Расчеты по инкассо
Банк – эмитент обязуется по поручению клиента осуществлять действия за счет клиента по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. При этом банк-эмитент может привлекать для выполнения поручения другой банк. Расчеты производятся на основании платежных требований или требований-поручений.
Процедура расчетов по инкассо следующая:
1. Заключение договора о купле–продаже товаров, в котором предусматриваются расчеты по инкассо
2. Поставщик производит отгрузку товара в сроки, установленные договором.
3. Отгрузив продукцию и оформив все необходимое по условиям договора документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк.
4. Банк поставщика пересылает полученные документы в исполняющий банк (банк покупателя)
5. Банк покупателя передает полученные документы покупателю против оплаты платежного требования-поручения.
6. Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика.
7. Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика.
Возможность осуществления расчетов по инкассо должна быть предусмотрена в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банк не обязан принимать к исполнению поступившие платежные документы.
Электронные системы платежа - для перевода денежных средств, осуществления кредитных и расчетных операций; контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов без использования бумажных носителей (автоматические расчетные палаты; банковские автоматы; терминалы; банковское обслуживание на дому; межбанковские системы электронного перевода средств).
Вопросы по теме 3.
1.Между какими субъектами возникает денежное обращение?
2.Какие виды денежного обращения вы знаете?
3.В чем заключается сущность наличного обращения?
4.Каков порядок определения объема наличных денег для обращения
5.Каковы основные принципы организации безналичных расчетов
6.Как осуществляются расчеты аккредитивами?
7.Как осуществляются расчеты на инкассо?
8.Как осуществляются расчеты платежными поручениями?
Тесты по теме 3
1. Денежное обращение выступает в формах:
а ) наличной и безналичной формах
б ) кредитной форме
в ) валютной форме
2. Расчеты по инкассо осуществляется по схеме:
а ) Банк обязуется по поручению плательщика перевести определенную денежную сумму с его счета на счет указанного плательщиком лица в данном или другом банке.
б ) эмитент обязуется по поручению клиента осуществлять действия за счет клиента по получению от плательщика платежа или акцепта платежа.
в ) Плательщик дает поручение банку открыть аккредитив, а банк обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель или дать такие полномочия другому банку.
Тема 4. Денежная система
4.1. Денежная система: ее основные типы
Денежная система (ДС) – форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством.
Типы денежных систем – товарные; система металлического обращения (монометаллизм (золотомонетный стандарт; золотослитковый стандарт; золотодевизный стандарт) и биметаллизм); фидуциарные (система обращения кредитных, бумажных, электронных денег).
1.Товарные ДС - сложились на ранних этапах развития товарного хозяйства, в зависимости от внешнего вида товаров, которые составляют основу ДС, их подразделяют на речные, морские, лесные и др.
2.Металлические ДС – развитие способов обработки металлов, повышение их роли в хозяйственной жизни привело к превращению их в основу при расчетах.
2.1.Монометаллизм- ДС, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.
Разновидности монометаллизма:
Медный– Древний Рим 3-2 вв. до н.э.
Серебряный – Россия (1839-1843гг.), Голландия, Индия- конец XIX века; Китай- до 1935 г.
Переход к золотому монометаллизму осуществлялся через биметаллизм.
3. Золотой –Великобритания- конец XVIII века, Россия (1897г.), Германия, Швеция, Франция, Япония- конец XIX века, США (1900 г.);
разновидности золотого монометаллизма:
- золотомонетный стандарт (до 1933 г., кроме США)- свободное обращение золотых монет, которые свободно импортируются и экспортируются, кредитные деньги неограниченно размениваются на золотые монеты по номиналу;
- золотослитковый стандарт- в обращении отсутствуют золотые монеты, а обмен банкнот осуществляется на золотые слитки (Великобритания, Франция);
- золотодевизный стандарт (1929г.) – обмен банкнот осуществляется на девизы (платежные средства в иностранной валюте), разменные на валюту стран с золотослитковым стандартом (Австрия, Германия, Дания, Норвегия);
- золотодолларовый стандарт (ЗДС)– Бреттон-Вудская мировая валютная конференция установила в 1944г. для стран со свободно конвертируемой валютой, что одна валюта, доллар США, имеет золотое содержание. ЗДС установлен лишь для центральных банков и правительственных учреждений. В 1971г. США официально прекратило продажу золотых слитков на доллары. Ямайская международная валютная конференция 1976-1978гг. юридически закрепила демонетизацию золота, с отменой его официальной цены и золотого содержания денежных единиц, золото исключено из расчетов МВФ и его членами. В 1979г. золото выступало в качестве обеспечения эмиссии ЭКЮ. В настоящее время золото используется для приобретения валют других стран с учетом их рыночного курса.
2.2.Биметаллизм –денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя металлами, предусматриваются свободная чеканка из них монет и их неограниченное обращение.
Разновидности биметаллизма:
Система параллельной валюты, при которой соотношению между золотыми и серебреными монетами устанавливалось стихийно.
Система двойной валюты, при которой государство фиксировало соотношение между металлами, а чеканка золотых и серебреных монет и прием их населением производились по этому соотношению.
Система «хромающей» валюты, золотые и серебреные монеты - платежные средства, но не на равных основаниях (государством устанавливалось твердое соотношение между золотом и серебром, которое не соответствовало их рыночной стоимости), однако чеканка серебряных монет в закрытом режиме приравнивала их к золотым.
3.Фидуциарные ДС– денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства.
Разновидности ФДС:
Переходные, которые сочетают металлическое и бумажное обращение. Характерен лаж- превышение рыночной ценой металла, выраженной в бумажных деньгах, номинала бумажных денег, которые представляют денежный металл;
Полный фидуциарный стандарт-обмен осуществляется с помощью кредитных и бумажных денег;
Электронно-бумажные денежные системы – обмен происходит с помощью кредитных, с преобладанием электронных денег.
Характерные черты современной денежной системы:
отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, уход золота из обращения;
переход к неразменным на золото кредитным деньгам, которые перерождаются в бумажные деньги;
выпуск банкнот в обращение не только в порядке банковского кредитования хозяйства, но и для покрытия расходов государства (под ценные бумаги государства);
преобладание безналичного оборота;
усиление государственного монополистического регулирования денежного обращения;
проникновение капиталов развитых стран в другие, развитие мировой денежной системы.