- •Вариант 1
- •Раздел 1. Планирование производственной программы.
- •Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
- •2)Оптова ціна Табл.2
- •Изменение остатков нереализованной продукции
- •Объём реализованной продукции
- •Рассчитываем среднегодовую вводимую мощность, используя таблицу 3:
- •Раздел 2. План организационно-технического развития
- •Сводные технико-экономические показатели
- •Экономия сырья и материалов
- •Совершенствование управления, организации, планирования производства
- •Создание новой продукции и повышенного качества продукции
- •Модернизация основных фондов
- •Выводы к разделу 2:
- •Раздел 3. План материально-технического обеспечения
- •Нормы расхода сырья и основных материалов по изделиям в плановом году.
- •Потребность в основных материалах на выпуск основных видов продукции, тыс. Грн.
- •Потребность во вспомогательных материалах, тыс. Грн.
- •Выводы к разделу 3:
- •Раздел 4. План по труду и заработной плате.
- •Нормы затрат живого труда по видам изделий, нормо-часы
- •Расчет трудоёмкости производства компрессора, с учетом внедрения в производство нового профиля металла 1 марта :
- •Расчет изменения производительности труда за счет технико-экономических факторов:
- •Рассчитываем условную численность промышленно-производственного персонала в плановом периоде:
- •Рассчитываем изменение производительности труда в целом и в том числе по факторам:
- •Баланс рабочего времени.
- •Расчет плановой трудоемкости выпуска продукции, н-часы
- •Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих для реализации функций управления
- •Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
- •Персонал и заработная плата
- •Выводы к разделу 4:
- •Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
- •Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
- •Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (рсэо)
- •Распределение косвенных расходов по видам продукции
- •Смета расходов на сбыт, грн.:
- •Распределение расходов на сбыт по видам продукции
- •Рентабельность отдельных видов продукции
- •Плановая калькуляция себестоимости и определение цены по видам продукции, грн.
- •Определение маржинальной прибыли, грн.
- •Раздел 6. Финансовый план предприятия
- •Прибыль от реализации продукции
- •Финансовый план предприятия
- •Выводы к разделу 6:
Определение маржинальной прибыли, грн.
Наименование статей |
Источник |
Компрессор |
Фляга Ф-38 |
Фляга Ф-25 |
Котел |
Прочая продукция
|
УПХ
|
||||
На единицу |
На выпуск |
На единицу |
На выпуск |
На единицу |
На выпуск |
На единицу |
На выпуск |
||||
Сырье и материалы |
форма 25 |
3,2 |
1360000 |
9,63 |
10968570 |
8,68 |
140570 |
8,17 |
206700 |
452509 |
370700 |
Пок. полуфабрикаты |
форма 25 |
8,89 |
3778250 |
0,51 |
580890 |
0,51 |
8259 |
- |
- |
- |
- |
Топливо и энергия |
форма 25 |
0,8543 |
363078 |
0,07 |
79730 |
0,07 |
1134 |
- |
- |
- |
64700 |
Расходы на зарплату |
|
10,9275 |
4644187,5 |
0,3402 |
387487,8 |
0,3402 |
5509,539 |
0,7438 |
18818,14 |
1278632,771 |
421148,820 |
- основных рабочих |
форма 25 |
4,6560 |
1978800 |
0,1450 |
165155 |
0,1450 |
2348,275 |
0,3169 |
8017,57 |
544794,534 |
179441,338 |
- вспомогательных |
раздел 4 + расчёты |
6,2715 |
2665387,5 |
0,1952 |
222332,8 |
0,1952 |
3161,264 |
0,4269 |
10800,57 |
733838,237 |
241707,482 |
Другие переменные затраты |
пункт 9 |
0,9647 |
410000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Итого переменных затрат |
∑стр.1-стр.5 |
24,8365 |
10555512 |
10,5502 |
12016677 |
9,6002 |
155475,23 |
8,9138 |
225519,14 |
1731141,771 |
856548,820 |
Рыночная цена (стоим ТП) |
форма 1 |
40,48 |
17204000 |
14,50 |
16515500 |
12,50 |
202437,5 |
11,70 |
296010 |
3229900 |
775400 |
Маржинальная прибыль |
стр.7-стр.6 |
15,6435 |
6648488 |
3,9498 |
4498823 |
2,8998 |
46962,27 |
2,7862 |
70490,86 |
1498758,229 |
-81148,820 |
Для распределения вспомогательной заработной платы по видам продукции рассчитываем коэффициент соотношения основной и вспомогательной заработной платы:
Квспом. = Заработная плата вспомогательных рабочих (основная) / Заработная плата основных рабочих (основная)
Квспом. = 2380,8 / 1767,475 = 1,347
Заработная плата вспомогательных рабочих рассчитывается путем умножения коэффициента соотношения на сумму основной заработной платы по каждому виду продукции.