9. Особенности функционирования интегрированных бизнес-групп в россии

г. Томск, Томский Политехнический Университет

В силу исторических обстоятельств в России сложилось два ведущих агента модернизации: государство, инициировавшие экономическую реформу, и крупный бизнес, сформировавшийся в ее ходе. В данной работе предпринята попытка проанализировать текущие проблемы крупного бизнеса, определить его функциональную социально-экономическую роль и привлечь внимание к значимости и ответственности крупного российского бизнеса за развитие национальной экономики, ее конкурентоспособность, позитивное участие России в процессах глобализации. По мере развития крупных отечественных компаний их роль в модернизации страны будет возрастать, поскольку в них концентрируются ресурсы общенационального развития: профессиональные кадры, управленческая компетенция, передовые технологии и финансовые ресурсы. Из всех институтов современного российского общества именно эти два полноценно включены в процессы глобализации.

Из исследования были исключены предприятия с государственным контрольным пакетом акций и их аффилированные структуры, так как в силу значительного влияния государственных структур управления часто в развитии этих компаний происходят естественные отклонения от принципов экономической целесообразности для реализации текущих социально-политических задач. Следует отметить, что по указанным критериям естественные монополии (РАО "ЕЭС России", ОАО "Газпром", МПС), а также предприятия, контролируемые государственными органами власти (и региональными в том числе), например, группа Компаний "Татнефть", занимают лидирующие позиции и, несомненно, подходят под определение крупных и экономически значимых. Предприятия восьми исследуемых интегрированных бизнес-групп на 90% оказывались в списке лидирующих компаний. В том или ином рейтинге предприятий значения показателей во всей числовой последовательности отличаются друг от друга на стандартную величину, которая по абсолютной величине варьирует в пределах 10% от среднего значения. Статистический разрыв образуется, если в числовых последовательностях выбранных экономических показателей имеются значимые провалы, на 30-40 % превышающие естественным образом сложившиеся интервалы. Данный разрыв и служит основанием для ограничения предприятий, отбираемых в исследуемую группу. В сферу исследования попали 738 предприятий.

Фирма как объединение предприятий.

Фирма - это организация, которая владеет и ведет хозяйственную деятельность на предприятии. Хотя большинство фирм имеет только одно предприятие (и в этом смысле эти понятия совпадают), многие фирмы владеют и управляют несколькими предприятиями. Последний вид фирм организуются по различным принципам и могут выступать в виде различных объединений (табл. 1).

Таблица 1

Формы объединений предприятий

1. На основе горизонтального комбинирования	Фирма объединяет предприятия, находящиеся на одной стадии производственного процесса, например, сеть магазинов в сфере розничной торговли.
2. На основе вертикального комбинирования	Фирма объединяет предприятия, находящиеся на различных стадиях производственного процесса, например, крупные сталелитейные фирмы объединяют предприятия по добычи и переработке железной руды и выплавке стали. Образуются комбинаты.
3. На основе диверсификации комбинирования	Фирма объединяет предприятия многих отраслей экономики. Создаются конгломераты. Например, американский конгломерат <<ITT>> помимо производства телефонного и телеграфного оборудования объединяет предприятия по производству хлебобулочных изделий, учебных материалов, эксплуатации отелей, предоставление страховых услуг.

Объединения предприятий возникают путем образования из ранее юридически и хозяйственно-самостоятельных предприятий разре­шенных законодательством более крупных хозяйственных единиц.

Различают две основных формы объединения предприятий:

• кооперация предприятий;

• концентрация предприятий.

Они различаются степенью самостоятельности и свободы действий, входящих в объединение хозяйственных единиц.

Взаимодействие предприятий на основе кооперации осуществляется, как правило, в относительно простых формах и на добровольной основе. Кооперация предприятий характеризуется:

• координацией выполняемых производственно-хозяйственных функций (или передачей части функций отдельных предприятий общему структурному подразделению);

• юридической и хозяйственной (за пределами договорных обязательств) самостоятельностью отдельных предприятий.

Фирмы могут кооперироваться, например, для совместного осуществ­ления одного или нескольких проектов, проведения научных исследова­ний и разработок, отстаивания общих интересов перед законодателем, органами государственного управления и других целей.

Если объединение предприятий, осуществляемое на "чисто" договор­ной основе или при участии капиталов, ведет к потере их хозяйственной самостоятельности (при сохранении статуса юридического лица) или со­провождается потерей их юридической самостоятельности, то оно клас­сифицируется как концентрация предприятий.

