3.7 Ліцензування діяльності фінансових установ

Вихід на ринок фінансових послуг великої кількості фінансових установ, відсутність у суспільстві у підприємців достатніх знань і навичок у галузі надання фінансових послуг, посилює потребу в забезпеченні захисту інтересів сторін договору про надання фінансових послуг через систему ліцензування діяльності фінансових установ до початку їх діяльності і подальшого нагляду за виконанням законодавства.

127

Горбач Л. М., Каун О. Б. Ринок фінансових послуг

Відповідно до прийнятого закону будь-яка діяльність, пов'язана із залученням грошей населення, повинна ліцен­зуватися. Це принципова вимога, яка дозволяє навести еле­ментарний порядок на ринку вкладів населення і зробити неможливим появу фінансових пірамід.

Законом України "Про фінансові послуги та державне регу­лювання ринків фінансових послуг" передбачено обов'язкове ліцензування діяльності щодо надання фінансових послуг та вста­новлення порядку такого ліцензування.

Законом України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" запроваджено єдиний порядок ліцензування господарської діяльності і визначено перелік видів діяльності, які підлягають такому ліцензуванню відповідно до цього закону (ст. 9), а також визначено види діяльності, ліцензування яких здійснюються в особливому порядку згідно з іншими законами, що регулюють відносини у відповідних сферах (ч.2 ст.2).

Отже, запровадження загального порядку ліцензування госпо­дарської діяльності у будь-якій сфері повинно здійснюватися шляхом внесення відповідних змін до ст. 9 Закону України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності".

Підтримуючи запровадження особливого порядку ліцензування діяльності з надання фінансових послуг внесено зміни до Закону України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" від 1. 06. 2000 р. № 1775-111, а саме ч.2 ст.2 після слів "ліцензування банківської діяльності" доповнено словами "діяльності з надання фінансових послуг", тобто тепер підлягає ліцензуванню новий вид діяльності, який здійснюється згідно із законами, що регулюють відносини у цій сфері.

Ліцензії видаються органами ліцензування відповідно до п. З ст.6 Закону. Це спеціально уповноважені органи виконавчої влади, визначені Кабінетом Міністрів України, або спеціально уповноважені виконавчі органи рад для ліцензування певних видів господарської діяльності. Постановою Кабінету Міністрів України "Про затвердження переліку органів ліцензування" від 14. 11.2000р.№ 1698 визначено такі органи.

У сфері регулювання страхової діяльності таким органом визначено Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг. Щодо ліцензування інших видів діяльності на цьому ринку ця постанова не дає інформації.

128

Розділ III. Державне регулювання ринків фінансових послуг

На підставі Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" і Указів Президента України "Про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України" і "Про Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України" у сфері ринків фінансових послуг для здійснення фінансовими установами страхової діяльності, з надання послуг накопичувального пенсійного забезпечення, надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів, діяльності з надання будь-яких фінансових послуг, що передбачають пряме або опо­середковане залучення фінансових активів від фізичних осіб органом ліцензування визнається Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг.

Розділом 6 Закону "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" визначено порядок ліцензування фінансових установ, зокрема п. 1 ст. 34 Закону обумовлено вид діяльності фінансових установ, здійснення яких дозволяється тільки після отримання відповідної ліцензії, а саме:

• страхова діяльність;

• діяльність надання накопичувального пенсійного забезпечення;

• надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів;

- діяльність з наданням будь-яких фінансових послуг, які передбачають пряме або опосередковане залучення фінансових активів від фізичних осіб.

На сьогодні Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України розробила Ліцензійні умови провадження:.

1. діяльності кредитних спілок по залученню внесків (вкладів) членів кредитної спілки на депозитні рахунки;

2. діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів;

3. страхової діяльності;

4. діяльності із залучення коштів фізичних осіб — установників управління майном для фінансування об'єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю;

5. обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів.

Ліцензійні умови встановлюють вимоги, обов'язкові для виконання під час провадження зазначених видів діяльності та на день отримання ліцензії. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України своїми нормативно-правовими актами може встановлювати додаткові вимоги до умов провадження окремих видів фінансових послуг.

129

Горбач Л. М., Каун О. Б. Ринок фінансових послуг

Для отримання ліцензії особа, яка має проводити певний вид господарської діяльності з надання фінансових послуг подає особисто або через уповноважений нею орган чи особу до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг заяву встановленого зразка (див. дод. 14), до якої прикладає копію свідоцтва про державну реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності (див. дод. 15) або копію довідки про внесення до єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав оригінал документа.

У заяві про видачу ліцензії повинні бути відомості про особу заявника: найменування, місцезнаходження, банківські реквізити, ідентифікаційний код. Крім того, у заяві зазначається місце­знаходження наявних у заявника філій, інших відокремлених підрозділів, які провадитимуть господарську діяльність на підставі отриманої ліцензії.

