- •Бизнес - план
- •Бизнес - план
- •Введение
- •1. Разделы бизнес-плана и их содержание
- •Резюме (краткое описание проекта)
- •1.2. Описание компании (фирмы)
- •Целевой рынок
- •Конкуренция
- •Стратегия маркетинга
- •Производственный план
- •Менеджмент (команда управляющих)
- •Стратегия финансирования (финансовый план)
- •Риски и стратегии выхода
- •Методика расчета технико-экономических показателей бизнес-плана
- •2.1. Целевой рынок
- •2.3. Стратегия маркетинга
- •2.4. Производственный план
- •Расчет общей суммы капитальных вложений
- •Расчет текущих затрат на производство
- •Расчет производственного запаса по сырью
- •Финансовый план
- •2.5.1. Прогноз объемов продаж
- •2.5.2. Отчет о прибылях и убытках
- •2.5.3 Прогноз финансовых потоков
- •2.5.4.Балансовая ведомость
- •Технико-экономические и финансовые показатели проекта
- •1. Типология бизнес-плана
- •2. Тезисное описание проекта
- •3. Описание компании. Вспомогательная форма к разделу 1.2.
- •5. Анализ рынка
- •6. Распределение долей рынка
- •9. Производство
- •10. Возможные стратегии выхода
- •11. Расчет эффективности инновационного мероприятия
- •12. Расчет экономической эффективности мероприятия по совершенствованию технического уровня производства рукавов навивочной конструкции
- •Описание экономической среды и предположения.
- •2. Расчет планируемого объема продаж
- •Расчет стоимости дополнительных капитальных вложений
- •Расчет затрат на вводимое оборудование
- •Расчет затрат на оплату труда
- •Проектный баланс рабочего времени
- •Списочная численность рабочих
- •Проектный годовой фонд заработной платы рабочих
- •Расчет накладных расходов
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
- •Калькуляция себестоимости рукавов
- •Финансово-экономическая эффективность проекта (мероприятия)
- •6.1. Расчет финансовых издержек
- •6.2. Расчет ожидаемых значений показателей финансовой отчетности
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Прогноз финансовых потоков
- •Расчет изменения запаса по готовой продукции, сырью и материалам
- •Балансовая ведомость
- •Расчет финансовых коэффициентов
- •Технико-экономические и финансовые показатели проекта
- •Расчет эффективности инновационного мероприятия.
- •Библиографический список
- •620034 Г.Екатеринбург, ул. Колмогорова, 66, УрГупс
- •Бумага писчая №1 Формат 60х84 1/16 Усл. П.Л. 3,7 Уч. Изд. Л. 3,2
-
Расчет накладных расходов
а) расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования
Таблица П.10
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
(проектная)
|
|
Пояснения |
Базовое |
Проектное |
|
Статьи расходов |
к расчетам |
Сумма, тыс. р. |
Сумма, тыс. р. |
|
Содержание и эксплуатация оборудования |
до 3% от стоимости оборудования |
28,25 |
26,35 |
|
Ремонт оборудования |
10% от стоимости оборудования |
134,25 |
133,27 |
|
Фонд оплаты труда вспомогательных и ремонтных рабочих |
Данные таблицы |
81,45 |
81,45 |
|
Отчисления на социальные нужды |
38,5% к фонду оплаты труда |
31,76 |
31,73 |
|
Прочие расходы |
до25% от суммы (1+2+3+4) |
63,55 |
53,39 |
|
Итого: |
|
339,26 |
326,32 |
б) расчет затрат на организацию и управление производством
Таблица П.11
Смета цеховых расходов (проектная)
|
|
Пояснения |
Базовое |
Проектное |
|
Статьи расходов |
к расчетам |
Сумма, тыс. р. |
Сумма, тыс. р. |
|
Фонд оплаты труда руководителя и спец. |
Данные таблицы |
95,08 |
95,08 |
|
Отчисления на социальные нужды |
38,5% к фонду оплаты труда |
37,08 |
37,08 |
|
Содержание зданий и сооружений |
4,7% от стоимости зданий |
90 |
90 |
|
Ремонт зданий и сооружений |
до 2,5% от стоимости зданий |
45 |
45 |
|
Затраты на охрану труда |
20% к ФОТ работающих |
121,03 |
64,81 |
|
Прочие расходы |
25% от (1+2+3+4+5) |
97,05 |
82,99 |
|
Итого: |
|
485,24 |
414,96 |
Таблица П.12
Калькуляция себестоимости рукавов
Годовой выпуск 1500000 п.м.
Стоимость основных производственных фондов
в т. ч. здания и сооружения 1904 тыс. р.
оборудование 1347,52 тыс. р.
Калькуляционная единица 1000 п.м.
|
|
Базовый вариант |
Проектный вариант |
||||||||
|
Статьи |
Ед. |
Цена. |
На 1000 п.м. |
На весь выпуск |
На 1000 п.м. |
На весь выпуск |
||||
|
расходов |
изм. |
за ед. |
Кол-во |
Сумма, тыс. р. |
Кол-во |
Сумма, тыс. р. |
Кол-во |
Сумма, р. |
Кол-во |
Сумма, тыс. р. |
материалы |
|
|
|
8617,26 |
|
12925,89 |
|
5282,98 |
|
7924,47 |
|
Итого по статье 1 |
|
|
|
8617,26 |
|
12925,89 |
|
5282,98 |
|
7924,47 |
|
2. Энергия на технологические нужды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по статье 2 |
|
|
|
350,68 |
|
526,03 |
|
220,99 |
|
331,48 |
|
|
|
|
285,75 111,44 |
|
428,62 167,16 |
|
98,34 38,3515 |
|
147,51 57,53 |
|
Итого по статьям 3 и 4 |
|
|
|
397,19 |
|
595,79 |
|
136,69 |
|
205,03 |
|
|
|
|
226,17 124,17 323,50 |
|
339,26 186,25 485,24 |
|
217,54 121,16 276,60 |
|
326,32 181,76 414,96 |
|
Итого цеховая с/с. |
|
|
|
10039,0 |
|
15058,5 |
|
6256,0 |
|
9384,02 |
|
8. Общезаводские расходы и прочие расходы(15-20% от стоимости передела) |
|
|
|
284,34 |
|
426,51 |
|
194,01 |
|
291,01 |
|
Итого производственная с/с |
|
|
|
10323,3 |
|
15484,97 |
|
6450,01 |
|
9675,03 |
Продолжение табл. П.12
|
|
Базовый вариант |
Проектный вариант |
||||||||
|
Статьи |
Ед. |
Цена. |
На 1000 п.м. |
На весь выпуск |
На 1000 п.м. |
На весь выпуск |
||||
|
расходов |
изм. |
за ед. |
Кол-во |
Сумма, тыс. р. |
Кол-во |
Сумма, тыс. р. |
Кол-во |
Сумма, р. |
Кол-во |
Сумма, тыс. р. |
|
9.Внепроизводственные рас- ходы(3%производственной с/с |
|
|
|
103,2 |
|
154,84 |
|
64,50 |
|
96,71 |
|
Итого полная с/с |
|
|
|
10426,5 |
|
15639,82 |
|
6514,51 |
|
9771,74 |
Таблица П.13
Смета накладных расходов
|
Статьи затрат |
Сумма, тыс. р. |
|
326,32 414,96 291,01 96,71
|
|
Всего постоянных затрат Амортизация |
1129 181,76 |
|
Всего постоянных затрат с учетом амортизации |
1310,76 |