- •Вариант 1
- •Раздел 1. Планирование производственной программы.
- •Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
- •2)Оптова ціна Табл.2
- •Изменение остатков нереализованной продукции
- •Объём реализованной продукции
- •Рассчитываем среднегодовую вводимую мощность, используя таблицу 3:
- •Раздел 2. План организационно-технического развития
- •Сводные технико-экономические показатели
- •Экономия сырья и материалов
- •Совершенствование управления, организации, планирования производства
- •Создание новой продукции и повышенного качества продукции
- •Модернизация основных фондов
- •Выводы к разделу 2:
- •Раздел 3. План материально-технического обеспечения
- •Нормы расхода сырья и основных материалов по изделиям в плановом году.
- •Потребность в основных материалах на выпуск основных видов продукции, тыс. Грн.
- •Потребность во вспомогательных материалах, тыс. Грн.
- •Выводы к разделу 3:
- •Раздел 4. План по труду и заработной плате.
- •Нормы затрат живого труда по видам изделий, нормо-часы
- •Расчет трудоёмкости производства компрессора, с учетом внедрения в производство нового профиля металла 1 марта :
- •Расчет изменения производительности труда за счет технико-экономических факторов:
- •Рассчитываем условную численность промышленно-производственного персонала в плановом периоде:
- •Рассчитываем изменение производительности труда в целом и в том числе по факторам:
- •Баланс рабочего времени.
- •Расчет плановой трудоемкости выпуска продукции, н-часы
- •Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих для реализации функций управления
- •Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
- •Персонал и заработная плата
- •Выводы к разделу 4:
- •Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
- •Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
- •Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (рсэо)
- •Распределение косвенных расходов по видам продукции
- •Смета расходов на сбыт, грн.:
- •Распределение расходов на сбыт по видам продукции
- •Рентабельность отдельных видов продукции
- •Плановая калькуляция себестоимости и определение цены по видам продукции, грн.
- •Определение маржинальной прибыли, грн.
- •Раздел 6. Финансовый план предприятия
- •Прибыль от реализации продукции
- •Финансовый план предприятия
- •Выводы к разделу 6:
Распределение косвенных расходов по видам продукции
Виды продукции |
Заработная плата основных производственных рабочих, грн. |
КРСЭО |
РСЭО, тыс.грн. |
КОПР |
ОПР, тыс.грн. |
Кадмин.р. |
Админис-тративные расходы, тыс.грн. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Компрессор |
1216465,90 |
7,2999 |
8880,079 |
0,0618 |
623,967 |
0,1209 |
1220,672 |
Фляга ф-38 л |
101022,29 |
7,2999 |
737,453 |
0,0618 |
51,818 |
0,1209 |
101,372 |
Фляга ф-25 л |
1126,47 |
7,2999 |
8,223 |
0,0618 |
0,578 |
0,1209 |
1,130 |
Котел 40 л |
5087,99 |
7,2999 |
37,142 |
0,0618 |
2,610 |
0,1209 |
5,106 |
Прочая продукция |
333820,18 |
7,2999 |
2436,854 |
0,0618 |
171,228 |
0,1209 |
334,975 |
УПХ |
109951,80 |
7,2999 |
802,637 |
0,0618 |
56,398 |
0,1209 |
110,332 |
Итого |
1767474,63 |
х |
12902,400 |
х |
907,000 |
х |
1773,600 |
РСЭО:
- компрессор: 7,2999 × 1216465,9 = 8880079,423 (грн.) = 8880,079 (тыс.грн.)
- фляга ф-38 л: 7,2999 × 101022,29 = 737452,62 (грн.) = 737,453 (тыс.грн.)
- фляга ф-25 л: 7,2999 × 1126,47 = 8223,118 (грн.) = 8,223 (тыс.грн.)
- котёл 40 л: 7,2999 × 5087,99 = 37141,818 (грн.) = 37,142 (тыс.грн.)
- прочая продукция: 7,2999 × 333820,18 = 2436853,931 (грн.) = 2436,854 (тыс.грн.)