Заява про видачу ліцензії та документи, що додаються до неї, приймаються за описом, копія якого видається заявнику з відміткою про дату прийняття документів органом ліцензування та підписом відповідальної особи. Можуть бути встановлені додаткові вимоги щодо змісту документів, необхідних для отримання ліцензії. Встановлення цих умов для отримання ліцензії є своєрідним фільтром для від­сіювання ефемерних і тіньових фінансових установ.

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг згідно з чинним законодавством зобов'язана розглянути клопотання особи, що має намір провадити певний вид господарської діяльності з надання фінансових послуг про видачу йому ліцензій або про відмову у її видачі у термін, що не перевищує ЗО календарних днів з часу отримання всіх передбачених ст. 35 Закону документів. В окремих випадках законом, що регулює відносини у певних сферах господарської діяльності, передбачений інший строк видачі ліцензії на окремі види діяльності.

Комісія може відмовити у видачі ліцензії на проведення тих чи інших видів діяльності. Підставою для відмови у видачі ліцензії є:

1. Недостовірність даних у документах, поданих заявником для отримання ліцензії.

2. Невідповідність заявника згідно з поданими документами ліцензійним умовам, установленим для виду господарської діяльності, зазначеного в заяві про видачу ліцензії.

У випадку відмови у видачі ліцензії на підставі виявлення недостовірних даних у документах, поданих заявником про видачу

130

Розділ III. Державне регулювання ринків фінансових послуг

ліцензії, суб'єкт господарювання може подати до органу ліцензування нову заяву про видачу ліцензії не раніше, ніж через 3 місяці від дати прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії.

Однією з підстав прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії Закон визначає невідповідність заявника ліцензійним умовам, установленими для певного виду господарської діяльності (п. 2 ст. 36). Законом покладено здійснення цих повноважень на спеціально уповноважений орган виконавчої влади у сфері регулювання ринків фінансових послуг (мається на увазі Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг), який відповідно до ст. 28 п. З Закону "затверджує ліцензійні умови провадження діяльності з надання фінансових послуг та порядок контролю за їх додержанням".

Ліцензійні умови розробляються як для ринку фінансових послуг взагалі, так і для окремих його структурних складових. Прикладом загальних вимог до суб'єктів цього ринку є професійні вимоги до керівництва фінансових установ. Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг "Про затвердження Професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ" від 13.07. 2004 р. № 1590 визначені такі вимоги для керівників та головних бухгалтерів фінансових установ. Керівник фінансової установи (крім керівника адміністратора недержавного пенсійного фонду) повинен відповідати таким професійним вимогам: -

а) мати вищу освіту (спеціаліст або магістр);

б) пройти підвищення кваліфікації за формою "спеціалізація" відповідно до програм, погоджених із Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України;

в) мати не менший, ніж 5-річний загальний стаж трудової діяльності, з якого стаж роботи на керівних посадах не менший двох років, зокрема, не менший одного року на ринках фінансових послуг (для голови правління кредитної спілки та керівника ломбарду - стаж роботи на посадах керівників не менший одного року);

г) протягом останніх п'яти років не бути керівником, фінансовим директором або головним бухгалтером фінансової установи, визнаної банкрутом, підданої процесу примусової ліквідації, або до якої було застосовано захід впливу відповідним органом, який здійснює регулювання ринків фінансових послуг, у вигляді відсторонення керівництва від управління фінансовою установою та призначення тимчасової адміністрації;

131

Горбач Л. М., КаунО.Б. Ринок фінансових послуг

д) не мати непогашеної судимості за умисні злочини, злочини у сфері господарської та службової діяльності, а також не бути позбавленим права обіймати певні посади та займатися певною діяльністю.

Головний бухгалтер фінансової установи повинен відповідати таким професійним вимогам:

а) мати вищу освіту (спеціаліст, магістр);

б) пройти підвищення кваліфікації за формою "спеціалізація" відповідно до програм, погоджених із Держфінпослуг;

в) мати стаж роботи на посадах головного бухгалтера або бухгалтера, фінансового директора не менший двох років, зокрема, на ринках фінансових послуг — не менший 1 року (для головного бухгалтера кредитної спілки та ломбарду — мати стаж роботи на посадах головного бухгалтера або бухгалтера, фінансового директора не менший трьох років);

г) протягом останніх п'яти років не бути керівником, фінансовим директором або головним бухгалтером фінансової установи, визнаної банкрутом, підданої процесу примусової ліквідації, або до якої було застосовано захід впливу відповідним органом, який здійснює регулювання ринків фінансових послуг, у вигляді відсторонення керівництва від управління фінансовою установою та призначення тимчасової адміністрації;

д) не мати непогашеної судимості за умисні злочини, злочини у сфері господарської та службової діяльності, а також не бути позбавленим права обіймати певні посади та займатися певною діяльністю.

Відповідно до цього документа керівникам фінансових установ необхідно привести посадові інструкції у відповідність до цих Професійних вимог у термін до 1 січня 2005 року. Фінансові установи, керівники та/або головні бухгалтери яких не мають вищої освіти, повинні привести свій керівний склад у відповідність з ним протягом двох років з дня набрання чинності Професійними вимогами.

