62. Страхование, функции страхования, характеристика видов страхования

Страхова́ние — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Современное государство широко использует категорию страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.

Существуют разные подходы к классификации страховой деятельности. В большинстве стран мира выделяют две разновидности страхования: страхование жизни и виды страхования, не связанные со страхованием жизни. Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов.

Главой 48 Гражданского кодекса РФ предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное[7].

В практике работы страховых организаций, анализе страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

• Страхование жизни.

• Страхование от несчастных случаев и болезней.

• Медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

• Страхование имущества предприятий и организаций.

• Страхование имущества граждан.

• Транспортное страхование (средств транспорта и грузов).

• Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.

• Страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности включает:

• Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

• Страхование гражданской ответственности перевозчика.

• Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности.

• Страхование профессиональной ответственности

• Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

• Страхование иных видов гражданской ответственности.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление страхования на отрасли не позволяет выявить те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.

Личное страхование

Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояние населения. Предметом личного страхования выступают риски, связанные с жизнью человека: риск смерти, риск заболевания, риск несчастного случая, риск утраты трудоспособности по старости.

Существует 3 системы страхования жизни:

1)государственное социальное страхование

2)коллективное страхование по месту работы или по профессиональной принадлежности

3)индивидуальное страхование граждан.

В условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ указано 3 подотрасли страхования:

1 страхование жизни

2 страхование от несчастных случаев

3 медицинское страхование

Личное страхование – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не могут быть объективно оценены в денежном выражении. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которым он столкнется в случае инвалидности, а родственники в случае его смерти.

Классификация личного страхования:

• По объему риска: страхование на случай дожития или смерти, страхование на случай инвалидности или недееспособности, страхование медицинских расходов.

• По виду личного страхования: страхования жизни; страхование от несчастного случаев.

• По количеству лиц указанных в договоре: индивидуальное, коллективное

• По длительности страхового обеспечения: краткосрочное, среднесрочное, долгосрочное

• По форме выплаты страхового обеспечения: с единовременной выплатой, с выплатой в форме ренты.

• По форме уплаты страховых премий: единовременных, ежегодных, ежемесячных.

Страхование жизни предусматривает предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Имущественное страхование

Имущественное страхование в РФ – отрасль страхования, где объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физических или юридических лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и др. юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества существенно различаются, что отражается в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Соответственно, различают страхование имущества:

1. Промышленных предприятий,

2. Сельскохозяйственных предприятий

3. Граждан.

В имущественном страховании действуют след. принципы:

1. Принцип возмещения ущерба. Согласно ему страхователь после наступления страхового случая д.б. поставлен в такое же финансовое положение, в котором от до этого находился.

2. Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора.

Страховая сумма – это определенная договором страхования денежная сумма, в пределах которой страховщик несет ответственность по договору.

3. Страховая организация имеет право возмещать ущерб только по тем страховым событиям, которые указаны в договоре.

4. Принцип контрибуции. Он предусматривает право страховой организации в случае двойного страхования обратиться к другим страховым организациям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.

5. Принцип суброгации. Он состоит в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю страховая организация получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба.

Перестрахование

Перестрахование – это передача риска от страховщика другой страховой компании. Используется в случае, когда обязательства по договорам страхования превосходя финансовые возможности первичного страховщика. Перестраховываться могут отдельные договоры страхования или части страхового портфеля по видам страхования. Передача риска на перестрахование сопровождается передачей соответствующей части страховой премии.

Важная особенность перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска, всю ответственность перед страхователем по страхуемому риску полностью несет первичный страховщик. Перестраховочная компания участвует в погашении своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком.

Перестрахование может вестись факультативно и на договорной основе. При факультативном – передающая компания (перестрахователь или цедент) не имеет никаких обязательств перед перестраховщиком по перестрахованию тех или иных рисков. Риск в перестраховании может быть предложен полностью или частично. Недостаток факультативного перестрахования – перестраховщики имеют полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска и о его отклонении. Используется в том случае, когда общая сумма ответственности по страховому риску превышает сумму собственного удержания.

