- •Налоги и налогообложение
- •Оглавление
- •Введение
- •1. Теория и история налогообложения
- •Варианты курсовых работ вариант № 1 Развитие финансовой науки в россии
- •Вариант № 2 Роль государства в развитии налоговой системы
- •Вариант № 3 Формы взимания налогов в России
- •Вариант № 4 Налоговая система России в X-XVIII вв.
- •Вариант № 5 Экономическая природа налога
- •Вариант № 6 Теория о налоге в эпоху просвещения XVII-XVIII вв.
- •Вариант № 7 Социально-экономические и политические предпосылки развития теории о налогах
- •Вариант № 8 Налоговая система России в XVIII-XIX вв.
- •Вариант № 9 Налогообложение предприятий и граждан России в годы «военного коммунизма» (1917 – 1922 гг.)
- •Вариант № 10 Новая экономическая политика России (нэп): налоги и сборы (1922 – 1929 гг.).
- •Вариант № 11 Налоговая реформа в России в период 1930 – 1932 гг.
- •Вариант № 12 Классификация налогов в XVIII- XIX вв.
- •Вариант № 13 Косвенные налоги, их виды и характеристика в XVIII – XIX вв. Место и роль косвенных налогов в государственном бюджете России в XX – XXI вв.
- •Вариант № 14 Налоговая система России в 1960 – 1980 гг.
- •Вариант № 15 Налоговая политика России как элемент государственной политики на различных этапах развития общества
- •Вариант № 16 Социально-экономическая роль налогов на современном этапе развития стран еэс и России
- •Вариант № 17 Бюджетная и налоговая система России на современном этапе развития
- •Вариант № 18 Налоги и сборы в ссср периода 1946 – 1960 гг.
- •Вариант № 19 Налоговая реформа 1992 г. В россии
- •Вариант № 20 Возникновение и развитие финансовой науки на различных этапах развития мировой экономики
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •2. Федеральные налоги и сборы с организаций
- •Варианты курсовых работ вариант № 1 Состав и социально-экономическое значение федеральных налогов и сборов, их роль в формировании бюджетов всех уровней
- •Вариант № 2 Налог на добавленную стоимость
- •Вариант № 3 ндс: условия предоставления налоговых вычетов
- •Вариант № 4 Влияние ндс на формирование федерального бюджета (в динамике)
- •Вариант № 5 Акцизы на операции с подакцизными товарами
- •Вариант № 6 Акцизы на операции с подакцизным минеральным сырьем и нефтепродуктами
- •Вариант № 7 Единый социальный налог с организаций, его место и роль в формировании бюджетов бюджетной системы
- •Вариант № 8 Эволюция единого социального налога в период с 1992 г по настоящее время
- •Вариант № 9 Налог на доходы физических лиц, его место и роль в формировании бюджетов бюджетной системы
- •Вариант № 10 Имущественные вычеты по ндфл, порядок расчета и предоставления
- •Вариант № 11 Виды налоговых вычетов по ндфл, условия их предоставления
- •Вариант № 12 Налог на прибыль организаций: анализ изменений за период с 1992 г. По настоящее время
- •Вариант № 13 Порядок расчета доходов по налогу на прибыль организаций
- •Вариант № 14 Порядок расчета расходов по налогу на прибыль организаций
- •Вариант № 15 Порядок расчета амортизации имущества для целей налогообложения прибыли организаций
- •Вариант № 16 Эволюция налога на прибыль в период с 1992 г. По настоящее время
- •Вариант № 17 Налог на добычу полезных ископаемых: анализ изменений за период с 1992 г. По 2009 г.
