- •Содержание
- •Введение
- •Раздел 1. Деньги
- •Деньги - это экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой формируются общественные отношения
- •Эволюция денег предполагает изучение денег как материального и информационного носителя соответствующих экономических отношений
- •Развитие денежных форм
- •Современные формы денег
- •Центральные банки (в Украине – нбу)
- •Банки второго уровня: коммерческие, специализированные
- •1.2. Сущность денег
- •1. Сущность товарных денег, золотых и серебряных монет, денег из бумаги, разменных на золото
- •Деньги – это стихийно выделившийся товар из мира товаров;
- •1. Товар – это продукт труда, произведенный для обмена. Современные деньги призваны служить посредником в товаро-обменных сделках
- •1.3. Функции денег
- •К.Маркс. Деньги выполняют пять функций: меру стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления, мировые деньги
- •1. Функция денег как средство соизмерения стоимости
- •Деньги в функции соизмерения стоимости обеспечивают выражение и измерение стоимости всех товаров, но основу для выполнения этой функции деньгами создает другая экономическая категория – цена
- •Особенности функции меры стоимости
- •2. Функция средства обращения
- •Средство обращения – это функция денег, в которой они выполняют роль посредника в обмене товаров
- •3. Функция денег как средство платежа
- •Средство платежа – это функция денег, которая проявляется при обслуживании разнообразных долговых обязательств между субъектами экономических отношений
- •Отличия функций денег как средства платежа от денег как средства обращения
- •4. Функция денег как средство накопления (сбережения, сохранения богатства, сохранения стоимости)
- •Средство накопления – это функция денег, связанная с их способностью быть средством сохранения стоимости и ее увеличения, что достигается сохранением основных свойств денег
- •5. Деньги в сфере международного экономического оборота
- •Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнёру вызвали появление мировых денег
- •Функция «мировые деньги» изначально выполнялась золотыми монетами (в период золотомонетного стандарта)
- •Национальные деньги «снимали свои мундиры» и обменивались для осуществления платежей на мировом рынке на золотые слитки
- •1.4. Роль денег
- •Тема 2. Денежный оборот
- •2.1. Денежный оборот
- •Совокупность всех денежных платежей, непрерывное движение денег в процессе производства, обмена и потребления национального продукта образует денежный оборот, формирует денежное обращение
- •Платежный оборот – это форма организации взаимосвязей денежных и товарных потоков, посредством которой совершаются реализация, распределение и обращение товаров, капиталов и доходов
- •Под денежным оборотом понимается совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах за определенный период времени
- •Сравнение электронных денег и наличных
- •Между налично-денежным и безналичным оборотом существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы в другую
- •2.2. Денежная масса и денежные агрегаты
- •2.3. Денежный рынок и механизм его формирования
- •2.4. Формы эмиссии
- •Эмиссия безналичных денег
- •Кассовый оборот
- •Резервные фонды
- •Тема 3. Денежные системы
- •3.1. Денежная система и ее элементы
- •3.2.Типы денежных систем и их эволюция
- •Биметаллизм – денежная система, при которой стоимостным эквивалентом является серебро и золото в монетарной форме
- •Виды биметаллизма:
- •- Система «параллельной» валюты;
- •- Система «двойной» валюты;
- •- Система «хромающей» валюты
- •3.3. Денежная система Украины
- •Современная денежная система Украины характеризуется как эффективная форма организации денежного обращения в стране, закрепленная соответствующими законодательными актами
- •Основными составляющими современной денежной системы Украины стали:
- •3.4. Денежно – кредитное регулирование в Украине
- •Тема 4. Инфляция и денежные реформы
- •4.1. Инфляция: её сущность, виды, причины и последствия
- •Традиционно инфляцию определяют как переполнение сферы обращения денежными знаками сверх реальных потребностей и их обесценение
- •Инфляция – сложный, многофакторный феномен, в котором тесно переплетаются и преломляются экономические, политические, социальные элементы
- •4.2. Особенности инфляции в Украине
- •Раздел 2. Кредит и ссудный процент
- •На финансовом рынке осуществляется рыночное перераспределение свободных денежных капиталов и сбережений между различными субъектами экономики путем совершения сделок с финансовыми активами
- •Денежный рынок - это рынок относительно краткосрочных операций (не более одного года), на котором происходит перераспределение ликвидности, т.Е. Свободной денежной наличности
- •5.2 Сущность и необходимость кредита
- •Банковская ссуда денег представляет собой такую ссуду, в основе которой происходит движение денег только как платежных средств, не сопровождающееся соответствующим расширением производства
- •Банковская ссуда капитала – это ссуда, в результате использования которой достигается рост промышленного производства и действительного капитала в их физическом выражении
- •5.3. Функции кредита
- •Функции кредита – это специфическое проявление сущности объективной экономической категории
- •Кредит – самостоятельная экономическая категория
- •Специфические функции Перераспреде-лительная Создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег безналичными Стимулирующая
- •5.4. Формы кредита
- •1. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную, и смешанную (товарно-денежную) формы кредита
- •6.2. Центральный банк
- •Первые центральные банки: - Центральный банк Швеции – образован в 1668 г. - Банк Англии - образован в 1694 г.
