10.3. Регулирование ликвидности коммерческих банков

Регулирование финансовой стабильности банков – это необходимое условие эффективного функционирования экономики. Банк как коммерческое предприятие заинтересован в наиболее прибыльном вложении своих кредитных ресурсов.

Именно дилемме «надежность – прибыльность» подчинено регулирование ликвидности коммерческих банков.

Под ликвидностью банкапонимается его способность выполнять обязательства перед клиентами.

Законодательством Украины регулирование ликвидности коммерческих банков возложено на НБУ с применением методов экономического и административного воздействия.

Согласно законодательству коммерческие банки обязаны соблюдать экономические нормативы, установленные НБУ:

1. минимальный размер уставного фонда;

2. достаточность капитала (предельное соотношение собственных средств КБ и суммы активов);

3. ликвидность баланса;

4. максимальный размер риска на одного заёмщика;

5. минимальный размер резерва, хранимый в НБУ;

6. ограничения по выдаче кредита одному заёмщику.

Порядок расчёта нормативов, сроки отчётности, санкции за невыполнение устанавливает НБУ.

Для оценки ликвидности коммерческих банков НБУ использует следующие показатели:

1. Платёжеспособность банка:

К ₁ = (41)

где ОК – общий капитал банка;

Ар – активы банка с учётом риска;

К₁= 8%, соответствует мировым стандартам достаточности капитала.

2. Текущая ликвидность баланса:

К ₂ = ,(42)

где ТО - обязательства банка до востребования; обязательства банка сроком исполнения до 1 месяца; кредиторская задолженность перед клиентами, а так же гарантии и поручительства, выданные банком со сроком исполнения до 1 месяца;

ТА - ликвидные активы банка (наличные деньги в кассе, остатки драгоценных металлов, наличная валюта, остатки на счетах НБУ и корреспондентских счетах иностранных банков, а также средства в ценных бумагах и кредиты со сроком погашения до 1 месяца).

К₂ не должно быть более 1,0.

3. Краткосрочная ликвидность:

К ₃ = ,(43)

где КО - обязательства до востребования, обязательства до 3 месяцев; кредиторская задолженность со сроком исполнения до 3 месяцев;

КА - ликвидные активы; средства в ценных бумагах; гарантии и поручительства со сроком погашения до 3 месяцев и другие платежи в пользу банка.

К₃должен быть не более 1.

4. Общая ликвидность:

К ₄ = ,(44)

где СО - общая совокупность всех обязательств банка;

ОА - общий размер активов банка.

К4 не должно превышать 0,95.

5. Максимальный размер риска на одного заёмщика:

К ₅=(45)

где ОД - совокупная задолженность по ссудам одного заёмщика и 50% суммы не балансовых обязательств, выданные в отношении этого заёмщика;

СК - собственный капитал банка.

К5не должен превышать 0,4.

Соблюдение показателей ликвидности контролируется НБУ.

Тема 11. Коммерческие банки

Коммерческие банки являются важнейшим звеном современной банковской системы, играя ключевую роль в сфере привлечения депозитов и предоставления кредитов. Используя механизм «создания денег», банки активно влияют на предложение денег в стране, становясь проводником кредитно-денежной политики центрального банка.