- •Вариант № 18 Водный налог: порядок и условия уплаты, перспективы развития
- •Вариант № 19 Сбор за пользование объектами животного мира и водными биоресурсами
- •Вариант № 20 Государственная пошлина
- •Варианты контрольных работ вариант №1 Налоговая система рф, ее структура и основные принципы построения, классификация налогов
- •Вариант №2 Налог на прибыль (доход) организаций
- •Вариант №3 Налог на добавленную стоимость
- •Вариант № 4 Акцизы
- •Вариант №5 Налог на доходы физических лиц
- •Вариант №6 Единый социальный налог (есн)
- •Вариант №7 Налог на добычу полезных ископаемых (ндпи)
- •Вариант №8 Платежи за пользование природными ресурсами. Налог на добычу полезных ископаемых. Плата за негативное воздействие на окружающую среду
- •Вариант №9 Платежи за пользование природными ресурсами. Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
- •Вариант №10 Налог на добавленную стоимость, виды налоговых вычетов и порядок их предоставления организациям
- •Вариант №11 Виды федеральных налогов и их характеристика
- •Вариант №12 Виды налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц
- •Вариант №13 Государственная пошлина
- •Вариант №1 4 Влияние ндс на формирование федерального бюджета (в динамике)
- •Вариант №15 Акцизы на операции с подакцизным минеральным сырьем и нефтепродуктами
- •Вариант №16 Порядок расчета доходов по налогу на прибыль организаций
- •Вариант №17 Порядок расчета расходов по налогу на прибыль организаций
- •Вариант №18 Налог на добычу полезных ископаемых (ндпи)
- •Вариант №19 Налог на добавленную стоимость
- •Вариант №20 Виды федеральных налогов и их характеристика
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •3. Региональные и местные налоги и сборы с организаций
- •Варианты курсовых работ вариант №1 Экономическое и финансовое значение региональных и местных налогов и сборов
- •Вариант №2 Местные налоги: эволюция и тенденции развития, их виды и классификация
- •Вариант №3 Региональные налоги: состав, их экономическое и финансовое значение в налоговой системе Российской Федерации
- •Вариант №4 Проблемы совершенствования местных налогов и сборов, усиление их взаимосвязи с решением социально-экономических проблем территории
- •Вариант №5 Исторический аспект формирования местных налогов и сборов на территории рф
- •Вариант №6 Методика и практика исчисления налога на имущество организаций
- •Вариант №7 Налог на имущество организаций, его регулирующее значение и роль в региональном и местном бюджетах субъектов рф
- •Вариант №8 Особенности исчисления и уплаты налога на имущество в филиалах и обособленных подразделениях
- •Вариант №9 Налог на недвижимость, механизм исчисления, проблемы его экспериментального введения в субъектах рф
- •Вариант №10 Опыт применения налога на недвижимость в развитых странах
- •Вариант № 11 Экономическое содержание и финансовое значение налога на недвижимость
- •Вариант № 12 Земельный налог, как основной источник формирования местных бюджетов
- •Вариант №13 Земельный налог в Российской Федерации и оценка эффективности его применения
- •Вариант №14 Транспортный налог – новый этап развития налогообложения транспортных средств
- •Вариант №15 Анализ тенденций состояния и развития налогообложения транспортных средств в субъектах Российской Федерации
- •Вариант № 16 Дифференциация налоговых ставок по транспортному налогу и возможности органов власти субъектов рф по изменению ставок налога
- •Вариант №17 Особенности исчисления и уплаты налога на игорный бизнес в Российской Федерации
- •Вариант № 18 Налогообложение игорного бизнеса в Российской Федерации: действующая система и пути её совершенствования
- •Вариант № 19 Основные понятия игорного бизнеса и назначение налога в Российской Федерации
- •Вариант № 20 Государственная политика в области налогообложения имущества физических лиц и перспективы её развития
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •4. Налоговое администрирование
- •Варианты курсовых работ вариант № 1 Понятие налогового администрирования. Цели и функции налогового администрирования
- •Вариант № 2 Состав и структура налоговых органов рф, их задачи и функции
- •Вариант № 3 Сравнительная характеристика налоговых органов рф и налоговых органов одной из развитых стран.