При активном перестраховании для покрытия или продажи страховых гарантий принимаются иностранные риски. При пассивном – риски и приобретенные страховые гарантия передаются иностранным страховщикам.

К пропорциональным относятся:

- квонтовые договора – система перестрахования, по которой страховая компания передает в перестрахование все без исключения, принятые на страхование риски по определенному виду страхованию или группе видов.

- эксцедентный договор - система перестрахования, при к-й перестрахователь оставляет на своей ответственности часть страховых рисков, предавая в перестрахование часть ответственности на сумму, превышающий собственный риск.

К непропорциональным относятся:

- перестрахование по договору эксцедента убыточности - перестрахователь защищает свои интересы по определенному виду страхования на случай, если убыточность превысит в договоре % или ее размер.

- перестрахование по договору эксцедента убытка – когда ответственность перестраховщика наступает в случае, если сумма убытка по застрахованному риску при наступлении страхового случая, превысит обусловленную сумму.

Отношения перестрахования оформляются перестраховочным договором. В качестве перестраховщика могут выступать другие страховые компании, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные компании. Как правило, каждая страховая компания одновременно передает и принимает договоры на перестрахование. Перестрахование существенно увеличивает возможности страховых компаний в принятии на страховании крупных рисков. Рынок перестрахования интернационале по своей природе; практически все крупные страховые компании перестраховывают свои риски за рубежом, преодолевая, таким образом, ограниченные финансовые возможности внутреннего страхового рынка.

По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахова­ния подразделяются на:

• факультативные;

• облигаторные;

• факультативно-облигаторные.

Наиболее ранней формой договоров были договоры факульта­тивного перестрахования, отличительная черта которого состоит в возможности индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса о размере доли собственного риска (собственное удержа­ние), а цессионарию — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Отрицательной стороной факультативного пере­страхования является то, что цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цессионарий располагает небольшим промежутком времени для подробного ана­лиза получаемого риска.

В отличие от факультативного перестрахования, договорные отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный, облигаторный характер. Перестраховочный договор-юридический документ, определяющий взаимоотношения сторон и устанавливающий их права и обязанности. Это основополагающий документ при судебном или арбитражном разбирательстве споров между перестрахователем и перестраховщиком.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента к передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное зара­нее собственное участие (гарантию) страховщика, налагает обяза­тельство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков.

Медицинское страхование

Медицинское страхование – форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Страхование на случай потери здоровья от любой причины, в том числе в связи с несчастным случаем или в связи с болезнью.

Объектом его является страховой риск по покрытию затрат на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая. При платной медицине оно выступает как инструмент покрытия расходов на медицинскую помощь, при бесплатной – как дополнительный источник финансирования медицинских затрат. При потере здоровья граждане имеют право получить денежное пособие за период нетрудоспособности в размерах, устанавливаемых в зависимости от стажа работы. Если нетрудоспособность продолжается 4 и более месяцев, застрахованный переводится на пенсию по инвалидности. При медицинском страховании интересом застрахованного выступает возможность компенсации затрат на медицинское обслуживание за счет средств страховщика.

Медицинское страхование осуществляется в 2-х видах: обязательное и добровольное.

Добровольное МС ведется по программам добровольного МС и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программ обязательного МС. Добровольное МС может быть коллективным и индивидуальным.

Страхователи – отдельные граждане, обладающие гражданской дееспособностью, заключающие договоры в свою пользу или в пользу 3-х лиц (застрахованные) или п/п, представляющие интересы граждан. Объект – страховой риск, связанный с затратами на оказание мед.помощи при возникновении страхового случая. Фонды ДМС образуются за сет добровольного страхования:

-п/п и организаций

- различных групп населения и отдельных граждан

Страховым случаем при ДМС является обращение застрахованного в мед.учреждение в течение срока действия договора страхования. Страховщик имеет право не оплачивать лечение застрахованного, если последним получены мед.услуги, не предусмотренные договорм страхования.

