- •Вариант 1
- •Раздел 1. Планирование производственной программы.
- •Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
- •2)Оптова ціна Табл.2
- •Изменение остатков нереализованной продукции
- •Объём реализованной продукции
- •Рассчитываем среднегодовую вводимую мощность, используя таблицу 3:
- •Раздел 2. План организационно-технического развития
- •Сводные технико-экономические показатели
- •Экономия сырья и материалов
- •Совершенствование управления, организации, планирования производства
- •Создание новой продукции и повышенного качества продукции
- •Модернизация основных фондов
- •Выводы к разделу 2:
- •Раздел 3. План материально-технического обеспечения
- •Нормы расхода сырья и основных материалов по изделиям в плановом году.
- •Потребность в основных материалах на выпуск основных видов продукции, тыс. Грн.
- •Потребность во вспомогательных материалах, тыс. Грн.
- •Выводы к разделу 3:
- •Раздел 4. План по труду и заработной плате.
- •Нормы затрат живого труда по видам изделий, нормо-часы
- •Расчет трудоёмкости производства компрессора, с учетом внедрения в производство нового профиля металла 1 марта :
- •Расчет изменения производительности труда за счет технико-экономических факторов:
- •Рассчитываем условную численность промышленно-производственного персонала в плановом периоде:
- •Рассчитываем изменение производительности труда в целом и в том числе по факторам:
- •Баланс рабочего времени.
- •Расчет плановой трудоемкости выпуска продукции, н-часы
- •Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих для реализации функций управления
- •Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
- •Персонал и заработная плата
- •Выводы к разделу 4:
- •Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
- •Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
- •Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (рсэо)
- •Распределение косвенных расходов по видам продукции
- •Смета расходов на сбыт, грн.:
- •Распределение расходов на сбыт по видам продукции
- •Рентабельность отдельных видов продукции
- •Плановая калькуляция себестоимости и определение цены по видам продукции, грн.
- •Определение маржинальной прибыли, грн.
- •Раздел 6. Финансовый план предприятия
- •Прибыль от реализации продукции
- •Финансовый план предприятия
- •Выводы к разделу 6:
Раздел 6. Финансовый план предприятия
Форма 27
Прибыль от реализации продукции
Наименование продукции |
Выпуск, шт. |
Цена ед., грн. |
С/ть ед., грн. |
Прибыль от реализации |
|
Единицы, грн. (ст.3 – ст.4) |
Выпуска, грн. (ст.5 × ст.2) |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Компрессор |
425000 |
40,48 |
44,0114 |
-3,5314 |
-1500845 |
Фляга Ф-38 |
1139000 |
14,50 |
11,1472 |
3,3528 |
3818839,2 |
Фляга Ф-25 |
16195 |
12,50 |
10,1972 |
2,3028 |
37293,846 |
Котел |
25300 |
11,70 |
10,2191 |
1,4809 |
38799,580 |
Прочая продукция (на весь выпуск) |
х |
3229900,000 |
3974842,252 |
х |
-744942,252 |
Готовая продукция |
х |
х |
х |
х |
1649145,3 |
Форма 28
Финансовый план предприятия
Показатели |
Источник |
Всего, тыс.грн. |
|
|
|||
|
|||
1. Баланс денежных средств на начало периода |
- |
- |
|
2. Доход (выручка) от реализации продукции 3. Поступления от реализации основных средств и нематериальных активов 4. Дивиденды и проценты, получаемые по долгосрочным финансовым инвестициям 5. Финансовый кредит 6. Объем дополнительной эмиссии собственных акций (привлечения дополнительного паевого капитала), реализуемый (привлекаемый) в плановом периоде 7. Поступление средств в порядке безвозмездного целевого финансирования |
форма 3 пункт 16
-
пункт 14 пункт 17
- |
38237,9 185
-
4500 300
- |
|
8. Всего поступлений |
|
43222,9 |
|
10.Операционные расходы (без амортизационных отчислений) 11. Финансовые расходы 12. Налоги (налог на прибыль 25%) 13. Капитальные вложения (реальные инвестиции) 14. Финансовые инвестиции 15. Погашение задолженности по кредитам |
расчёты - пункт 15 - - пункт 14 |
32406,118 - 412,286 - - 405 |
|
16. Всего денежных платежей |
|
33223,404 |
|
17. Баланс денежных средств на конец периода |
|
9999,496 |
Определяем операционные расходы (без амортизационных отчислений) = 37413,438 – 308 – 835,32 – 2064 – 1800 = 32406,118 (тыс.грн.)
Налог на прибыль = 1649145,3× 0,25 = 412286,32 (грн.) = 412,286 (тыс.грн.)
Погашение задолженности по кредиту (4500 тыс.грн. на 5 лет под 9%) = 0,09 × 4500 = 405 (тыс.грн.)