10.2. Банковский кредит

В настоящее время во внутриэкоыомическом обороте приме­няется в основном денежный кредит. Он представлен прежде всего в форме банковского кредита.

Банковский кредит —■ это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное поль­зование. Он выражает экономические отношения между креди­торами (банками) и субъектами кредитования (кредитополуча­телями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств — нерезиденты Республики Беларусь — руководствуются в отно­шении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Бела­русь, если иное не предусмотрено законодательством.

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях воз­вратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение че­рез систему кредитования. Возвратная форма движения денеж­ных средств создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно. Необходимость использования банков-, ского кредита обусловливается закономерностями и непрерыв­ностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводствен­ном процессе, особенностями организации оборотного и основ­ного капитала, экономическими интересами кредитора и кре­дитополучателя и др.

Банковский кредит — основная форма кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зави­сят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям.

Банковский кредит предоставляется банками с заключени­ем кредитного договора для каждого кредитополучателя инди­видуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сдел­ки была минимальной.

Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Пря­мые (банк-кредитополучатель) кредитные отношения являют­ся преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное 218

банковское кредитование, т.е. предоставление кредита креди­тополучателю через посредника.

В Республике Беларусь основные подходы при банковском кредитовании юридических и физических лиц, индивидуаль­ных предпринимателей определены «Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата». Они обязательны для использо­вания банками, небанковскими кредитно-финансовыми орга­низациями и кредитополучателями.

Система банковского кредитования, охватывает принципы, объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, а также контроль в процессе кредитования. Принци­пы кредитования — главные положения, правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. Сами эти положения и правила определяются природой, ролью, фун­кциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются.

Кредит связан и с другими стоимостными понятиями, поэ­тому существуют принципы общеэкономического порядка, на­пример такие, как экономичность, комплексность, дифферен-цированность.

Экономичность характеризует достижения наибольшей эф­фективности использования кредита при наименьших кредит­ных вложениях. Такая политика важна как для кредитора, так и для кредитополучателя. Для банка экономичность приводит к возможности ускорения кругооборота кредитных ресурсов; кредитополучателя экономичность в использовании креди­та означает сокращение размера платы за кредит, увеличение доходов. Комплексность предполагает такую кредитную поли­тику, которая проводится на основе учета закономерности раз-1тия экономики в определенный период. Дифференцирован-ностъ — различный подход к кредитованию отдельных катего­рий кредитополучателей, объектов и т.д.

Из самой сущности кредита вытекают такие принципы кре­дитования, как срочность и возвратность, целевой характер, материальная обеспеченность, платность. Срочность и возврат­ность означают, что кредиты, предоставляемые кредитополу­чателю, должны быть возвращены банку в срок, определенный кредитным договором. Экономической основой срочности кре­дита является непрерывность кругооборота общественных фон­дов и денежных средств в хозяйстве, поскольку при такой неп­рерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность по­гашения банковского кредита.

219

Целевой характер кредита, его назначение определяет преж­де всего кредитополучатель, однако и банк при выделении кре­дита исходит из его назначения, конкретного объекта кредито­вания, конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установ­ленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение оп­ределенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения.

Принцип материальной обеспеченности кредитования оз­начает, что кредитополучатель должен осуществить прокредм-тованный проект, приобрести те товарно-материальные ценнос­ти или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Благо­даря этому обеспечивается прямая связь в выдаче кредита с обеспечением, Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные то-варпо-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, нап­ример, выдаются под будущие затраты по производству продук­ции, развитию коммерческой деятельности, предпринима­тельства и др. При предоставлении кредита в качестве обеспече­ния возврата банковских кредитов могут приниматься: залог имущества; гарантия; поручительство; страховое свидетельс­тво о страховании ответственности за непогашение кредитов; любое свободное от залога имущество кредитополучателя, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с дей­ствующим законодательством, и др. Материальная гарантия возврата может быть дана как непосредственно кредитополуча­телем, так и его гарантом (другим банком, предприятием и т.д.). К одному кредитополучателю могут быть применены раз­личные формы обеспечения возврата кредита.

Руководствуясь законодательством Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия а по­рядок предоставления кредитов, полномочия структурных под­разделений банка, должностных лиц по осуществлению кре­дитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита. Банки выполняют определенные операции, оказывают услуги своим клиентам.