- •1. Банковская система России: состояние и проблемы развития.
- •1) Содержит два блока:
- •3. Особенности взаимоотношений коммерческих банков с цб рф.
- •4. Организация и функции службы внутреннего контроля в кб
- •5. Роль и функции кб в современной экономике
- •6. Проблемы гарантирования вкладов населения в России.
- •7. Зарубежный опыт гарантирования вкладов населения.
- •1. «Американский вариант».
- •2. «Германский (европейский) вариант».
- •12, Организационно-функциональная структура коммерческого банка.
- •13, Тенденции развития ресурсной базы коммерческих банков.
- •15, Фонды банка: назначение, порядок формирования и использования.
- •16. Собственный капитал банка: понятие, структура, функции, методы оценки.
- •18, 20, 21, 22. Виды банковских депозитов: общая и сравнительная характеристика
- •23.Понятие и экономическая характеристика основных недепозитных источников ресурсов.
- •1. Ценные бумаги:
- •2. Получение займов на межбанковском рынке
- •24, 104. Структура активов коммерческого банка. Активы кб:
- •25,. Особенности маркетинговой деятельности в банке
- •26. Механизм ценообразования в банковской сфере. Факторы, влияющие на ценообразование
- •30.,32 Методы оценки кредитоспособности юридических лиц
- •1) Оценка кредитоспособности банковских заемщиков на основе финансовых коэффициентов
- •3) Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска
- •31.33. Методы оценки кредитоспособности физических лиц
- •35,. Формы обеспечения возвратности кредита, сфера их применения.
- •36. Содержание современного залогового механизма, действующего в рф.
- •37. Гарантии и поручительства третьих лиц. Факторы, определяющие эф-ть использования гарантий и поручительств.
- •38. Правовая основа и организация цессии как форма обеспечения возвратности кредита.
- •39. Содержание кредитного договора. Анализ и оценка российской практики составления кредитных договоров банка с клиентами.
- •40. Сопровождение кредита и банковский контроль за качеством ссуды.
- •41. Управление риском концентрации кредитного портфеля. Требования органов банковского надзора к уровню кредитного риска.
- •42. Работа банка с проблемными кредитами.
- •43, Порядок формирования и использования резерва на покрытие убытков по ссудам. Положение и указание
- •44. Специфика и преимущества овердрафта.
- •45. Механизм кредитования с использованием кредитной линии.
- •46. Кредиты до востребования.
- •47, Консорциальные кредиты.
- •48. Кредитование инвестиционных проектов
- •49. Ипотечное кредитование
- •50. Мбк
- •51. Рефинансирование
- •52. Операции коммерческого банка с ценными бумагами.
- •1. Учет векселей
- •2. Выдача ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей
- •3. Инкассирование векселей
- •53. Порядок регулирования банковской деятельности на рынке ценных бумаг.
- •54,. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками, их характеристика
- •1. Эмиссия акций и облигаций.
- •2. Выпуск векселей.
- •3. Эмиссия депозитных и сберегательных сертификатов.
- •55. Операции коммерческих банков с государственными ценными бумагами.
- •1. Инвестиционные операции с облигациями государственного сберегательного займа (огсз).
- •56. Операции коммерческих банков с корпоративными ценными бумагами
- •1. Составляющие системного риска:
- •2. Составляющие несистемного риска:
- •57. Операции коммерческих банков с производными финансовыми инструментами: хеджирование рисков, арбитраж и спекуляция.
- •58. Управление банковским портфелем ценных бумаг
- •5. Уменьшение налогооблагаемой базы.
- •59. Порядок формирования и использования резерва, созданного под обесценение ценных бумаг
- •60. Понятие и виды брокерских операций коммерческого банка на первичном и вторичном рынке
- •61. Классификация и содержание банковских операций с валютными ценностями
- •62. Расчеты документарными аккредитивами как форма международных расчетов.
- •63. Банковский перевод как форма международных расчетов.
- •64,. Документарное инкассо как форма международных расчетов.
- •65. Конверсионные операции банков
- •66. Банк как агент валютного контроля
- •67,. Управление банковским валютным портфелем
- •68. Оценка и управление валютным риском. Требования органов банковского надзора
- •69. Операции кб с драг.Металлами и драг.Камнями
- •70. Рко банковских клиентов
- •71. Основы безналичного платежного оборота и его принципы.
