23.Понятие и экономическая характеристика основных недепозитных источников ресурсов.

Недепозитные ПР – возникают у банка от получаемых займов и от продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

В отличии от депозитов недепоз.ПС не связаны с конкретным клиентом банка. Они приобретаются на рынке на конкурентной основе. Инициатором такого приобретения выступает сам банк.

К недепозитным источникам ресурсов относятся:

1. Ценные бумаги:

- выпуск облигаций КБ

- учет векселей

- соглашение о продаже ц.б. с обратным выкупом (операции РЕПО)

Эти ц.б. д.б. привлекательными: хорошая купонная ставка и цена покупки, т.е. дисконт.

2. Получение займов на межбанковском рынке

Межбанковские кредиты – предоставляются для поддержания ликвидности и обеспечения рентабельного вложения средств. Как правило, на тот или иной банк открывается кредитная линия и в рамках нее осущ-ся межбанк.кредитование. На рынке межбанк. кредитов продаются и покупаются свободные остатки средств, находящиеся на кор.счетах. Ресурсы банков могут пополняться за счет кредитов БР, он предоставляет: овернайт, внутридневной и ломбардный кредит (на основании ген. соглашения м/у КО и гл.тер.управлением БР).

24, 104. Структура активов коммерческого банка. Активы кб:

1) размещение собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли. В соответствии с законодательством к активным операциям относят:

- кредитные операции

- кассовые

- валютные

- инвестиционные

- операции с драг. металлами, драг. камнями

2) Выдача банковских гарантий и поручительств за 3 лиц, которое предусматривает их исполнение в денежной форме

3) Приобретение права требования от 3 лиц, когда их исполнение осуществляется в денежном выражении ( цессия-уступка права требования)

4) Доверительное управление денежными средствами, инвестициями, лизинговые операции, факторинговые, форфейтинговые и прочие

5) Прочие (агентские операции)

Кредитные операции – экономические отношения, при которых банк предоставляет заемщику денежные средства на условиях платности, срочности, возвратности (движение ссудного капитала от кредитора к ссудозаемщику и обратно)Возврат этой стоимости является результатом воспроизводства возрастающих размеров.Кассовые операции – условие для нормального функционирования банка и банковской системы.

Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей баланса банка к балансовому итогу.

Качество активовбанка определяется целесообразной структурой ее активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.

Западные экономисты активы КБ разделяют на 4 основные категории:

1. кассовая наличность и приравненные к ней средства - средства на счетах федеральных резервных банков, банкноты, монеты, платежные документы в процессе инкассирования.

2. Инвестиции в ценные бумаги - использование их в качестве обеспечения обязательств по вкладам. Как правило – подавляющее большинство – на гос. ценные бумаги, но часть и на корпоративные.

3) Ссуды

4) Здания, сооружения. ( но есть проблема – ликвидность этих активов)

В Российской практике существует группировка с точки зрения ликвидности:

1) Ликвидные активы - остатки средств в кассе, денежные средства в пути, на счетах ЦБ, и др.; приобретенные банком гос. ценные бумаги, ряд экономистов относят сюда выданные кредиты и др. виды платежей в пользу банка со сроком погашения до 1 месяца

2) Ссуды ( кредитование бизнеса) – наиболее ликвидные. Ссуды другим банкам, краткосрочные ссуды предприятиям. Ликвидность этих ссуд может возрастать, если принятые в обеспечение ценности могут быть перезаложены КБ-ми в ЦБ для получения от него кредита (ЦБ может взять только ценные бумаги). В условиях кризиса степень ликвидности их оценить очень сложно. По долгосрочным ссудам ликвидность низкая.

3) Инвестиции в паи и ценные бумаги корпораций. Но если эти вложения в акции бумаг на рынке 1 и 2 эшелона, то такие активы можно было бы ставить на 2 место, но если говорить вообще о ценных бумагах, то они малоликвидны (т.к. неразвит вторичный рынок). В тоже время, если бумаги – на бирже – это не значит, что ее можно продать.

4) Основные фонды. Как правило вложения в эти активы имеют относительно низкий удельный вес в активах.

Сейчас наиболее ликвидные 1 группа, часть 2 и часть 3. их можно превратить в деньги очень быстро. Все остальные ликвидны при определенных условиях. Активы по степени риска:

1) активы, имеющие нулевую степень риска (кассовая наличность, остатки на к/с, на резервных счетах и гос ценные бумаги

2) степень риска примерно 10%. Размещение денежных средств на кор. счетах в иностранные банковские группы развитых стран

3) степень риска – 20% ( ц.б местных органов власти (субъектов РФ)

4) 50% степень риска – остатки на кор. Счетах КБ а также гарантии, поручительства

5) 100% - долгосрочная просроченные ссуды, все остальные инвестиции

С тч. Зрения доходности -активы приносящие доход - активы не приносящие доход – отчисления в фонд обязательных резервов, остатки на кор счетах др банков, наличные деньги в операционной кассе, вложения в осредства. 1 группа – доход практически не приносит (*по ликвидности). Чем больше банк хочет заработать, тем больше степень риска. Чем больше активов, приносящих доход, тем более эффективной считается работа банка.