Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Управление инновационными и предпринимательскими проектами практикум. Учебное пособие.pdf
- с III квартала 2018 г. по III квартал 2020 г. и операционная стадия
Показатель
Результат
Ставка дисконтирования, %
25
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс.руб.
10 986
Чистая прибыль проекта, тыс.руб.
63 440
Рентабельность продаж, %
32,36
Срок окупаемости (PP), лет
3
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), лет
4
Индекс прибыльности (PI), %
1,33
Наименование статьи
затрат
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Итого
Приобретение
производства
-
20 000 000
-
20 000 000
Итого
-
20 000 000
20 000 000
- с I квартала 2019 г. по III квартал 2023 г.
Ключевые плановые финансовые показатели
Расчет ключевых прогнозных показателей осуществлен в
Разделе 11 «Финансово-экономические показатели, включая
финансовую модель», а основные результаты представлены в
таблице 4.
Таблица 4 – Ключевые плановые финансовые показатели
Реализация проекта обеспечит получение предприятием ООО
«Бурса» чистой приведенной стоимости в сумме 10 986 тыс.руб. (за
период до 3 кв. 2021года) при ставке дисконтирования в 25 %.
проекта равна стоимости проекта – 20 млн. руб. Тип
финансирования проекта – проектный. Прогнозные
инвестиционные затраты проекта приведены в таблице 5.
технологического
оборудования,
его монтаж, наладка и
иные
мероприятия по его
подготовке
для серийного
Общая стоимость проекта, общая потребность
в финансировании с детализацией по источникам
финансирования
Сумма финансирования необходимая для полной реализации
Таблица 5 - Прогнозные инвестиционные затраты проекта
11
Уже понесенные расходы по проекту составили 8015000
рублей, в числе которых средства аффилированных лиц,
бенефициаров в сумме 3015 тыс. рублей, займ в размере 3000000
рублей в АО «Кредит Европа банк», средства иных частных
инвесторов (лизинговая компания НЛК) – 2 млн. рублей.
Прогнозируемыми источниками финансирования реализации
проекта являются средства займа Фонда развития промышленности
(14 млн. руб.) и средства РФРП (6 млн. руб.).
Получение целевого займа ООО «Бурса» в Фонде развития
промышленности планируется под обеспечение, предусмотренное
действующим законодательством, а именно:
- гарантий и поручительства региональных фондов содействия
кредитованию МСП (юридическое лицо, предоставляющее
обеспечение – ГФ ВО, объем обеспечения 5 млн. руб.);
- движимые и недвижимые имущественные активы, в числе
Источники и обеспечение финансирования
которых жилая недвижимость (квартиры, апартаменты,
многоквартирные жилые дома/комплексы, коттеджи, таунхаусы и
др.), за исключением недвижимости граждан, на которую в
соответствии с законодательством не может быть обращено
взыскание (залогодателем выступает физическое лицо, объем
обеспечения 20 млн. рублей, что с учетом минимального дисконта
в размере 25% составляет 17 млн. рублей);
- оборудование и транспортные средства (технологическое
оборудование, автотранспорт, спецтехника и самоходные
механизмы, прочие машины и оборудование) (залогодателем
выступает: ООО «Бурса», объем обеспечения 25 млн. рублей, что с
учетом минимального дисконта в размере 25% составляет 18,75
млн. рублей).
Дополнительным обеспечением, принимаемым Фондом,
является поручительство физического лица Иванова Сергея
Викторовича на сумму 20 млн. рублей.
12
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
Суть проекта
Программа модернизации, развития и технического
перевооружения производства ООО «Бурса» предполагает
разработку проекта совершенствования действующего
производства с использованием цифровой печати на тканях.
Получатель услуги уже осуществляет производство готовых
текстильных изделий (кроме одежды) на оборудовании шириной
печати до 160 см и планирует его расширение с использованием
оборудования шириной печати от 220 до 320 см.
Расширение производства предприятием с применением
новых технологий (цифровая печать по ткани) возможно с
использованием сублимационных чернил на заготовках при
помощи последующего термопереноса на ткань, а также
применением технологии прямой печати по ткани.
Расширение производства предприятия с применением новых
технологий (цифровая печать по ткани) и увеличение объемов
продаж возможно с использованием сублимационных чернил на
заготовках при помощи последующего термопереноса на ткань, а
также применением технологии прямой печати по ткани.
Задачи проекта:
- привлечение финансовых ресурсов;
- приобретение, поставка и монтаж оборудования;
- организация производственного цикла;
- увеличение объемов выпускаемой продукции до 700 000
метров ткани с рисунком.
Проект предполагает покупку оборудования стоимостью 20
млн. рублей с помощью средств займа в Фонде развития
промышленности со следующей процентной ставкой: 1-3 года - 1%,
4-5 года - 5%.
Текущее состояние проекта
1. Разработана технологическая документация.
