6 Технико-экономическое обоснование проекта
6.1 Экономическое обоснование эффективности внедрения проектируемого способа механизации производства картофеля
Для экономического обоснования эффективности проектируемого способа механизации требуется оценить эксплуатационные затраты.
К эксплуатационным затратам относятся:
– затраты на заработную плату;
– стоимость горюче-смазочных материалов и электроэнергии;
– амортизационные отчисления на полное восстановление;
– отчисление на ТО и ремонт;
– прочие затраты.
Оплата труда трактористам-машинистам, а также другим работникам рассчитана в технологических картах. Кроме основной оплаты предусмотрены перечисленные ниже виды затрат:
– доплата за продукцию (25 % от фонда по тарифу);
– доплата за сроки и качество (12,5 % от фонда по тарифу);
– повышенная оплата на уборочных работах (13 % от фонда по тарифу);
– доплата за классность (10 % от суммы п. 1 + п. 5)
– прочие надбавки (2,19 % от фонд по тарифу + доплата за продукцию);
– оплата отпусков (8,54 % от п. 8);
– начисление по социальному страхованию (29 % пункта 10) [26];
Сумму заработной платы с учётом всех видов доплат представим в виде таблицы 6.1.
Таблица 6.1 – Расчёт затрат на заработную плату в рублях
|
№ п.п. |
Вид затрат |
Технологии | |
|
Существующая |
Предлагаемая | ||
|
1 |
Фонд по тарифу |
29141,0 |
9915,1 |
|
2 |
Доплата за продукцию |
7285,3 |
2478,8 |
|
3 |
Надбавка за стаж |
4662,6 |
1586,4 |
|
4 |
Доплата за сроки и качество |
3642,6 |
1239,4 |
|
5 |
Повышенная оплата на уборке |
3788,3 |
1289,0 |
|
6 |
Доплата за классность |
3292,9 |
1120,4 |
|
7 |
Другие надбавки и доплаты |
979,9 |
333,4 |
|
8 |
Итого (1+2+3+4+5+6+7) |
52792,6 |
17962,5 |
|
9 |
Фонд на отпуска и др. затраты |
4508,5 |
1534,0 |
|
10 |
Итого (8+9) |
57301,0 |
19496,5 |
|
11 |
Начисления по соц.страхованию |
16617,3 |
5654,0 |
|
12 |
Всего: |
73918,4 |
25150,5 |
По данным таблицы 6.1можно сказать, что затраты на заработную плату при существующей технологии выше, чем в предлагаемой технологии. Это связано с применением низко производительной техники, так из-за неё возрастает количество затраченных нормосмен на выполнение операций.
Определим количество горюче-смазочных материалов, израсходованных за весь объём работ из технологических карт и, умножив их на комплексную цену определим их стоимость.
Комплексные цены:
– 1 кг дизельного топлива – 6000 руб., 1 кВт/ч электроэнергии – 580 руб.
Стоимость ГСМ и электроэнергии при существующей системе машин:
– дизельное топливо:
тыс.
руб.
– электроэнергии:
тыс.
руб.
Стоимость ГСМ и электроэнергии в предлагаемой системе машин:
– дизельное топливо:
тыс.
руб.;
тыс.
руб.
Из полученных данных видно, что экономия ГСМ и электроэнергии составит:
тыс.
руб.
Амортизационные отчисления определим в соответствии с установленными нормами на полное восстановление (реновацию) от балансовой стоимости машин.