- •72. Порядок открытия и использования счетов в банке.
- •73. Организация расчетов платежными поручениями (пп).
- •74. Организация расчетов чеками.
- •77. Кругооборот наличных денег. Установление лимита
- •78. Организация поступления наличных денег в кассы банка
- •79. Порядок получения из касс наличных денег
- •80. Кассовая дисциплина и контроль за ее соблюдением
- •81. Составление банками кассового прогноза
- •83. Корреспондентские отношения банков. Организация межбанковских расчетов.
- •82. Операции банков с пластиковыми карточками
- •84. Лизинг
- •85. Трастовые операции банка
- •86. Факторинг (из лекций, классификация не полностью) и форфейтинг
- •87. Депозитарные операции
- •89, 91, 92, Ликвидность и платежеспособность банка, факторы их определяющие
- •1) Финансовых коэффициентов, исчисляемых по балансам и отражающих ликвидность баланса;
- •2) Определения потребности в ликвидных средствах с учетом анализа оборотов по активам и пассивам баланса банка в соответствующих периодах.
- •95. Оценка и управление процентными рисками
- •96. Внебалансовый риск
- •100. План санации (финансового оздоровления) кредитной организации
- •98, 107. Анализ прибыли и прибыльности банковской деятельности
- •102. Анализ деятельности коммерческого банка
- •103. Анализ пассивных операций коммерческого банка
- •1. Формирование собственного капитала (16)
- •2. Формирование привлеченных ресурсов
- •105, 97. Анализ доходов коммерческого банка и их источники
- •106, 97. Анализ расходов коммерческого банка
69. Операции кб с драг.Металлами и драг.Камнями
Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся к дополнительным операциям общего вида
Операции с драгоценными металлами, которые российские банки могут проводить, целесообразно разделить на 2 группы:
- проводимые при наличии специальной лицензии или разрешения (в этом случае соответствующие банки именуются специально уполномоченными);
- проводимые независимо от наличия такой лицензии.
На основании специальной лицензии (разрешения) банки вправе проводить следующие виды операций (сделок) с драгоценными металлами:
покупать драгоценные металлы как для себя (за свой счет), так и для клиентов за их счет (по договорам комиссии и поручительства);
продавать драгоценные металлы как от своего имени, так и от имени клиентов (по договорам комиссии и поручительства) с поставкой драгоценных металлов в физической форме или только с отражением на счетах, в том числе экспортировать стандартные и мерные слитки аффинированных драгоценных металлов;
привлекать драгоценные металлы во вклады от физических и юридических лиц;
размещать драгоценные металлы от своего имени в депозиты в других банках, предоставлять кредиты и займы в драгоценных металлах;
выдавать и получать денежные кредиты (в рублях и иностранной валюте) под залог драгоценных металлов;
принимать драгоценные металлы на ответственное хранение и выдавать их из хранилища (при наличии сертифицированного хранилища), переводить принятые металлы с одних счетов на другие;
оказывать услуги перевозки драгоценных металлов (при наличии соответствующего хранилища).
Независимо от наличия специальной лицензии банки могут:
1. принимать драгоценные металлы и драгоценные камни в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов);
2. предоставлять названным лицам следующие услуги:
- хранение драгоценных металлов и драгоценных камней в надлежаще оборудованных хранилищах ценностей;
- транспортировка драгоценных металлов и драгоценных камней силами инкассаторских служб банков;
-др.
К операциям (сделкам) с природными драгоценными камнями, совершаемым банками на территории РФ (помимо отмеченных выше), относятся:
- сделки купли-продажи природных драгоценных камней как за свой счет, так и за счет клиентов по договорам комиссии или поручения, заключаемым с обрабатывающими организациями, другими специально уполномоченными банками, с промышленными потребителями, инвесторами;
- залоговые операции с природными драгоценными камнями при условии реализации предмета залога в соответствии с требованиями Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 27.06.1996 г. № 759;
- другие виды сделок, разрешенные в законодательстве и Положении, утвержденном постановлением Правительства РФ № 759.
Под драгоценными металлами обычно понимаются золото, серебро, платина и металлы платиновой группы в любом виде и состоянии.
Законодательная базаопераций банков с драгоценными металлами и камнями включает в себя:
- Федеральный закон от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;
- «О банках и банковской деятельности» (п. 7 части 1 ст. 5);
- «О валютном регулировании и валютном контроле».