- УПХ: 7,2999 × 109951,8 = 802637,15 (грн.) = 802,637 (тыс.грн.)
ОПР:
- компрессор: 0,0618 × (1216465,9 + 8880079,423) = 623966,501 (грн.) = 623,967 (тыс.грн.)
- фляга ф-38 л: 0,0618 × (101022,29 + 737452,62) = 51817,749 (грн.) = 51,818 (тыс.грн.)
- фляга ф-25 л: 0,0618 × (1126,47 + 8223,118) = 577,805 (грн.) = 0,578 (тыс.грн.)
- котёл 40 л: 0,0618 × (5087,99 + 37141,818) = 2609,802 (грн.) = 2,610 (тыс.грн.)
- прочая продукция: 0,0618 × (333820,18 + 2436853,931) = 171227,66 (грн.) = 171,228 (тыс.грн.)
- УПХ: 0,0618 ×(109951,8 + 802637,15) = 56397,997 (грн.) = 56,398 (тыс.грн.)
Административные расходы:
- компрессор: 0,1209 × (1216465,9 + 8880079,423) = 1220672,329 (грн.) = 1220,672 (тыс.грн.)
- фляга ф-38 л: 0,1209 × (101022,29 + 737452,62) = 101371,617 (грн.) = 101,372 (тыс.грн.)
- фляга ф-25 л: 0,1209 × (1126,47 + 8223,118) = 1130,365 (грн.) = 1,130 (тыс.грн.)
- котёл 40 л: 0,1209 × (5087,99 + 37141,818) = 5105,584 (грн.) = 5,106 (тыс.грн.)
- прочая продукция: 0,1209 × (333820,18 + 2436853,931) = 334974,5 (грн.) = 334,975 (тыс.грн.)
- УПХ: 0,1209 ×(109951,8 + 802637,15) = 110332,004 (грн.) = 110,332 (тыс.грн.)
Форма 23
Смета расходов на сбыт, грн.:
№ |
Статьи затрат |
Источник |
Сумма, тыс.грн. |
|
1 |
Расходы на упаковку |
пункт 10.1 |
28,000 |
|
2 |
Расходы на транспортировку |
пункт 10.1 |
68,000 |
|
2.1 |
доставка в магазины |
пункт 10.1 |
38,000 |
|
2.2 |
доставка на заводы |
пункт 10.1 |
30,000 |
|
3 |
Расходы на рекламу |
пункт 10.2 |
86,575 |
|
3.1 |
печать проспектов |
пункт 10.2 + расчёты |
50,000 |
|
3.2 |
печать каталогов |
пункт 10.2 + расчёты |
10,000 |
|
3.3 |
печать постеров |
пункт 10.2 + расчёты |
0,675 |
|
3.4 |
объявление в газете |
пункт 10.2 + расчёты |
1,800 |
|
3.5 |
объявление на телевидении |
пункт 10.2 + расчёты |
3,600 |
|
3.6 |
рекламные щиты |
пункт 10.2 + расчёты |
12,000 |
|
3.7 |
ярмарки |
пункт 10.2 + расчёты |
6,000 |
|
3.8 |
рекламные акции и премирование |
пункт 10.2 |
2,500 |
|
|
Итого |
|
182,575 |
Расходы на рекламу:
- печать проспектов: 1000 × 50 = 50000 (грн.) = 50 (тыс.грн.)
- печать каталогов: 100 × 100 = 10000 (грн.) = 10 (тыс.грн.)
- печать постеров: 675 (грн.) = 0,675 (тыс.грн.)
- объявление в газете: 150 × 12 = 1800 (грн.) = 1,8 (тыс.грн.)
- объявление на телевидении: 300 × 12 = 3600 (грн.) = 3,6 (тыс.грн.)
- рекламные щиты: 200 × 5 × 12 = 12000 (грн.) = 12 (тыс.грн.)
- ярмарки: 5 × 1200 = 6000 (грн.) = 6 (тыс.грн.)
Таблица №2