Таблица 6.2 – Расчёт капиталовложений и отчислений на амортизацию, ТО и ТР
|
|
Марка машины |
Балансовая стоимость |
Фактическая загрузка, эт.га,ч |
Годовая загрузка, эт.га,ч |
Капитальные вложения |
Норма отчис-ления, % |
Сумма отчислений | ||||||||||||||||||
|
|
на реновацию |
на ТО и ремонт |
на реновацию |
на ТО и ремонт |
Всего отчислено | ||||||||||||||||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 | |||||||||||||||
|
|
Существующая технология | ||||||||||||||||||||||||
|
|
Беларус-1522 |
71230 |
191,8 |
1000 |
13661,9 |
10 |
9,5 |
1366 |
1297,8 |
2664 | |||||||||||||||
|
|
Беларус-1221 |
63720 |
165 |
1300 |
8087,54 |
10 |
9,5 |
808,7 |
768,32 |
1577 | |||||||||||||||
|
|
Беларус-920 |
55620 |
248,9 |
1300 |
10650,3 |
10 |
9,5 |
1065 |
1011,7 |
2076,8 | |||||||||||||||
|
|
Беларус-820 |
45620 |
1214,5 |
1300 |
42620,3 |
10 |
9,5 |
4262 |
4048,9 |
8310,9 | |||||||||||||||
|
|
ТО-18 |
50834 |
60 |
600 |
5083,46 |
10 |
9,0 |
508,5 |
457,51 |
965,86 | |||||||||||||||
|
|
ПЭА-1 |
30634 |
39,7 |
600 |
2028,48 |
10 |
9,0 |
202,5 |
182,56 |
385,41 | |||||||||||||||
|
|
Продолжение таблицы 6.2 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 | |||||||||||||||
|
|
ГАЗ-53А |
29865 |
134,7 |
2000 |
2011,41 |
9,0 |
7 |
181 |
140,80 |
321,83 | |||||||||||||||
|
|
ГАЗ-53Б |
23575 |
10,4 |
2000 |
122,94 |
9,0 |
7 |
11,06 |
8,61 |
19,67 | |||||||||||||||
|
|
МЖТ-6 |
15570 |
62,3 |
500 |
1941,27 |
8,5 |
6,5 |
165 |
126,18 |
291,19 | |||||||||||||||
|
|
ОП-2000 |
13657 |
69,6 |
700 |
1357,90 |
9,5 |
8,0 |
129 |
108,63 |
237,63 | |||||||||||||||
|
|
П-10 |
8073 |
5,74 |
350 |
132,40 |
9,5 |
8,0 |
12,58 |
10,59 |
23,17 | |||||||||||||||
|
|
ИСУ-4А |
7050 |
6,58 |
400 |
115,97 |
9,5 |
8,0 |
11,02 |
9,28 |
20,30 | |||||||||||||||
|
|
МТТ-4У |
25310 |
17,2 |
350 |
1250,31 |
9,5 |
8,0 |
118,7 |
100,03 |
218,80 | |||||||||||||||
|
|
КЧ-5,1 |
14420 |
97,8 |
350 |
4029,36 |
9,0 |
7,5 |
362,6 |
302,20 |
664,84 | |||||||||||||||
|
|
ПК-5,1 |
6620 |
66,3 |
350 |
1254,02 |
9,0 |
7,5 |
112,8 |
94,05 |
206,91 | |||||||||||||||
|
|
ПРТ-11А |
32315 |
165 |
550 |
9694,50 |
9,5 |
8,0 |
920,9 |
775,56 |
1696,4 | |||||||||||||||
|
|
ПРТ-7А |
28303 |
169,3 |
450 |
10648,22 |
9,5 |
8,0 |
1011 |
851,86 |
1863,4 | |||||||||||||||
|
|
БДТ-3 |
7245 |
31,5 |
280 |
815,06 |
9,0 |
7,5 |
73,3 |
61,13 |
134,49 | |||||||||||||||
|
|
ППО-4-40 |
27253 |
62,5 |
350 |
4866,61 |
9,0 |
7,5 |
437,9 |
365,00 |
802,99 | |||||||||||||||
|
|
Л-701 |
105937 |
146,3 |
450 |
34441,30 |
9,0 |
7,5 |
3099 |
2583,1 |
5682,8 | |||||||||||||||
|
|
Гуматокс-С |
9544 |
200 |
360 |
5303,28 |
9,5 |
8,0 |
503,8 |
424,26 |
928,07 | |||||||||||||||
|
|
ЗАЗ-1 |
6540 |
10,4 |
200 |
341,06 |
9,5 |
8,0 |
32,4 |
27,28 |
59,69 | |||||||||||||||
|
|
КОН-2,8 ПМ |
12700 |
66,7 |
180 |
4706,76 |
9,0 |
7,5 |
423 |
353,01 |
776,62 | |||||||||||||||
|
|
Л-202 |
25640 |
91 |
250 |
9332,96 |
9,0 |
7,5 |
839 |
699,97 |
1539,9 | |||||||||||||||
|
|
КОН-2,8 |
12478 |
66,7 |
180 |
4623,79 |
9,0 |
7,5 |
416 |
346,78 |
762,93 | |||||||||||||||
|
|
КИР-1,5 |
7370 |
142,9 |
150 |
7021,15 |
8,5 |
6,5 |