Невиконання зазначених вище професійних вимог може бути підставою для відкликання ліцензії Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг.

У випадку відмови у видачі ліцензії на підставі невідповідності заявника ліцензійним умовам, установленим для виду господарської діяльності, зазначеного в заяві про видачу ліцензії, суб'єкт госпо­дарювання може подати до органу ліцензування нову заяву про видачу

132

Розділ III. Державне регулювання ринків фінансових послуг

ліцензії після усунення причин, що стали підставою для відмови у видачі ліцензії.

Про відмову у видачі ліцензії або прийняття рішення про видачу ліцензії Комісія повідомляє заявника в письмовій формі протягом З робочих днів віддати прийняття відповідного рішення із зазначенням причин відмови.

Рішення про відмову у видачі ліцензії може бути оскаржено у судовому порядку.

У випадку прийняття позитивного рішення про видачу ліцензії Комісія повинна оформити ліцензію за 5 робочих днів від дня надходження документа, що підтверджує внесення плати за видачу ліцензії. Плата за видачу ліцензії на провадження певних видів фінансових послуг встановлюється на підставі розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг "Про встановлення плати за видачу ліцензій" від 29.12.2003 р. №188. Плата за видачу ліцензії сплачується одноразово за весь строк дії ліцензії (крім ліцензії на проведення страхування життя ( видається на три роки) відповідно до розрахунку розміру плати за кожний рік користування ліцензією на провадження певного виду фінансових послуг (див. дод. 16). У випадку переоформлення ліцензії та видачі дубліката ліцензії плата встановлюється відповідно до нормативно встановленого її розміру (див. дод. 17).

З дати набрання чинності цього розпорядження плата за ліцензію на проведення страхування життя сплачується щорічно до 15 грудня поточного року у встановленому розмірі.

Якщо заявник, якому надійшло повідомлення про видачу ліцензії, протягом ЗО календарних днів не подав документа, що підтверджує внесення плати за видачу ліцензії, або не звернувся до Комісії для отриманн'я оформленої ліцензії, то Комісія має право скасувати рішення про видачу ліцензії або прийняття рішення про визнання такої ліцензії недійсною.

Бланк ліцензії єдиного зразка, затверджений постановою Кабінету Міністрів України "Про запровадження ліцензії єдиного зразка для певних видів господарської діяльності" від 20.11.2000 р. № 1719 (див. дод. 18), є документом суворої звітності (опис бланка подано у дод. 19).

У ліцензії зазначаються:

• найменування органу ліцензування, що видав ліцензію;

• вид господарської діяльності з надання фінансових послуг, на право продовження якого видається ліцензія;

133

Горбач Л. М., Каун О. Б. Ринок фінансових послуг

• найменування юридичної особи;

• ідентифікаційний код юридичної особи;

• місцезнаходження юридичної особи;

• дата прийняття та номер рішення про видачу ліцензії;

• посада, прізвище та ініціали особи, яка підписала ліцензію;

• дата видачі ліцензії та строк її дії.

Ліцензія підписується директором відповідного департаменту Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг або його заступником та засвідчується печаткою.

Національним банком України прийнята Постанова "Про затвердження Положення про порядок видачі ліцензії на здійснення окремих банківських операцій небанківськими установами" від 16.08.2001р. №344.

Положення визначає загальні принципи, порядок і умови видачі ліцензій Національного банку на здійснення окремих операцій небанківськими установами та умови, за якими НБУ може відмовити в наданні ліцензії. Під небанківськими установами мають на увазі фінансову установу, що надає виключно фінансові послуги.

Національний банк України видає небанківськім установам ліцензії на здійснення таких банківських операцій:

• відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів, у т. ч. переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них через банківські установи;

• розміщення залучених коштів від свого імені на власних умовах та на власний ризик.

Постанова набрала чинності з 01.01.2002 р. Небанківські установи, які виконували окремі банківські операції на підставі окремих ліцензій (дозволів), з набранням чинності цього Положення мають перевести свою діяльність відповідно до вимог цього Положення та інших нормативно-правових актів Національного банку України.

Законодавство України передбачає адміністративну відповідальність за вчинення правопорушень у сфері ліцензування діяльності на ринку фінансових послуг. Ст. 41 Закону "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" визначено, що за діяльність на ринках фінансових послуг без ліцензії, одержання якої передбачено Законом, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг застосовує до суб'єктів підприємницької діяльності штрафні санкції у розмірі до 5 тис. неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (85 000 грн), але не більше 1 % від розміру статутного (пайового) капіталу

134

Розділ III. Державне регулювання ринків фінансових послуг

юридичної особи — суб'єкта підприємницької діяльності, що вчинила правопорушення. Здійснення операцій на ринках фінансових послуг без ліцензії, отримання якої передбачено Законом, тягне за собою накладення на фізичну особу — суб'єкта підприємницької діяльності чи посадову особу штрафу у розмірі від 20 до 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (340-850 грн).

Рішення уповноваженого органу про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді. Штрафи, накладені уповно­важеними органами, стягуються у судовому порядку.