незаконное получение кредита;

злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности;

злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии);

изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг;

изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов;

незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга;

нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов

èдрагоценных камней;

невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Контрольные вопросы

1.Каковы принципы валютного регулирования и валютного контроля?

2.Дайте общую характеристику Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

3.Дайте определения понятиям: «валютные операции», «уполномо- ченные банки», «валютные биржи».

4.Какие существуют виды валютные операций между резидентами и нерезидентами согласно Закону РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»?

5.Что такое уполномоченный банк?

6.Дайте характеристику резидента.

7.Дайте характеристику нерезидента.

8.Какие валютные счета открываются хозяйствующему субъекту одновременно в уполномоченном банке?

9.Для каких целей используется транзитный валютный счет?

10.Для каких целей используется текущий валютный счет?

11.Определите порядок обязательной продажи части валютной выручки.

12.Охарактеризуйте валютные сделки с немедленной поставкой (сущность операций «спот», особенности сделок «спот», применение сделок «спот»).

13.Каков порядок открытия валютных счетов юридических лиц — резидентов в уполномоченных банках РФ?

14.Расскажите об основных операцях банка со средствами физических лиц и типах валютных счетов физических лиц.

15.Каков порядок покупки и продажи валюты на внутреннем валютном рынке РФ?

Темы рефератов

1.Валютные операции и порядок их осуществления.

2.Контроль за покупкой валюты и поступлением валютной экспортной выручки.

3.Межгосударственные структуры в валютно-кредитной сфере.

4.Цели создания международных финансовых и кредитных институтов. Характеристика их функционирования.

Тесты

1.Валютные ограничения для резидентов устанавливаются при конвертируемости валюты:

а) внутренней; б) внешней; в) свободной;

г) межбанковской.

2.Валютный коридор — это:

а) разница между курсом продажи и покупки иностранной валюты; б) процентное отношение курса продажи к валютной марже; в) процентное отношение маржи к курсу продажи; г) установленный предел колебаний валютного курса.

3.Цена денежной единицы данной страны, выраженная в иностранной валюте или международных валютных единицах, называется валютным:

а) курсом; б) режимом; в) паритетом;

г) демпингом.

4.Операция покупки валюты с одновременной ее продажей в целях получения прибыли от разницы валютных курсов называется:

а) процентным арбитражем; б) валютным арбитражем; в) операцией «своп».

5.Вид сделки, при которой операция с целью получения прибыли от изменения валютных курсов связана с преднамеренным принятием валютного риска, называется:

а) сделкой «своп»; б) валютным арбитражем;

в) валютной спекуляцией.

6.Предприятие, осуществляющее хеджирование с помощью форвардного контракта на покупку валюты при форвардном курсе 28,7 руб.,

получит выгоду при курсе «спот» доллара США к рублю в день окончания срока форвардного контракта:

à) 28 ðóá.; á) 28,7 ðóá.; â) 29 ðóá.

7.Если во внешнеэкономическом контракте валюта платежа совпадает с валютой цены, то применяется валютная оговорка:

а) прямая; б) косвенная;

в) мультивалютная.

8.Продавцы и покупатели используют механизм арбитража для: а) страхования валютных рисков; б) ускорения расчетов;

в) получения прибыли от разницы валютных курсов.

9.Когда владелец валюты продает ее банку с условием последующего выкупа через определенный срок по более высокому курсу, то эта сделка представляет собой:

а) опцион; б) депорт; в) репорт.

Литература

1.Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. ¹ 86 (в ред. от 26 апреля 2007 г.).

2.Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. ¹ 395-1 (в ред. от 03 марта 2008 г.).

3.Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. ¹ 173-ФЗ (в ред. от 22 июля 2008 г.).

4.Варламова Ì. À., Варламова Ò. Ï. Валютные операции. М.: Дашков и К., 2008.

5.Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие М.: КНОРУС, 2005.

6.Гарнова И.А. Регулирование валютных операций Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» // Международные банковские операции. 2005. ¹ 6 (10).

7.Горлякова М.В. Валютное регулирование в современной экономиче- ской политике России // Проблемы современной экономики. 2007. ¹ 1 (21).

8.Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: ТК Велби: Проспект, 2003.

9.Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

10.Курбангалеева О.А. Валютные операции. М.: ООО «Вершина», 2005.

11.Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2005.

12.Худолеев В.В. Ответственность за нарушение валютного законодательства РФ // Консультант бухгалтера. 2004. ¹ 8.

13.Щеголева Н. Валютные операции. М.: Маркет ДС, 2004.