При коллективном страховании в качестве страхователя выступает п/п, организации, заключающие договоры по страхованию работников или иных физ.лиц При индивидуальном в качестве страхователя выступают граждане, заключившие договоры со страховой организацией .

Обязательное МС – составная часть государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам возможность получения медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой в счет средств обязательного МС в объеме и на условиях, соответствующих программ обязательного МС.

Страхователями при ОМС выступают: для неработающего населения – органы гос.власти, для работающего населения – п/п, учреждения, организации и т.д. Страховщик – страховые медицинские организации, имеющие лицензию.

По ОМС работодатели отчисляют их полученных доходов взносы, за счет к-х формируется управляемый государством страховой фонд. Программы ОМС определяют минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому гражданину. Услуги, которые не предусматриваются программами ОМС, входят в программы ДМС. Введение ОМС было обусловлено – необходимостью улучшения здравоохранения, повышение качества медицинского обслуживания. Внедрение ОМС делает возможным выбор лечебного учреждения, лечащего врача. Для обеспечения равных условий оказания населению мед.помощи по ОМС используются фонды здравоохранения, к-е направляют свои средства на финансирование целевых программ, связанных с профилактикой и лечением социально опасных заболеваний.

МС осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами МС. В качестве субъектов МС выступает страхователь, страховая медицинская организация и медицинское учреждение. Страховыми медицинскими организациями выступают юр.лица, имеющие лицензию на право осуществления МС.

Договор МС – это соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с к-м последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту мед.помощи определенного объема и качества или иных услуг по программе ОМС и ДМС. В договоре указывается наименование сторон, срок действия договора, численность застрахованных, размер, сроки и порядок внесения страховых взносов, права, обязанности, ответственность сторон.

Договор мед.страхования служит гарантией получения мед.помощи, объем и характер которой определены его условиями.

Договор МС считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное. Каждый гражданин, в отношении которого заключен договор МС или который заключил такой договор самостоятельно, получает страховой медицинский полюс. Страховой медицинский полис имеет силу на всей территории РФ.

Согласно Закону «О медицинском страховании граждан в РФ» любой гражданин России имеет право:

- ОМС и ДМС

- выбор медицинской страховой организации

- выбор медицинского учреждения и врача в соответствии с договорами ОМС и ДМС

- получение медицинской помощи на всей территории РФ, в том числе за пределами постоянного места жительства

- получение медицинских услуг, соответствующих по объему и качеству условиям договора, независимо от размера фактически выплаченного страхового взноса и т.д.

Договор страхования, как правило, заключается сроком на один год.

Страхование ответственности

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную отрасль страховой деятельности. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Различают: 1) страхование гражданской ответственности; 2) страхование профессиональной ответственности.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей. Имущественные претензии, предъявляемые к физичесим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности

Различают следующие виды страховой ответственности:

1 страхование гражданской ответственности перевозчика,

2 страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта,

3 страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности,

4 страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг,

5 страхование ответственности за неисполнение обязательств по договору

6 страхование иных видов ответственности.

Определение размеров ущерба осуществляется на основе законодательства в области гражданских прав. Оценка личного ущерба включает:

• компенсацию затрат на лечение;

• потери в заработке вследствие нетрудоспособности;

• ренту по временной или постоянной нетрудоспособности;

• моральный ущерб.

В случае смерти потерпевшего право предъявления претензии переходит к его наследникам. При этом речь может идти о возмещении затрат на погребение, выплаты ренты иждивенцам и возмещении морального ущерба.

В случае имущественного ущерба потерпевший может предъявить претензию на:

• возмещение затрат по ремонту испорченного имущества или его замену, если ремонт невозможен;

• денежную компенсацию стоимости поврежденного или уничтоженного имущества;

• возмещение косвенных затрат, связанных, например, с арендой оборудования взамен выбывшего до его восстановления или замены.

Если потерпевшим является предприниматель, то для него важный элемент ущерба представляет недополученная или упущенная прибыль.