596 |
456,37 |
1053,1 | |||||||||||||||
|
|
ПКК-2-02 |
70000 |
322,6 |
700 |
32260 |
9,0 |
7,5 |
2903 |
2419,5 |
5322,9 | |||||||||||||||
|
|
ПСТ-6 |
15680 |
204,9 |
650 |
4944,99 |
9,5 |
8,0 |
469 |
395,6 |
865,37 | |||||||||||||||
|
|
КТН-2Б |
32796 |
222,3 |
200 |
36452,75 |
9,0 |
7,5 |
3280 |
2733,9 |
6014,7 | |||||||||||||||
|
|
ТСС-1,9 |
6776 |
10,2 |
130 |
532,70 |
8,5 |
6,5 |
45,2 |
34,63 |
79,90 | |||||||||||||||
|
|
БН-100А |
11736 |
11,7 |
300 |
460,05 |
14,2 |
9 |
65,3 |
41,40 |
106,73 | |||||||||||||||
|
|
|
Всего: |
|
224477,7 |
|
|
20934 |
18092 |
39026 | ||||||||||||||||
|
|
Предлагаемая технология | ||||||||||||||||||||||||
|
Беларус-3022 |
380450 |
259,6 |
1000 |
98791,45 |
10 |
9,5 |
9879,1 |
9385,1 |
19264,3 | ||||||||||||||||
|
Беларус-1523 |
71230 |
238,6 |
1000 |
16998,33 |
10 |
9,5 |
1699,8 |
1614,8 |
3314,6 | ||||||||||||||||
|
Беларус-1221 |
63720 |
70,5 |
1300 |
3455,58 |
10 |
9,5 |
345,56 |
328,28 |
673,84 | ||||||||||||||||
|
Беларус-920 |
55620 |
40,9 |
1300 |
1753,31 |
10 |
9,5 |
175,33 |
166,56 |
341,90 | ||||||||||||||||
|
Беларус-820 |
45620 |
90,5 |
1300 |
3177,26 |
10 |
9,5 |
317,73 |
301,84 |
619,57 | ||||||||||||||||
|
Амкодор-211 |
48745 |
107,5 |
900 |
5822,86 |
10 |
9,0 |
582,29 |
524,06 |
1106,3 | ||||||||||||||||
|
ГАЗ-САЗ-35071 |
32845 |
225,4 |
2000 |
3702,62 |
9,0 |
7,0 |
333,24 |
259,18 |
592,42 | ||||||||||||||||
|
МАЗ-555142 |
78300 |
13 |
2000 |
508,95 |
9,0 |
7,0 |
45,81 |
35,63 |
81,43 | ||||||||||||||||
|
МЖУ-16 |
37475 |
5,04 |
1000 |
188,87 |
9,5 |
8,0 |
17,94 |
15,11 |
33,05 | ||||||||||||||||
|
АПН-6 |
39820 |
17,5 |
700 |
999,48 |
9,0 |
7,5 |
89,95 |
74,96 |
164,91 | ||||||||||||||||
|
МТТ-4У |
25310 |
15,7 |
350 |
1135,33 |
9,5 |
8,0 |
107,86 |
90,83 |
198,68 | ||||||||||||||||
|
АПД-7,5 |
37942 |
36,4 |
1000 |
1381,09 |
9,0 |
7,5 |
124,30 |
103,58 |
227,88 | ||||||||||||||||
|
Euro Turbo Jet "Super 10" |
9838 |
36,4 |
1000 |
358,10 |
9,0 |
7,5 |
32,23 |
26,86 |
59,09 | ||||||||||||||||
|
ППО-4-40М |
28465 |
94,4 |
350 |
7677,42 |
9,0 |
7,5 |
690,97 |
575,81 |
1266,7 | ||||||||||||||||
|
КГР-4 |
18638 |
41,7 |
450 |
1727,12 |
9,0 |
7,5 |
155,44 |
129,53 |
284,98 | ||||||||||||||||
|
ОКН-2500 |
23839 |
106,9 |
900 |
2831,54 |
8,5 |
6,5 |
240,68 |
184,05 |
424,73 | ||||||||||||||||
|
ПКСП-25 |
388725 |
517 |
900 |
223300,9 |
9,0 |
7,5 |
20097 |
16747 |
36844 | ||||||||||||||||
|
ЗС-20 |
8648 |
0,5 |
150 |
28,83 |
9,5 |
8,0 |
2,74 |
2,31 |
5,04 | ||||||||||||||||
|
МЖТ-6 |
15570 |
40,9 |
500 |
1276,12 |
8,5 |
6,5 |
108,4 |
82,95 |
191,42 | ||||||||||||||||
|
Продолжение таблицы 6.2 | |||||||||||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 | ||||||||||||||||
|
АКПК-4 |
410583 |
164 |
1150 |
58552,71 |
9,0 |
7,5 |
5269 |
4391 |
9661,2 | ||||||||||||||||
|
ПАН-3 |
18430 |
70,5 |
850 |
1528,61 |
9,0 |
7,5 |
137,7 |
114,6 |
252,22 | ||||||||||||||||
|
МЕКОСАН-2500-18 |
15640 |
16,7 |
800 |
327,27 |
9,5 |
8,0 |
31,09 |
26,18 |
57,27 | ||||||||||||||||
|
БМК-4 |
14735 |
55,6 |
750 |
1092,35 |
8,5 |
6,5 |
92,85 |
71,00 |
163,85 | ||||||||||||||||
|
ПКК-2-02 |
