4.7. Проведення довірчих (трастових) операцій банківськими установами

Перспективним напрямом розвиток ринку банківських послуг є здійснення комерційними банками трастових послуг. Під трастовими послугами розуміють такі, що засновані на довірчих правовідносинах, коли одна особа — довіритель — передає майно у розпорядження шитої особи — довірительного власника для управління в інтересах третьої особи — бенефіціара. Бенефіціаром може бути і сам довіритель майна. Отже, трастові послуги — це вид діяльності комерційних банків із управління майном, що передається банку за домовленістю з клієнтом або за рішенням суду (в деяких випадках). Внаслідок цього між сторонами угоди складаються взаємовідносини, коли одна сторона передає, а інша бере на себе відповідальність за управління майном. Управління майном за своєю специфікою близьке до банківської діяльності, бо пов'язане з виконанням операцій із обліку, збереження цінностей, розпорядження майном (рухомим і нерухомим), інвес­тування, консультування, розміщення коштів, здійснення фінансового контролю за виконанням угод тощо. Трастові послуги також охоп­люють операції з цінними паперами, валютні операції, укладання договорів, сплату рахунків та податків, збереження активів, отримання

194

Розділ IV. Ринок банківських послуг

доходів, тимчасове управління підприємством у разі його ліквідації чи реорганізації тощо.

У міжнародній практиці широко використовується розпо­рядження майном на користь пенсійних фондів, страхових компаній, благодійних та інших фондів. За надання трастових послуг банк стягує плату, розмір якої встановлюється у договорі між банком і клієнтом залежно від виду трастових послуг і вартості майна. Плата може бути фіксованою від вартості майна, залежати від рівня доходу або може бути отримана іншим способом, зафіксованим у договорі.

В Україні, на відміну від розвинутих країн світу, трастові послуги лише починають розвиватися, але деякі з них уже досить популярні й широко використовуються (табл. 4.8).

Таблиця 4.8 Обсяг надання трастових послуг комерційними банками України, млн грн

Показники	1998 р.	1999 р.	2000 р.	2001р.
Усього коштів за трастовими операціями банків	558	558	666	993
У т.ч. суб'єктів господарюв ання	228	221	26	25
фізичних осіб	330	337	660	888

Позитивним є поступове зростання обсягу надання трастових послуг в Україні, що відбулося за рахунок збільшення кількості трастових послуг, наданих фізичним особам. Трастові взаємовідносини з юридичними особами становили у 2001 р. невелику частку (5 млн грн), та не набули належного розвитку в сучасних умовах. Здійснення трастових операцій позитивно позначилося на угодах. Так, клієнти змушені звертатися до трастових відділів комерційних банків, по-перше, внаслідок відсутності або недостатнього рівня знань для розпорядження майном; по-друге, внаслідок можливості втрати власником свого майна в разі самостійного здійснення ним операцій, що потребують відповідної кваліфікації і можливостей; по-третє, внаслідок неможливості зберігання певних видів цінностей і відсут­ності необхідних надійних приміщень. Усе це стосується, насамперед,

195

ГорбачЛ.М., КаунО.Б. Ринок фінансових послуг

фізичних осіб, які не мають спеціальних знань і можливостей у певній сфері й змушені вдаватися до послуг комерційних банків.

Юридичні особи переважно розпоряджаються майном на власний розсуд, маючи фахівців у різних сферах управління майном, необхідні приміщення для зберігання цінностей тощо. Це спричинило скорочення трастових послуг, наданих суб'єктам господарювання. По-четверте, клієнти потребують надання трастових послуг унаслідок обмежень деяких видів діяльності для фізичних і юридичних осіб, які можуть здійснювати комерційні банки (наприклад, валютні операції). Комерційні банки, у свою чергу, зацікавлені у наданні трастових послуг. З їх допомогою вони мають можливість залучити нових клієнтів, диверсифікувати операції та джерела прибутку.

Важливим моментом є те, що трастові послуги дають змогу комерційним банкам залучати додаткові кошти, які можуть бути використані ними і давати прибуток. Надання трастових послуг потребує певних знань і кваліфікації персоналу банку, але ці послуги харак­теризуються порівняно невеликими витратами й ризикованістю. Враховуючи певні проблеми ліквідності комерційних банків, посилення конкуренції і зменшення прибутковості традиційних банківських операцій, надання трастових послуг має певні переваги у сфері залучення нових клієнтів, підвищення прибутковості й конкурентоспроможності, а, крім того, всі можливості для подальшого розвитку в Україні.

Проведення довірчих (трастових) операцій грунтується на основі Господарського кодексу, Законів України "Про банки та банківську діяльність", "Про власність", "Про інвестиційну діяльність", Декрету Кабінету Міністрів України "Про довірчі товариства".

До довірчих (трастових) операцій належать: зберігання та представ­ницькі послуги, пов'язані з обслуговуванням майна довірителя; роз­порядження майном, агентські послуги, ведення рахунків для власників цінних паперів та управління голосуючими акціями; участь в управління AT від імені його акціонерів або державних органів приватизації, які володіють акціями товариства, створеного шляхом перетворення державних підприємств в акціонерні; здійснення інвестування, інно­ваційної та іншої діяльності, пов'язаної з проведенням довірчих операцій та представницьких функцій; формування та управління фондовим портфелем довірителя, конверсія цінних паперів довірителя.

При відсутності довірчих (трастових) операцій банк, відпо­відно до чинного законодавства України, виконує такі функції: укладає договори про виконання довірчих операцій та предста-

196

Розділ IV. Ринок банківських послуг

вницьких функцій з майном підприємства та здійснює довірчі операції та представницькі функції; укладає в Україні та за кордоном юридичні акти, які не суперечать чинному зако­нодавству, в тому числі акти купівлі-продажу, обміну, позички, застави, страхування, доручення, комісії, спільної діяльності, а також бере участь у торгах, конкурсах та аукціонах, надає та одержує гарантії, кредити тощо; надає та отримує право на володіння, використання, розпорядження та розповсюдження охоронних документів, "ноу-хау", іншої інформації та доку­ментації, укладає договори з господарюючими суб'єктами, здатними забезпечити послуги з виконанням довірчих операцій, оформляє довірчі відносини з державними, громадськими, колек­тивними та приватними організаціями і т. д.