Организационные формы концентрации бизнеса возникают на основе концентрации и централизации капитала.

Концентрация капиталаопределяется как увеличение размеров капитала в результате накопления (капитализации) части прибыли предприятия.

Централизация капитала происходит за счет внешних факторов.

Централизация капитала означает увеличение размера капитала в ре­зультате поглощения одного капитала другим или вследствие доброволь­ного объединения (слияния) нескольких самостоятельных капиталов в единый.

Между концентрацией капитала, ростом размеров предприятия и цен­трализацией капитала существует определенная связь. Если концентра­ция капитала обгоняет темпы рационального роста размеров предпри­ятия, то свободный капитал направляется на создание новых предприя­тий-дублеров либо в другие отрасли хозяйства.

В зависимости от вида связей между предприятиями различают объединения:

1. на горизонтальном уровне;

2. по вертикали;

3. с нерегулярной структурой.

Некоторые их формы приведены на рис.1.

Объединение "по горизонтали"представляет собой объединение предпри­ятий одинаковых ступеней (этапов) производства или сбыта продукции.

Целями договора в этом случае могут быть:

• исключение конкуренции между договаривающимися предприятиями;

• обеспечение рыночного превосходства над предприятиями-конкурентами, не вошедшими в объединение;

• выработка единой политики и упрочение позиций по отношению к постав­щикам и потребителям продукции;

• совместное выполнение или координация иных производственно-хозяйственных и социальных функций.

Вертикальное (интегрированное) объединение возникает путем объединения предприятий ряда последовательных ступеней (этапов) производства или сбыта продукции.

Предприятие последующей ступени принимает в этом случае изделия (заготовки, полуфабрикаты и т. д.) предыдущей ступени, и только изде­лие последней ступени производства выходит на рынок.

Например, "заготовительное предприятие - обрабатывающее - сбо­рочное".

Интеграция предприятий может осуществляться "вперед" - от началь­ных этапов производства к конечным и "назад" - в обратной последова­тельности.

Интеграция предприятий по ходу производственного процесса - "вперед" осуществляется с целью гарантирования сбыта полуфабрикатов для по­следующих этапов обработки или конечных изделий на рынке через ее собственную сбытовую сеть.

Интеграция "назад" служит для обеспечения регулярного снабжения сырьем, полуфабрикатами и другими ресурсами и снижения за счет этого риска зависимости от внешних поставщиков.

Например, машиностроительное предприятие объединяется с ме­таллургическим заводом и горно-обогатительной фабрикой.

Объединения предприятий с нерегулярной структурой содержат как горизонтальные связи (одинаковые области и ступени производства), так и вертикальные связи (последовательные ступени производства и сбыта продукции), а также предприятия различных отраслей, ступеней произ­водства и сбыта продукции.

Как правило, такие объединения образуются исходя из финансово-политических соображений и распределения риска хозяйствования между многими партнерами.

Рис. 1. Принципы и формы объединения предприятий.

Интерес представляет российский опыт формирования и развития та­ких крупных интегрированных предпринимательских структур, как фи­нансово-промышленные группы (ФПГ). Законодательство РФ дает сле­дующее определение ФПГ:

Финансово-промышленная группа - совокупность юридических лиц, дей­ствующих как основное и дочерние общества либо полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система уча­стия) на основе договора о создании финансово-промышленной группы в целях технологической или экономической интеграции для реализации инве­стиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение кон­курентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повыше­ние эффективности производства, создание новых рабочих мест.

Формирование и основы организации ФПГ регламентированы рос­сийским законодательством. Юридический статус финансово-промышленная группа получает только после государственной регистрации. Такой подход к организации ФПГ связан с тем, что этот процесс является одним из принципов государственной промышленной политики.

Независимо от способа юридической организации, управление группой осуществляется централизованно.

В табл. 2 приведены возможные организационные формы и функции центральной компании ФПГ, определенные законодательно.

Таблица 2

Организационная форма и функции центральной компании ФПГ

Функции центральной компании	Организационная форма
выступает от имени участников ФПГ; ведет сводные (консолидированные) учет, отчетность и баланс; готовит ежегодный отчет о деятельности ФПГ; выполняет отдельные банковские операции осуществляет иные виды деятельности, предусмотренные уставом и договором о создании ФПГ	инвестиционный институт, хозяйственное общество, ассоциация; союз.