77000 |
112,8 |
870 |
9983,45 |
9,0 |
7,5 |
898,5 |
748,7 |
1647,2 | ||||||||||||||||
|
ПСТ-12 |
22684 |
101,6 |
750 |
3072,93 |
9,5 |
8,0 |
291,9 |
245,8 |
537,76 | ||||||||||||||||
|
ПСТ-9 |
18266 |
2,5 |
700 |
65,24 |
9,5 |
8,0 |
6,20 |
5,22 |
11,42 | ||||||||||||||||
|
МСЛ-40 |
48583 |
33,6 |
700 |
2331,98 |
9,0 |
7,5 |
209,8 |
174,9 |
384,78 | ||||||||||||||||
|
|
Всего: |
701082 |
|
|
64738 |
55779 |
120518 | ||||||||||||||||||
Определим сумму эксплуатационных затрат соответственно для существующей и предлагаемой технологии по формуле:
,
(6.1)
где:Сз.п – сумма заработной платы с начислениями, тыс. руб.;
Сгсм – стоимость ГСМ, тыс. руб.;
Сэл. – стоимость электроэнергии, тыс. руб.;
Сто итр – сумма отчислений на реновацию ТО и ТР, тыс. руб.;
Спр – прочие затраты, тыс. руб.
Определим прочие затраты для двух технологий по формуле:
,
(6.2)
тыс.
руб.;
тыс.
руб.;
тыс.
руб.;
тыс.
руб.
Рассчитаем следующие показатели для двух технологий производства культуры:
Производительность труда определим по формуле:
,
(6.3)
где: Q – объём выполненной работы (урожайность ц/га);
t – время, затрачиваемое на выполнение работы, чел-ч.
ц/чел-ч;
ц/чел-ч.
Трудоёмкость рассчитывается по формуле:
,
(6.4)
чел-ч/ц;
чел-ч/ц.
Экономия затрат труда определяется по формуле:
,
(6.5)
чел-ч.
Рост производительности труда рассчитаем по формуле:
,
(6.6)
Уровень снижения трудоёмкости определим по формуле:
,
(6.7)
Годовую экономию эксплуатационных затрат рассчитаем по формуле:
,
(6.8)
тыс.
руб.
Приведенные затраты определим по формуле:
,
(6.9)
где:Ен – нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений. В сельском хозяйстве Ен = 0,1.
тыс.
руб.;
тыс.
руб.
Годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:
,
(6.10)
тыс.
руб.
Удельные приведенные затраты определяются по формуле:
,
(6.11)
тыс.руб./ц;
тыс.руб/ц.
Все данные расчётов сводим в таблицу 6.3.
Таблица 6.3 – Показатели эффективности возделывания картофеля
|
Показатели |
Технология | |
|
Существующая |
Предлагаемая | |
|
Площадь посадки, га |
100 |
100 |
|
Урожайность, ц/га |
68 |
223 |
|
Валовый сбор, ц |
6800 |
22300 |
|
Затраты труда, чел-час |
6703,1 |
2373,9 |
|
Эксплуатационные затраты, тыс. руб. |
452777,7 |
278490,1 |
|
Капитальные вложения, тыс. руб. |
224477,78 |
701082,19 |
|
Производительность труда, ц/чел-час |
1,01 |
9,39 |
|
Трудоёмкость, чел-час/ц |
0,98 |
0,1 |
|
Экономия затрат труда, чел-час |
– |
4329,2 |
|
Приведенные затраты, тыс.руб. |
475225,4 |
348598,3 |
|
Годовой экономический эффект, тыс. руб. |
– |
1209861,68 |
|
Удельные приведенные затраты, тыс. руб./ц |
69,8 |
15,6 |
|
Годовую экономию эксплуатационных затрат, тыс. руб. |
– |
1206243,9 |
По результатам таблицы 6.3 видно, что при использовании предлагаемой технологии увеличивается урожайность картофеля с 68 ц/га до 223 ц/га с одновременным увеличением валового сбора с 6800 ц до 22300 ц. Уменьшаются эксплуатационные затраты более чем в два раза, а также увеличиваются производительность труда до 9,33 ц/чел.-час, экономия затрат труда на 4329,2 чел.-час и годовой экономический эффект составляет 1209861,68 тыс. руб.