- •Вариант 1
- •Раздел 1. Планирование производственной программы.
- •Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
- •2)Оптова ціна Табл.2
- •Изменение остатков нереализованной продукции
- •Объём реализованной продукции
- •Рассчитываем среднегодовую вводимую мощность, используя таблицу 3:
- •Раздел 2. План организационно-технического развития
- •Сводные технико-экономические показатели
- •Экономия сырья и материалов
- •Совершенствование управления, организации, планирования производства
- •Создание новой продукции и повышенного качества продукции
- •Модернизация основных фондов
- •Выводы к разделу 2:
- •Раздел 3. План материально-технического обеспечения
- •Нормы расхода сырья и основных материалов по изделиям в плановом году.
- •Потребность в основных материалах на выпуск основных видов продукции, тыс. Грн.
- •Потребность во вспомогательных материалах, тыс. Грн.
- •Выводы к разделу 3:
- •Раздел 4. План по труду и заработной плате.
- •Нормы затрат живого труда по видам изделий, нормо-часы
- •Расчет трудоёмкости производства компрессора, с учетом внедрения в производство нового профиля металла 1 марта :
- •Расчет изменения производительности труда за счет технико-экономических факторов:
- •Рассчитываем условную численность промышленно-производственного персонала в плановом периоде:
- •Рассчитываем изменение производительности труда в целом и в том числе по факторам:
- •Баланс рабочего времени.
- •Расчет плановой трудоемкости выпуска продукции, н-часы
- •Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих для реализации функций управления
- •Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
- •Персонал и заработная плата
- •Выводы к разделу 4:
- •Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
- •Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
- •Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (рсэо)
- •Распределение косвенных расходов по видам продукции
- •Смета расходов на сбыт, грн.:
- •Распределение расходов на сбыт по видам продукции
- •Рентабельность отдельных видов продукции
- •Плановая калькуляция себестоимости и определение цены по видам продукции, грн.
- •Определение маржинальной прибыли, грн.
- •Раздел 6. Финансовый план предприятия
- •Прибыль от реализации продукции
- •Финансовый план предприятия
- •Выводы к разделу 6:
Вариант 1
Раздел 1. Планирование производственной программы.
Исходные данные:
Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
№ варианта |
Выпуск продукции |
|||
|
компресор |
фляга Ф-38Л |
фляга Ф-25Л |
котел емк. 40л |
1 |
425000 |
1139000 |
16195 |
25300 |
В плановому році будуть заключені договори на поставку іншої продукції на суму 3229,9 тис. грн. і послуг виробничого характеру на суму 775,4 тис. грн.
В плановому році передбачається 251 робочий день, з них: в І кварталі – 61 день; ІІ – 59 днів; ІІІ – 65 днів; ІV – 66 днів.
2)Оптова ціна Табл.2
Найменування продукції |
Ціна одиниціпродукції (грн.) |
Компресор Фляга Ф-38л Фляга Ф-25л Котел – 40л |
40,48 14,50 12,50 11,70 |
Распределяем объём производства в натуральном выражении по кварталам по видам продукции:
=( / )* , где
- объём выпуска продукции і-го вида за квартал, шт.; - количество рабочих дней в квартале, дней; - количество рабочих дней в году, дней; - объём выпуска продукции і-го вида за год, шт.
Рассчитываем годовой выпуск продукции в сопоставимых ценах по видам продукции:
, где
- объём выпуск продукции і-го вида за год, тыс. грн.; - объём выпуска продукции і-го вида за год, шт.; - цена единицы продукции і-го вида в сопоставимых ценах, грн.
Распределяем объём производства в стоимостном выражении по кварталам по видам продукции:
=( / )*
- объём выпуска продукции і-го вида за квартал, тыс. грн.; - количество рабочих дней в квартале, дней; - количество рабочих дней в году, дней; - объём выпуска продукции і-го вида за год, тыс. грн.
Рассчитываем товарную продукцию в сопоставимых ценах:
ТП = ГП +УПХ, где ГП – готовая продукция в сопоставимых ценах, тыс.грн.; УПХ – услуги промышленного характера на сторону, тыс.грн.
Рассчитываем валовую продукцию в сопоставимых ценах:
, где
- стоимость остатков незавершённого производства на начало и конец планового периода, грн.
Рассчитываем изменение остатков незавершённого производства:
Т.к. данных для расчёта остатков НЗП нет, то принимаем изменение остатков НЗП равным нулю. Тогда:
ВП = ТП
Рассчитываем реализованную продукцию:
, где
- стоимость остатков нереализованной продукции соответственно на начало и конец периода, грн. Изменение остатков НРП рассчитано в Форме 2.
Распределяем изменение остатков НРП по кварталам
Расчёт реализованной продукции в действующих ценах за год и по кварталам представлен в Форме 3.
Распределяем изменение остатков НРП по кварталам
Форма 1
План производства и реализации продукции
Наименование показателей
|
Цена, грн. |
Выпуск продукции в натуральном выражении, шт. |
Выпуск продукции в стоимостном выражении (в сопоставимых ценах), тыс. грн. |
|||||||||
действ. |
сопост. |
Всего |
1 кв. |
2кв. |
3кв. |
4кв |
Всего |
1 кв. |
2кв. |
3кв. |
4кв. |
|
Компрессор |
40,48 |
40,48 |
425000 |
103286,84 |
99900,39 |
110059,75 |
111752,98 |
17204 |
4181,05 |
4043,86 |
4455,1 |
4523,64 |
Фляга Ф-38 л |
14,50 |
14,50 |
1139000 |
276808,76 |
267733,06 |
294960,15 |
299498 |
16515,5 |
4013,8 |
3882,2 |
4277 |
4342,8 |
Фляга Ф-25 л |
12,50 |
12,50 |
16195 |
3935,84 |
3806,8 |
4193,93 |
4258,45 |
202,44 |
49,41 |
47,79 |
52,65 |
53,46 |
Котел емкостью 40 л |
11,70 |
11,70 |
25300 |
6148,61 |
5947,02 |
6551,81 |
6652,6 |
296,01 |
71,98 |
69,62 |
76,7 |
77,88 |
Прочая продукция |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
3229,9 |
785,07 |
759,33 |
836,55 |
849,42 |
Готовая продукция |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
37447,85 |
9101,31 |
8802,8 |
9698 |
9847,2 |
УПХ |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
775,4 |
189,1 |
182,9 |
201,5 |
204,6 |
Товарная продукция |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
38223,25 |
9290,41 |
8985,7 |
9899,5 |
10051,8 |
Изменение остатков НЗП |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
- |
- |
- |
- |
- |
Валовая продукция |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
38223,25 |
9290,41 |
8985,7 |
9899,5 |
10051,8 |
Залишки готових виробів на складі в плановому році:
Фляга Ф-38л на початок року 1500 шт. на кінець року 1200 шт.
Котел 40л на початок року 5400 шт. на кінець року 4520 шт.
Форма 2