10 2. Надзор нбу за деятельностью коммерческих банков

Под банковским надзоромпонимают мониторинг процессов, происходящих в банковской системе на разных стадиях функционирования банков – с момента их образования до момента ликвидации.

Надзор НБУ за деятельностью коммерческих банков, их отделений и филиалов направлен на обеспечение стабильности банковских систем и защиту интересов вкладчиков путём уменьшения рисков в деятельности коммерческих банков.

Система надзора направлена на сокращение внешних и внутренних банковских рисков.

К внешним рискамотносятся:

• риск ликвидности(неспособность банка обеспечить бесперебойную оплату своих обязательств перед клиентами);

• валютный риск(убытки от неблагоприятного изменения, т.е. падения курса национальной валюты);

• риск по ценным бумагам(риск от падения курса ценных бумаг);

• риск учётной ставки(убытки от изменения процентной ставки, устанавливаемой НБУ по кредитам).

К внутренним рискамотносятся:

• коммерческие, связанные с человеческим фактором (квалификация персонала, деловые качества руководителей, исполнительская дисциплина, качество аудиторской службы и т.п.);

• операционно-техническиериски, (отражающие степень работоспособности систем, обеспечивающих внутреннюю работу банка: систематичность бухгалтерского учёта, материально-технических средств и средств связи и т.д.).

На снижение внутренних рисков направлены следующие процедуры, применяемые Национальным банком Украины к коммерческим банкам (рис. 32).

Рисунок 32 – Процедуры, применяемые Национальным банком Украины к коммерческим банкам

Центральный банк как орган банковского надзора:

- определяет требования и условия, являющиеся обязательными для получения лицензии, и осуществляет надзор за соблюдением этих требований и условий;

- обеспечивает регулирование банковской деятельности с целью минимизации банковских рисков;

- получает от банков отчетность для контроля и надзора за их деятельностью;

- осуществляет инспекционные проверки в банках;

- применяет методы принудительного влияния на проблемные банки;

- приостанавливает деятельность неплатежеспособных банков, проводит их реорганизацию или ликвидацию.

Коммерческие банки ежемесячно представляют НБУ 6 отчётов, характеризующие различные стороны их деятельности.

Работа по надзору дифференцирована на:

• общий надзор;

• интенсивный надзор;

• надзор высокой степени.

Общий надзор распространяется на стабильно работающие банки. Его осуществляют региональные управление НБУ. Содержание – контроль соблюдения экономических нормативов. Информация о нарушениях направляется в Правление НБУ для принятия решений.

Интенсивный надзор ведётся по отношению к банкам, которые периодически нарушают экономические нормативы, допускают другие незначительные нарушения, не отличаются финансовой стабильностью.

Надзор высокой степени применяется к банкам, которые систематически (2 или более раз в квартал) нарушают экономические нормативы, допускают грубые нарушения или имеют неудовлетворительное финансовое положение.

Требования НБУ обязательны для исполнения.