- •- Эмиссия банкнот; - прием средств коммерческих банков и казначейства; - операции по образованию собственного капитала
- •1. Центральный банкГосударства 2. Эмиссионный центр 3. Орган валютного регулирования и контроля 4. Надзор за деятельностью банков 5. Банк банков
- •Регулирование уровня денежной массы
- •Частичное страхование привлекаемых банками средств
- •Под рефинансированием банков понимается кредитование банков нбу
- •6.3. Банковская система
- •6.4. Специализированные финансово- кредитные институты
- •Финансовые компании по финансированию продаж в рассрочку
- •Финансовые компании личного финансирования
- •Тема 7. Рынок ценных бумаг и инвестиционные банки
- •7.1. Общая характеристика рынка ценных бумаг
- •Основные цели выпуска акций
- •7. 2. Структура, функции и механизм рынка ценных бумаг
- •Первичный рынок ценных бумаг представляет собой рынок, который складывается в процессе выпуска ценных бумаг
- •Под биржевым рынком подразумевают торговлю ценными бумагами, которая осуществляется на фондовых биржах
- •Фондовая биржа представляет собой традиционно и постоянно действующий рынок ценных бумаг с определенным местом и временем по продаже и покупке ранее выпущенных ценных бумаг
- •7.3. Инвестиционный банк: понятие, экономическая сущность, типы инвестиционного банка
- •Раздел 3. Валютный рынок
- •Тема 8. Валютный рынок и валютные системы
- •8.1. Сущность валюты и валютных отношений
- •Валюта - это какие-либо денежные средства, формирование и использование которых прямо или опосредовано связано с внешнеэкономическими отношениями
- •Валютный курс - это соотношение между денежными единицами разных стран, т.Е. Цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны или в международной денежной единице
- •8.2. Валютный рынок. Виды операций на валютном рынке
- •8.3. Валютные системы и валютная политика
- •Использованная и рекомендованная литература
- •Глоссарий
1. Центральный банкГосударства 2. Эмиссионный центр 3. Орган валютного регулирования и контроля 4. Надзор за деятельностью банков 5. Банк банков
а)
обеспечивает стабильность денежной
единицы;
б)
разрабатывает основные направления
денежно-кредитной политики;
в)
представляет интересы Украины в
отношениях с центральными банками
других государств;
г)
устанавливает порядок выдачи банковской
лицензии;
д)
ведёт регистрацию банков, их филиалов
и представительств
а)
принимает решение об эмиссии валюты
Украины;
б)имеет
исключительное право введения в оборот
гривны и разменной монеты, организует
их оборот и изъятие;
в)
имеет свою Банкнотную фабрику, являющуюся
отдельным подразделением НБУ а)
определяет обязательные экономические
нормативы;
б)
определяет период расчётов этих
нормативов
в)
согласно ст.51 Закона Украины «О банках
и банковской деятельности» устанавливает
для всех банков обязательные нормативы,
критерии показателей деятельности
банка: капитала, ликвидности, кредитных
и валютных рисков а)
выступает кредитором последней инстанции
для банков;
б)
определяет правила проведения банковских
операций;
в)
организует методологичес-кое обеспечение
системы банковской статистики;
г)
определяет систему, порядок и формы
платежей между банками
а)
определяет
порядок
осуществления платежей в иностранной
валюте; б)
организует и осуществляет валютный
контроль за коммерческими банками; в)
устанавливает нормативы валютных
позиций для банков; г)создаёт
золотовалютные резервы; д)
вместе с Кабинетом Министров Украины
составляет платёжный баланс Украины; е)
определяет курсы иностранных валют
Рис. 6.1. Основные функции Национального банка Украины
Для выполнения указанных функций НБУ использует следующие инструменты и методы:
установление правил, регламентирующих деятельность банков второго уровня;
осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;
установление и осуществление контроля за соблюдением банками обязательных экономических нормативов;
установление резервных требований;
рефинансирование банков;
проведение дисконтной политики;
проведение операций на открытом рынке;
осуществление валютных интервенций.
Для поддержания надежности банковской системы Украины НБУ активно использует все перечисленные выше инструменты. Особенно это проявилось в период международного финансово-экономического кризиса, который охватил почти всю мировую систему, а Украина оказалась в группе стран, экономики и банковской системы которых пострадали больше всех. За период с 01.07.08г. по 01.07.09г. украинская гривна девальвировала относительно доллара США на 81 % (с 4,58 по 8,30 грн. за один доллар), резко понизилась ликвидность в банковской системе, увеличилось количество убыточных банков.
В этих условиях НБУ, используя монетарные рычаги, разработал антикризисные меры по оздоровлению банковской системы. В первую очередь, НБУ привел рыночный курс гривны в соответствии с официальным. Далее, НБУ с помощью долгосрочного рефинансирования банков обеспечил относительную ликвидность банковской системы. И, наконец, НБУ осуществил широкую программу по рекапитализации отдельных крупных банков, чем повысил доверие населения к банкам и сократил отток депозитов из банковской системы.
НБУ
постоянно совершенствует правила
бухгалтерского учета и
отчетности.
Основная
цель изменений:
приближение отчетности украинских
банков к международным стандартам,
повышение информативности, однозначность
трактовки отдельных бухгалтерских
операций и, как следствие, адекватность
реально проводимых банком операций их
отражению в отчетности
Большое внимание уделяется вновь создаваемым банкам. Постоянно ужесточаются условия их лицензирования, требования к величине уставного капитала, порядку работы на денежно-кредитном рынке, правам и обязанностям вновь созданных банков.
Для
обеспечения устойчивого функционирования
банковской системы и защиты интересов
вкладчиков и кредиторов, НБУ установлены
обязательные экономические нормативы
деятельности банков (нормативы
достаточности капитала, ликвидности,
максимальные размеры рисков и др.).
Невыполнение банками отдельных
нормативов влечет наложение штрафных
санкций вплоть до отзыва лицензии
В целях совершенствования надзора НБУ разработал рекомендации по определению критериев степени проблемности банков. Эти критерии используются при проведении надзорных проверок и разработке мер воздействия, применяемых к банкам в зависимости от степени проблемности, при принятии решений о санации банков либо их ликвидации.
НБУ Украины устанавливает резервные требования, постоянно изменяя их в зависимости от целей денежно-кредитной политики государства.