- •Кредитная система рф: сущность, структура, значение
- •Правовые основы деятельности банков в рф (Законы «о банках и банковской деятельности», «о Центральном банке рф (Банке России)»)
- •Функции и цели центрального банка России
- •Пассивные и активные операции цб рф
- •Регулирование и контроль Центральным банком деятельности коммерческих банков рф
- •Организация Центральным банком налично-денежного обращения в рф
- •Рефинансирование Центральным банком рф коммерческих банков
- •Операции цб рф на открытом рынке
- •Особенности денежной системы рф
- •Межбанковские кредиты в коммерческих банках рф
- •Процентная политика банков рф
- •Рынок ссудных капиталов: структура и функции
- •Коммерческие банки: сущность, виды и роль в экономике рф
- •Пассивные операции коммерческих банков рф
- •Формирование собственных ресурсов банков рф
- •Привлеченные ресурсы коммерческих банков в рф
- •Управление пассивами в коммерческих банках рф
- •Активные операции коммерческих банков рф
- •Ссудные операции коммерческих банков в рф: сущность, виды, характеристика
- •Документы, представляемые заемщиком для получения кредита в коммерческом банке рф
- •Формы обеспечения кредита
- •Операции коммерческих банков рф с ценными бумагами
- •Инвестиционная деятельность банков рф
- •Управление активами коммерческих банков
- •Ликвидность кредитных организаций рф. Показатели ликвидности
- •Финансовые риски
- •Характеристика активов банка с точки зрения обеспечения ликвидности, доходности
- •Формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный
- •Финансовые услуги коммерческих банков (лизинг, факторинг, трастовые операции)
- •Расчетные операции коммерческих банков
- •Основные формы безналичных расчетов в рф
- •Основные формы международных расчетов
- •Валютные операции банков рф
- •Ипотечные банки и их операции
- •Сберегательные банки рф
- •Теории кредита
- •Сущность, функции и роль кредита в рыночной экономике рф
- •Сущность и функции банковского маркетинга
- •Сущность и функции банковского менеджмента
- •Кредитный, инвестиционный и финансовый консалтинг
- •Понятие банка и банковской системы
- •Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирование деятельности
- •Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав и интересов вкладчиков и кредиторов в кредитных организациях
- •Межбанковские отношения и обслуживание клиентов
- •Система управления Банком России
- •Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти
- •Организация наличного денежного обращения
- •Денежно-кредитная политика Банка России
- •Банковские операции и сделки Банка России
- •Банковское регулирование и банковский надзор
- •Аудит Банка России
- •Коммерческие банки: сущность и роль в экономике
- •Сущность и значение безналичных расчетов
- •Принципы организации безналичных расчетов
- •Банковские риски. Система управления ими
- •3. Ограничение или управление рисками также производится в соответствии принятой в конкретном банке методикой.
- •Понятие и виды банковских рисков
- •Система управления рисками банка
- •3. Ограничение или управление рисками также производится в соответствии принятой в конкретном банке методикой.
- •Принципы управления отдельными рисками банка
- •Общие требования по оценке кредитных рисков
- •Оценка кредитного риска по выданной ссуде
- •Оценка кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд
- •Формирование резерва с учетом обеспечения по ссуде
Оценка кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд
Кредитные организации могут формировать резерв по портфелю однородных ссуд, каждая из которых незначительна по величине.
Возможность формировать резерв по портфелю однородных ссуд распространяется на ссуды, если величина каждой из ссуды или совокупности ссуд, предоставленных одному заемщику, превышает 0,5% от величины собственных средств капитала кредитной организации.
Кредитная организация не вправе включать в портфель однородных ссуд ссуду, по которой имеются индивидуальные признаки обесценения, т.е. финансового положения заемщика и качество обслуживания долга по ссуде оцениваются хуже, чем хорошее.
Если по ссуде, ранее включенной в портфель, выявлены признаки обесценения, такую ссуду нужно вывести из портфеля.
Если заемщику предоставляется хоть одна ссуда, оцениваемая на индивидуальной основе, то и все остальные ссуды должны оцениваться индивидуально, а не включаться в портфель.
Если заемщик погасил ссуду, оцениваемую на индивидуальной основе, а его финансовое состояние и качество обслуживания долга оцениваются как хорошее, то остальные ссуды этого заемщика могут находиться в портфеле.
Кредитная организация формирует резерв по портфелю в целом, а не отдельно по каждой портфельной ссуде. Оценка финансового состояния и обслуживания долга производится ежеквартально.
Формирование резерва с учетом обеспечения по ссуде
По ссудам, отнесенным ко II–V категориям качества, возможно формирование резерва с учетом обеспеч-м.Обеспечение классифицируется на II категории качества:
К обеспечению I категории качества могут быть отнесены:
-котируемые ценные бумаги государств, если указанные государства имеют инвестиционный рейтинг не ниже "ВВВ"
-облигации Банка России,
-ценные бумаги, эмитированные Министерством финансов Российской Федерации;
-драгоценные металлы в слитках (золото,серебро)
К обеспечению II категории качества могут быть отнесены:
-ценных бумаг Российской Федерации;
-залог земельных участков, предприятий, зданий, сооружений, квартир и другого недвижимого имущества достаточно основ.считать,,что соответствующий предмет залога может быть реализован в срок, не превышающий 180 календарных дней с момента возникновения;
-залог вещей,имущества при наличии устойчивого рынка указ.предметов залога ,а так же при наличии др.основ.считать ,что данные предметы залога могут быть реализ.в течении 180 дней
-Под стоимостью обеспечения понимается рыночная стоимость залога ,кот.опред-ся банком на момент принят.в залог данного обеспечения,а затем переоценивается на ежеквартальной основе.