Технологии проведения сделок с драгоценными металлами
Все операции (сделки) банков с драгоценными металлами условно можно подразделить на собственно банковские и прочие операции (сделки) с драгоценными металлами.
Собственно банковские операции (сделки) с металлами - это операции:
■ привлечения металлов во вклады;
■ размещения металлов (до востребования и на определенный срок) по действующим на рынке процентным ставкам;
■ выдачи кредитов в металлах.
Проценты по депозитам начисляются и выплачиваются в металле, иностранной валюте или в рублях. Цена металла, используемая для расчета суммы процентов, или порядок ее определения, является предметом договоренности банка с контрагентами и фиксируется при заключении депозитной сделки.
Прочие операции (сделки) с металлами - это все остальные операции с металлами (и природными драгоценными камнями, включая операции купли-продажи металлов, а также производные от них операции (свопы, опционы и т.д.).
Операции с металлами банки проводят непосредственно с контрагентами или через брокерские фирмы на международном и российском рынках.
На внутреннем рынке одним из объектов сделок могут быть стандартные или мерные слитки драгоценных металлов российского производства, отвечающие отечественным или международным стандартам качества.
В РФ коммерческим банкам, объявившим о продаже мерных слитков драгоценных металлов, за последние 2 года удалось реализовать не более 30% от намеченных объемов. Это объясняется трудностью обратной продажи слитков, а также необходимостью платить НДС.
Сделки купли-продажи металлов заключаются, как правило, на следующих условиях.
• Наличные сделки
• Срочные сделки. Такие сделки называются сделками на условиях форвард.
Производными являются сделки своп и опционы на металлы.
Банки применяют следующие сделки своп:
• по качеству металла; • по местонахождению металла; • по времени (финансовый своп).
Операции (сделки) с металлами могут различаться также по способу работы с контрагентом и подразделяться на операции:
• торговые;
• клиентские;
• арбитражные.
Торговые операции представляют собой покупку металлов у недропользователей на основе ежегодно заключаемых договоров купли-продажи металлов, или продажу металлов, купленных у недропользователей.
Клиентские операции с металлами - это операции, проводимые банком в соответствии с поручениями клиентов в рамках заключенных договоров комиссии. За выполнение клиентских поручений банк получает вознаграждение в соответствии с условиями договора комиссии.
Арбитражные операции с металлами - это операции, осуществляемые банком от своего имени и за свой счет на международном и российском рынках в целях получения дополнительной прибыли и постоянного присутствия на указанных рынках. Арбитражные операции с металлами предусматривают покупку/продажу определенного количества металла или производного от металла финансового инструмента (форвардного или опционного контракта) с последующей продажей/покупкой того же количества металла или финансового инструмента.
Дополнительные сведения
Росту золотодобычи способствовало активное участие в финансировании отрасли крупнейших банков РФ - Сбербанка, Внешторгбанка, Росбанка, Альфа-банка и др. В основном они авансируют своими кредитами добычу золота. В начале сезона банки дают предприятиям кредит, а последние расплачиваются добытым золотом. Конкуренция на данном рынке довольно жесткая.
Основная проблема инвестиций в золотые слиткив настоящее время заключается в том, что при покупке слитка взимается НДС. В результате даже с учетом роста цен на золото данные инвестиции приносят прибыль лишь на временном интервале не менее 1 года.
Другая проблема - слитки выкупает ограниченное число банков. При этом они предъявляют жесткие требования к выкупаемым слиткам.
Другой доступный для населения вид инвестиций в драгоценные металлы монеты.
Обезличенные металлические счета могут рассматриваться как альтернатива инвестициям в слитки и монеты. На обезличенный металлический счет можно внести либо слиток в натуральной форме, либо сумму, эквивалентную стоимости слитка. Различают счета ответственного хранения (счет до востребования) и срочные (депозитные) металлические счета.
Операции по счету ответственного хранения по большей части бесплатные, но банки взимают, как правило, 0,1-0,15% от стоимости металла за услуги хранения. За размещение средств на срочном обезличенном металлическом счете банки начисляют проценты в основном в виде металла. Снять процентный доход можно как в форме металла, так и рублевого или долларового эквивалента.
Вклад на обезличенный металлический счет следует рассматривать как среднесрочную инвестицию на период от 2 до 5 лет.