- •Вариант 1
- •Раздел 1. Планирование производственной программы.
- •Плановий випуск продукци, шт. Табл.1
- •2)Оптова ціна Табл.2
- •Изменение остатков нереализованной продукции
- •Объём реализованной продукции
- •Рассчитываем среднегодовую вводимую мощность, используя таблицу 3:
- •Раздел 2. План организационно-технического развития
- •Сводные технико-экономические показатели
- •Экономия сырья и материалов
- •Совершенствование управления, организации, планирования производства
- •Создание новой продукции и повышенного качества продукции
- •Модернизация основных фондов
- •Выводы к разделу 2:
- •Раздел 3. План материально-технического обеспечения
- •Нормы расхода сырья и основных материалов по изделиям в плановом году.
- •Потребность в основных материалах на выпуск основных видов продукции, тыс. Грн.
- •Потребность во вспомогательных материалах, тыс. Грн.
- •Выводы к разделу 3:
- •Раздел 4. План по труду и заработной плате.
- •Нормы затрат живого труда по видам изделий, нормо-часы
- •Расчет трудоёмкости производства компрессора, с учетом внедрения в производство нового профиля металла 1 марта :
- •Расчет изменения производительности труда за счет технико-экономических факторов:
- •Рассчитываем условную численность промышленно-производственного персонала в плановом периоде:
- •Рассчитываем изменение производительности труда в целом и в том числе по факторам:
- •Баланс рабочего времени.
- •Расчет плановой трудоемкости выпуска продукции, н-часы
- •Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих для реализации функций управления
- •Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
- •Персонал и заработная плата
- •Выводы к разделу 4:
- •Раздел 5. Планирование себестоимости продукции.
- •Планирование снижения себестоимости за счет технико-экономических факторов
- •Расчёт суммы амортизационных отчислений, тыс.Грн.
- •Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (рсэо)
- •Распределение косвенных расходов по видам продукции
- •Смета расходов на сбыт, грн.:
- •Распределение расходов на сбыт по видам продукции
- •Рентабельность отдельных видов продукции
- •Плановая калькуляция себестоимости и определение цены по видам продукции, грн.
- •Определение маржинальной прибыли, грн.
- •Раздел 6. Финансовый план предприятия
- •Прибыль от реализации продукции
- •Финансовый план предприятия
- •Выводы к разделу 6:
Расчет заработной платы основных произв. Рабочих, тыс. Грн.
По видам продукции |
Выпуск, штук |
Тё выпуска, нормо-часов |
Тарифная ставка, грн./н.час |
Заработная плата, грн. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Компрессор |
425000 |
668950 |
1,8125 |
1212482,25 |
Фляга ф-38 л |
1139000 |
340561 |
0,2970 |
101143,2 |
Фляга ф-25 л |
16195 |
4842,306 |
0,2970 |
1438,116 |
Котел емк. 40 л |
25300 |
11258,5 |
0,4364 |
4913,26 |
Прочая продукция |
3229,9 |
733187,3 |
0,4553 |
333820,18 |
УПХ |
775,4 |
2016,04 |
54,5385 |
109951,80 |
Итого основная заработная плата |
- |
1760815,1 |
- |
1767474,63 |
Основная заработная плата = 1767,475 (тыс.грн.)
Тарифная ставка по УПХ: (грн./н.час)
(тыс.грн.)
(тыс.грн.)
Итого з/пл. основных рабочих = 1767,475 + 353,495 + 441,869 = 2562,839 (тыс.грн.)
ИТОГО 2562,839 тыс.грн.
Расчет заработной платы вспомогательных рабочих:
(тыс.грн.)
(тыс.грн.)
(тыс.грн.)
Итого з/пл. вспом. рабочих = 2380,8 + 357,12 + 476,16 = 3214,08 (тыс.грн.)
ИТОГО 3214,08 тыс. грн.
Фонд заработной платы = Заработная плата основных рабочих + Заработная плата вспомогательных рабочих + Заработная плата ИТР (Исходные данные, пункт 5.7) = 2562,839 + 3214,08 + 1478,6 = 7255,519 (тыс.грн.)
Фонд заработной платы (с учётом отчислений) = (Заработная плата основных рабочих + Заработная плата вспомогательных рабочих + Заработная плата ИТР (Исходные данные, пункт 5.7)) * 1,36 = (2562,839 + 3214,08 + 1478,6) * 1,36 = 9867,506 (тыс.грн.)
Форма 19
Персонал и заработная плата
-
Наименование показателя
Единицы измерения
Значение
Численность работников
чел.
1882
ФЗП без премий всего,
основных рабочих
вспомогательных рабочих
ИТР и служащие
тыс.грн.
тыс.грн.
тыс.грн.
тыс.грн.
6337,490
2120,970
2737,920
1478,600
Премии и надбавки
тыс.грн
918,029
ФЗП всего
тыс.грн.
7255,519
ТП в сопоставимых ценах
тыс.грн.
38223,25
Ср-год. ЗП на 1-го работника
грн.
3855,217
Выработка на 1-го работника
тыс.грн.
20,31
Доля прироста продукции за счет производительности труда
%
+132,21
Численность ППП
чел.
1882
Ср-год. ЗП ППП
грн.
3855,217
Соотношение темпов роста ПТ и ср.год ЗП
1,0809
ФЗП без премий = 7255,519 – 441,869 – 476,16 = 6337,490 (тыс.грн.)
ФЗП без премий основных рабочих = 1767,475 + 353,495 = 2120,97 (тыс.грн.)
ФЗП без премий вспомогательных рабочих = 2380,8 + 357,12 = 2737,92 (тыс.грн.)
ФЗП без премий ИТР и служащих = 1478,6 (тыс.грн.)
Премии и надбавки = 441,869 + 476,16 = 918,029 (тыс.грн.)
Среднегодовая заработная плата на 1-го работника = 7255,519 / 1882 = 3855,217 (грн.)
Выработка на 1-го работника = 38223,25 / 1882 = 20,31 (тыс.грн.)
Объём товарной продукции в отчётном году находим из пропорции (с учётом того, что объём товарной продукции в плановом увеличился на 6%):
38223,25 – 106%
х – 100% , отсюда (тыс.грн.)
Общее изменение объёма товарной продукции:
ΔТП = 38223,25-36059,669 = 2163,751 (тыс.грн.)
Определяем размер прироста товарной продукции за сёт роста производительности труда:
ТП (ПТ) = (Вплан. – Вотч.) × Чплан., где
Вплан. и Вотч. – выработка на 1-го работника в плановом и отчётном периоде;
Чплан. – численность работников в плановом периоде.
Выработка на 1-го работникаотч. = 36062,524 / 1919 = 18,79 (тыс.грн.)
ТП (ПТ) = (20,31 – 18,79) × 1882 = 2860,64 (тыс.грн.)
Рассчитываем сумму прироста товарной продукции за счёт изменения численности работников:
ТП (Ч) = (Чплан. – Чотч.) × Вотч. = (1882 – 1919) × 18,79 = - 695,23 (тыс.грн.)
Доля прироста продукции за счет производительности труда = =
Доля прироста продукции за счёт роста численности работников = =
Соотношение темпов роста производительности труда и среднегодовой заработной платы = , где - индекс роста производительности труда:
- индекс роста заработной платы (т.к. нет информации о заработной плате в отчётном году или её изменении, то индекс роста среднегодовой заработной платы принимаем равным 1).
Соотношение темпов роста ПТ и среднегодовой ЗП