зависимости от ст.привл.ден.ср-в,орпедлеяют норму их размещ.в ликв.Авы.2)нормативный метод-определение кол-ых показателей характ.стр-ру баланса для установл.нормативных знач.этих показателей,например отнош.кредитов и привлеч.ср-в. 3 )Метод установления лимитов заключается в лимитировании оп.,когда рассчит.прендельно допустимые объемы неликв.А. 4)Стресс-тестирование=1_опред-ть гр.показат.кот.будут оцениваться.2_опред.перечень возможных изм-ий.3_прогноз вар-в динамики А и П. 5)Метод расч-х стоимостей.
47. Анализ достаточности капитала банка. Метод сравнительного анализа показателей. За этим методом для оценивания адекватности капитала исп-ся такие показатели:1отнош-е капитала к совокупным А б-ка;2отнош-е капитала к совокупным депозитным обяз-м;3отнош-е капитала к риск-м А, рассчитанным как сумма всех ак-в, кроме ден наличности и гос. ЦБ. Значение пок-лей постоянно контр-ся и анализ-ся органами регул-я, но нормативы или предельные границы не уст-ся. В процессе надзора исп-ся приемы структ-го, сравн-го и динам-го ан-за. Пок-ли конкр-го б-ка сравн-ся с аналог значениями других б-в или с средне отраслевыми. Динам ан-з пред-н для выявления тенденций в изменении размера капитала одного и того самого банка на протяжении некоторого пер врем. Недост-ми метода сравн ан-за пок-лей адекв-ти капитала есть субъект-й характер оценок и выводов, недостаток общепринятых стандартов дост-ти капитала, значит-я трудоемкость. Метод эксперт-х оценок. Эксперт оц-ки адекв-ти капитала баз-ся на исп-ии выводов экспертов о качестве упр-я б-м, ур-нь приб-ти и ликв-ти, динамику депоз базы, стр-ру баланса, риск-ть акт-х операций, регион-е особ-ти рынка, на котором работает банк. Метод предусм-т изучение деят-тити кажд банка в контексте конкр рын-х условий и учет взаимосвязи внеш и внутр факторов. Если состояние рынка хар-ся повышенной риск-ю или выявл-я слабость внутр стр-р, то перед банком м б поставленное треб-е увел-я капитала свыше мини ур-ня.
Метод эксп-х оценок с успехом м исп-ся для оц-я адекв-ти капитала отдельных банков, но учитывая значит размеры банк сист страны и разнообр-е рынков применения его становится проблем-м. Метод левериджа (рычага) сост в устан-ии норматива соотношения собств и привл-х средств банка. Напр, если соотн-е установлено на равные 5 %, то это озн-т, что привл ср-ва банка не мо превышать капитал более чем в 20 раз. Метод левериджа имеет такие недостатки: не проводится диффер-я между разн видами капитала;не учит-ся уровень рисков-ти активных операций;не берутся к вниманию внебалансовые обяз-ва и связанный с ними риск. В современной банковской практике этот метод опр-я дост-ти капитала м исп-ся как вспомог-й параллельно с другими методами.