2. Расчет планируемого объема продаж

(в натуральном и стоимостном выражении)

Таблица П.1

Месяц	июль	авг.	сен.	окт.	нояб.	дек.	янв.	фев.	март	апр.	май	июнь	Итого
Дни	20	22	21	23	20	21	22	21	23	22	20	19	253
Выпуск, тыс. п.м.	118	129	124	135	118	124	129	124	135	129	118	117	1500
Объем продаж*, тыс.руб.	998	1092	1050	1143	998	1050	1092	1050	1143	1092	998	990	12696

*строка заполняется при наличии информации о проектной цене.

3. Расчет стоимости дополнительных капитальных вложений

Расчет общей суммы дополнительных капитальных вложений следует начинать с составления списка оборудования и транспортных средств, необходимых для реализации нововведения, при этом указываются условия приобретения (покупка, аренда, лизинг) и эксплуатации (срок службы, порядок списания).

Таблица П.2

Расчет затрат на вводимое оборудование

Основное оборудование	Кол- во	Цена, тыс. р.	Сумма, тыс.р.	Примечание
КИП и А, установка дозирования микрокомпонентов		120,9	120,9	Прейскурантная цена
Агрегат для сборки навивочных рукавов	1	79,12	79,12	то же
3. Станок для бинтовки рукавов	1	47,88	47,88	««
4. Тростильный станок	1	57,64	57,64	««
5. МЧХ-125	1	26,37	26,37	««
Всего:			331,91
6.Транспортировка оборудования (10%)			33.10
7. Затраты на монтаж (10%)			33.10
8.Запчасти к оборудованию (5%)			16,6
Всего:			414.71

К*_д=Пн+(КдКл)+Кос=414,71+6,64**+83***=504,35тыс.р, (П.1)

*Ликвидационная стоимость выбывающего оборудования складывается на уровне остаточной стоимости, поэтому недоамортизированная стоимость оборудования равна 0; затраты на НИОКР отсутствовали. Внедряемое новшество не требует расширения производственных помещений и очистных систем, поэтому данные затраты не имеют места.

**Затраты на демонтаж выводимого оборудования составляют 1,6% от его стоимости (417,47•0,016).

***Выпуск продукции сохраняется на прежнем уровне, следовательно, оборотными средствами на прирост объема производства пренебрегаем, но закладываем резерв по оборотным средствам на создание товарных запасов в первом месяце расчетного периода и на покрытие дебиторской задолженности по отгруженной, но неоплаченной продукции последнего месяца предыдущего года. Размер оборотных средств принимаем в пределах планового норматива -20% от дополнительных капвложений (414,71•0,2);

4. Расчет стоимости активной части основных фондов

Таблица П.3

Перечень основного оборудования

	Цена,	Базовый		Проектируемый
Оборудование	за ед., тыс. р.	Кол- во	Сумма тыс. р.	Кол	Сумма, тыс. р.
1.Система дозировки техуглерода
2.Система дозировки мела	200,78	1	200,78	1	200,78
3.Система дозировки мягчителей
4. Большой комбинат	162,21	1	162,21	-	-
5. КИП и А, установка дозирования микрокомпонентов	120,90	-	-	1	151,12*
6.РС 250-20	300,75	1	300,75	1	300,75
7. СМ 2130 660/660	123,46	1	123,46	1	128,48
8. Стрейнер	150,53	1	150,53	1	150,53
9. ПД 2130 660/660	123,46	1	123,46	-	-
10. Каландр	93,44	1	93,44	-	-
11. Агрегат для сборки навивочных рукавов	79,12	-	-	1	98,8*
12. МХЧ-125	26,37	-	-	1	32,94*
13.Станок для бинтовки рукавов	47,88	-	-	1	59,84*
14.Тростильный станок	57,64	-	-	1	72,04*
15.Станок для перемотки бинта	18,00	1	18,00	1	18,00
16.Станок для разбинтовки рукавов	16,63	1	16,63	1	16,63
17. Валковый съемник	1,33	1	1,33	1	1,33
18. МЧТ -125	19,17	2	38,36	-	-
19. Станок бухтовальный	56,61	1	56,61	1	56,61
20. Стенд для испытаний	20,86	1	20,86	1	20,86
21.Вулканизационный котел	19,42	2	38,84	2	38,84
Итого основного оборудования			1350,28		1347,55

* - с учетом транспортных затрат и монтажа

Первоначальная стоимость выводимого оборудования - 417,47 тыс. р., износ оборудования составил 98% .

Средняя норма амортизационных отчислений по группам основных средств составила: 10% - по оборудованию и транспортным средствам и 2,5% - по группе здания и сооружения.

Годовая величина амортизационных отчислений (АО) рассчитывается по следующей формуле: ____

АО = ОПФ ^. Nа/100, (П.12)

где Nа - средняя годовая норма амортизационных отчислений по отдельной группе основных средств, р.;

ОПФ- среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс.р.

Стоимость ОПФ на конец периода составила:

(1350,28 - 417,47 + 414,71) + 1904 = 3251,52 тыс. р.