- •Вариант № 5 Межрегиональные инспекции фнс России по федеральным округам, их задачи, функции и структура
- •Вариант № 6 Межрегиональные инспекции фнс России по крупнейшим налогоплательщикам, их задачи, функции и структура
- •Вариант № 7 Межрегиональная инспекция фнс России по централизованной обработке данных, её задачи, функции и структура
- •Вариант № 8 Права и обязанности налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов
- •Вариант № 9 Права и обязанности налоговых органов
- •Вариант № 10 Процедура досудебного разбирательства налоговых споров и её влияние на эффективность налогового контроля
- •Вариант № 11 Организационные методы налогового контроля
- •Вариант № 12 Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов
- •Вариант №13 Налоговые правонарушения и ответственность за нарушение налогового законодательства
- •Вариант № 14 Налоговая проверка и её место в системе налогового контроля
- •Вариант № 15 Организационное обеспечение работы налоговых органов в сфере проведения налоговых проверок
- •Вариант № 16 Методы налогового реагирования
- •Вариант № 17 Информирование налогоплательщиков как один из приоритетов налогового администрирования
- •Вариант № 18 Камеральная налоговая проверка
- •Вариант № 19 Планирование и подготовка выездной налоговой проверки
- •Вариант № 20 Взаимодействие налоговых органов и органов внутреннох дел при проведении налогового контроля
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •Налоги и налогообложение
- •192171, Г. Санкт-Петербург, ул. Седова, 55/1
Варианты курсовых работ вариант №1 Экономическое и финансовое значение региональных и местных налогов и сборов
Цель работы – ознакомление со структурой региональных и местных налогов, введенных на территории Российской Федерации в настоящее время, а также определение их роли в формировании бюджетов различного уровня, их значения в финансовом обеспечении конкретного субъекта.
Объекты исследования по данной теме предусматривают роль региональных и местных налогов в консолидированном бюджете Российской Федерации, их значение в формировании функций современных государственных финансов (содержание государственной власти, финансирование общегосударственных нужд, перераспределение доходов). Виды региональных и местных налогов, нормативно-правовая основа их взимания; компетенция федеральных, региональных субъектов РФ, представительных органов местного самоуправления в части установления региональных и местных налогов и сборов; динамика формирования региональных и местных налогов в РФ, начиная с 1991 г. и по настоящее время.
Задача. На балансе учреждения находится объект основного средства стоимостью 15 000 руб. Он был принят к учету в декабре 2002 г. и находился на складе. Износ по нему не начислялся. Согласно прежним нормам износа срок полезного использования составлял 10 лет. При переходе к работе по Инструкции по бюджетному учету, утвержденной Приказом Минфина России от 26.08.2004 N 70н (далее – Инструкция N 70н), срок полезного использования объекта был установлен 5 лет. Сумма амортизационных отчислений была рассчитана как 15 000 руб., оставшийся срок полезного использования 24 месяца (60 мес. – 36 мес.). Определить правомерность исчисления налоговой базы для расчета налога на имущество и сумму налога на имущество, подлежащую плате в бюджет.
Вариант №2 Местные налоги: эволюция и тенденции развития, их виды и классификация
Цель работы – ознакомление со структурой местных налогов, введенных на территории Российской Федерации в настоящее время, определение их роли в формировании бюджетов различного уровня, их значения в финансовом обеспечении конкретного субъекта.
Объекты исследования по данной теме предусматривают виды местных налогов, их роль в формировании консолидированного бюджета Российской Федерации и значение в формировании функций современных государственных финансов (содержание государственной власти, финансирование общегосударственных нужд, перераспределение доходов). При изложении данного вопроса следует изложить нормативно-правовую основу их взимания; компетенцию федеральных, региональных субъектов РФ, представительных органов местного самоуправления в части установления местных налогов и сборов; динамику формирования местных налогов в РФ, начиная с 1991 г. и по настоящее время.
Задача. Иностранная организация, не осуществляющая деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства, приобрела в середине года недвижимость на территории Российской Федерации. Как в таком случае определяется налоговая база по налогу на имущество организаций (рассчитывается ли сумма налога и авансовых платежей по налогу), учитывая, что имущество приобретается иностранной организацией не с начала календарного года?