- •Вариант 1
- •Раздел 1. Планирование производственной программы.
- •Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
- •2)Оптова ціна Табл.2
- •Изменение остатков нереализованной продукции
- •Объём реализованной продукции
- •Рассчитываем среднегодовую вводимую мощность, используя таблицу 3:
- •Раздел 2. План организационно-технического развития
- •Сводные технико-экономические показатели
- •Экономия сырья и материалов
- •Совершенствование управления, организации, планирования производства
- •Создание новой продукции и повышенного качества продукции
- •Модернизация основных фондов
- •Выводы к разделу 2:
- •Раздел 3. План материально-технического обеспечения
- •Нормы расхода сырья и основных материалов по изделиям в плановом году.
- •Потребность в основных материалах на выпуск основных видов продукции, тыс. Грн.
- •Потребность во вспомогательных материалах, тыс. Грн.
- •Выводы к разделу 3:
- •Раздел 4. План по труду и заработной плате.
- •Нормы затрат живого труда по видам изделий, нормо-часы
- •Расчет трудоёмкости производства компрессора, с учетом внедрения в производство нового профиля металла 1 марта :
- •Расчет изменения производительности труда за счет технико-экономических факторов:
- •Рассчитываем условную численность промышленно-производственного персонала в плановом периоде:
- •Рассчитываем изменение производительности труда в целом и в том числе по факторам:
- •Баланс рабочего времени.
- •Расчет плановой трудоемкости выпуска продукции, н-часы
- •Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих для реализации функций управления
- •Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
- •Персонал и заработная плата
- •Выводы к разделу 4:
- •Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
- •Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
- •Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (рсэо)
- •Распределение косвенных расходов по видам продукции
- •Смета расходов на сбыт, грн.:
- •Распределение расходов на сбыт по видам продукции
- •Рентабельность отдельных видов продукции
- •Плановая калькуляция себестоимости и определение цены по видам продукции, грн.
- •Определение маржинальной прибыли, грн.
- •Раздел 6. Финансовый план предприятия
- •Прибыль от реализации продукции
- •Финансовый план предприятия
- •Выводы к разделу 6:
Выводы к разделу 4:
За счёт технико-экономических факторов производительность труда увеличилась на 8,5952%. Составление баланса рабочего времени показало, что эффективный фонд времени одного работника составляет 1666 часов (при номинальном фонде времени равном 1752 часов). Численность работников предприятия составляет 2043 человек, в том числе 912 основных, 620 вспомогательных рабочих, 96 руководителей, специалистов, служащих, а также 415 человек работников для прочих функций управления. При этом с учётом роста производительности труда за счёт технико-экономических факторов наблюдается экономия численности работников, которая равна 161 чел. Таким образом, общая численность работников на предприятия в плановом году составляет 1882 человека.
Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
Форма 20
Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
№ |
Показатель |
Источник |
Единицы измерения |
Значение |
|
ТП отч. года в условиях отчетного года |
пункт 6.1 |
тыс.грн. |
38128,500 |
|
С/ть ТП отч. года в условиях отчетного года |
пункт 6.1 |
тыс.грн. |
34010,600 |
|
Затраты на 1 грн. ТП в отч. году (З0) |
пункт 6.1 |
коп. |
89,200 |
|
С/ть ТП пл.года в условиях отчетного года |
расчёты |
тыс.грн. |
34095,116 |
|
Экономия планового года за счет технико-экономических факторов всего В т.ч.:
|
расчёты
пункт 6.1 расчёты пункт 6.1 форма 5
|
тыс.грн. |
514,414
78,000 12,614 184,000 239,800 |
|
С/ть ТП в ценах и условиях пл..года |
расчёты |
тыс.грн. |
33580,702 |
|
Затраты на 1 грн. ТП планового года (З1) |
расчёты |
коп. |
87,854 |
|
Изменения затрат на 1 грн. ТП в плановом году: (З1 – З0)*100/ З0 |
расчёты |
% |
- 1,51 |
Себестоимость ТП планового года в условиях отчётного года:
= 1,002485 × 34010,6 = 34095,116 (тыс.грн.)
Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
Группа оборудования |
Стоимость оборудования, тыс.грн. |
Годовая норма амортизационных отчислений, % |
Сумма амортизационных отчислений, тыс.грн. |
1-ая группа (здания) |
3850,00 |
8 |
308,00 |
2-ая группа (транспортные средства) |
2088,30 |
40 |
835,32 |
3-ья группа (оборудование) |
8600,00 |
24 |
2064,00 |
4-ая группа (вычислительные машины) |
3000,00 |
60 |
1800,00 |
Итого |
17538,30 |
х |
5007,32 |
Расчёт изменения размера амортизационных отчислений за счёт изменения объёма производства:
, где
АОотч. и АОплан. – сумма амортизационных отчислений в отчётном и плановом годах, тыс.грн. (в нашем случае АОотч. = АОплан.);
ТПотч. и ТПплан. – объём товарной продукции в базисном и плановом годах, тыс.грн.
(тыс.грн.)
Себестоимость ТП планового года в условиях планового года:
(тыс.грн.)
Определяем затраты на 1 грн. ТП планового года:
(коп.)
Форма 21