Замена оборудования производилась в течении пяти рабочих смен месяца, предшествовавшего расчетному периоду, и за десять смен первого месяца расчетного периода . В связи с чем среднегодовая стоимость фондов совпадает с величиной стоимости фондов на начало и конец периода.

_год

А_обор. = 1347,52 ^. = 134,70 тыс. р.,

_год

А_{зд., соор.} = 1904 ^. = 47,60 тыс. р.

или за месяц Аобор. =134,7/12 = 11,23тыс.р.,

Азд. =47,06/12 =3,92тыс.р.

5. Расчет текущих затрат

5.1. Расчет материальных затрат.

а) расчет расхода и стоимости электроэнергии.

Таблица П.4

Расчет расхода и стоимости электроэнергии

Базовый вариант
Оборудование	Номинальная пасп. мощность, кВт	Число двигателей	Суммарная мощность, кВт	Число часов работы	Суммарное кол-во электроэнергии, кВт
РС 250-20 См 2130 660/660 Пд 2130 660/660 Стрейнер Каландр Диагонально-резательная машина Большой комбинат МЧТ - 125	137 100 100 90 350 1 50 32	1 1 1 1 1 1 1 1	137 100 100 90 350 1 50 32	1046 2062 2062 490 - 1340 1340 1340	143302 206200 206200 44100 1340 67000 42880
Итого учтенного оборудования			860		711022
Неучтенное оборудование (20%)			172		142204,4
Всего			1032		853226,4
Проектируемый вариант
РС 250-20 См 2130 660/660 Стрейнер Агрегат для сборки навивочных рукавов 5. МЧХ - 125	137 100 90 60 57	1 1 1 1 1	137 100 90 60 57	864 1700 405 1100 1100	118368 170000 36450 66000 62700
Итого учтенного оборудования			444		453518
Неучтенное оборудование (20%)			88,8		90703,6
Всего			532,8		544221,6

Таким образом, в базовом производстве: Wпотр(баз₎ = 853226,4;

Рном(баз₎ = 1032;

В проектируемом производстве: Wпотр(пр₎= 544221,6;

Рном(пр₎= 532,8.

Действительно, потребляемое количество электроэнергии рассчитывается по формуле:

Wпотр=(Wпотр•К1)/(К2•К3),

где К1 - коэффициент, учитывающий одновременность работы двигателей, К1= 0,8.

К2 - коэффициент полезного действия электродвигателей, К2= 0,85.

К3 - коэффициент полезного действия кабельной сети, К3= 0,97.

Wпотр(баз)= 827872,8 кВТ•ч;

Wпотр(баз)= 528050,1 кВт•ч.

Присоединенная мощность рассчитывается по формуле

Рприс=

Рприс(баз)= 1251,7 кВт;

Рприс(пр)= 624,2 кВт.

Общая стоимость электроэнергии определяется по формуле

S=а*Рприс+b•Wпотр,

где а - основная годовая плата за 1 кВт присоед. мощности: а = 75 р/кВт;

b - плата за 1 кВт•ч потребленной электроэнергии: b = 0,4 р/кВт.

S(баз)= 425,0 тыс. р. ;

S(пр)= 259,7 тыс. р.

Расходы на содержание распределительной подстанции и электросетей составляет 10% от стоимости электроэнергии.

Цена за 1 кВт•ч электроэнергии составит:

S=((а•Pприс/Wпотр)+b)• 1,1

S(баз)=56к.; S(пр)= 54 к.

б) расчет полных материальных затрат.

Таблица П.5

Затраты на сырье, вспомогательные материалы и энергоресурсы

Базовый вариант (в ценах и условиях текущего периода)
	Ед.	Цена за единицу,	На 1000 п.м.		На весь выпуск
Материал	изм.	р.	Норма расхода	Сумма, р.	Кол-во	Сумма,тыс. р.
Составляющие рукава
Камерная резиновая смесь Резиновая смесь для наружного слоя Ткань резинокордная	кг кг м2	10,07 10,07 7,6	322 324 277,9	3242,54 3262,68 2112,04	483000 486000 416850	4863,81 4894,02 3168,06
Итого:				8617,26		12925,89
Энергия
Электроэнергия Вода	кВт*ч м3	0,56 0,65	551,92 60	311,68 39,00	827872,8 90000	467,53 58,50
Итого:				350,68		526,03
Итого затрат:				8967,94		13451,92
Проектируемый вариант
Составляющие рукава Камерная резиновая смесь Резиновая смесь для наружного слоя Лавсан 111 текс*3	кг кг кг	10,07 10,07 22,08	241,5 243 18,3	2431,91 2447,01 404,06	362250 364500 27450	3647,86 3670,52 606,10
Итого:				5282,98		7924,47
Энергия Электроэнергия Вода	кВт*ч м3	0,54 0,65	352,03 47	190,44 30,55	528050,1 70500	285,65 45,83
Итого:				220,99		331,48
Итого затрат:				5503,97		8255,95