2. Проведена сертификация продукции (сертификат
соответствия продукции (бельевые изделия) торговым маркам IRIS,
BURSALI YAVLU, BH COLLECTION, BURSALI TOWEL, A
BATHROBES, BURSALI, MIRELLE, MARCA MARCO (сертификат
№ ТС C-RU.АЛ32.В.00118 серия RU № 0206323, код ТН ВЭД ТС
13
6302 99 900 0, срок действия сертификата соответствия с 24.09.2014
года по 23.09.2019 г.).
3. Зарегистрирован товарный знак «Home IRIS Collection»
(свидетельство № 543263, зарегистрировано в Государственном
реестре товарных знаков и знаков обслуживания 22 мая 2015 года).
4. Подготовлено производственное помещение для нового
оборудования – цех.
5. Приобретено и введено в эксплуатацию два печатных
станка Mimaki JVS-160 с шириной печати до 160 см и
электрический станок для термопереноса Texjet-180 общей
стоимостью 3385683 рубля, что позволило выпускать до 25000
метров ткани с рисунком в месяц. За счет чего создано 8 новых
рабочих мест (работа ведется в две смены).
6. Сформирован портфель заказов, который позволяет
реализовывать продукцию в среднем на 2 000 000 рублей в месяц.
7. Подготовлен бизнес-план по покупке и введению в
эксплуатацию оборудования для цифровой печати по ткани
шириной печати от 220 до 320 см.
8. Определены технические характеристики необходимого
оборудования и место его установки.
9. Достигнуты договоренности с постоянными партнерами на
поставку как готовой продукции, так и тканей и увеличении
объемов продаж за счет приобретаемого оборудования до 4 000 000
рублей (ООО «Домовид Про», ООО «Полокрон», ООО «Планета
Снов», ООО «Триумф Текстиль», ООО «Смарттекс» и др.).
Имеется договоренность с белорусскими партнерами ООО
«Текстильный путь» (220075, Республика Беларусь, г. Минск ул.
Промышленная, д.12 комн.1-2 УН 192314881) на осуществление
ежемесячных поставок на сумму 500000 рублей.
10. Проведены предварительные переговоры с
представителями Фонда развития промышленности с целью
получения займа в размере 20 млн. руб. сроком на 60 месяцев под
5% годовых.
Краткая характеристика деловой среды
Отлаженные связи с поставщиками являются залогом
бесперебойной и своевременной поставки продукции заказчику в
необходимых количествах. Индивидуальный подход в работе и
14
гибкая система скидок у поставщиков делают сотрудничество с
Наименование поставщика
Город местоположения поставщика
ООО «РуссКом-Графикс»
Москва
ООО «Текстиль ПРО»
Москва
ООО «ПринтСнаб»
Москва
ними удобным и надежным. Основные поставщики сырья и
материалов ООО «Бурса» представлены в таблице 6.
Таблица 6 - Основные поставщики
Главным поставщиком чернил и бумаги для сублимационной
печати является ООО «РуссКом-Графикс» (ИНН 7701532542).
Группа компаний GMP-РуссКом была создана и развивается на
базе Представительства южнокорейской Корпорации GMP Co. Ltd.
- крупнейшего производителя ламинационного оборудования и
расходных материалов для ламинирования. Торговая структура
осуществляет поставки широкого спектра ламинаторов, офиснопереплетно-брошюровочного оборудования и расходных
материалов к ним, разнообразных аксессуаров и дополнительного
оборудования, а также является эксклюзивным дистрибьютором
уничтожителей бумаг торговой марки SHRED-ET. Поставка товара
производится со склада в Москве.
Основные поставки габардина осуществляет ООО «Текстиль
ПРО». Сотрудничество с этим предприятием является крайне
удобным за счет возможности предварительных заказов, наличия
необходимого запаса ткани на складах, оперативности поставок и
гибкой системы скидок. У компании имеется пятилетний опыт
функционирования на рынке, что также является несомненным
плюсом и подтверждает надежность поставщика.
Поставки ткани для термопереноса осуществляет ООО
«ПринтСнаб». За счет низких расходов на персонал компания
предлагает одну из самых низких цен на данный вид сырья. В
совокупности с выгодными условиями доставки и оплаты
сотрудничество является крайне выгодным и позволяет снизить
себестоимость выпускаемой продукции.
Благодаря партнерским отношениям с большинством
заказчиков, производственные мощности ООО «Бурса» работают
постоянно при максимуме загрузки (таблица 7).
15
Таблица 7 - Сведения о выручке в разрезе крупнейших покупателей
Контрагент
Выручка,
тыс. руб.
Доля выручки,
%
Номенклатура
1
ИП Королёв А.А.
КПБ
867
3
2
ООО «Марка Марко»
Услуги пошива
10095
45
3
ООО «Промдизайн»
Услуги пошива
2012
9
4
ООО «Софт Слип»
Услуги пошива
1527
7
5
ООО «Текстильный путь»
КПБ, пледы
1094
5
6
Торговые точки
КПБ, пледы, покрывала
5812
26
7.
Прочие покупатели
1035 5
Всего
22442
100
и видов покупаемой ими продукции за период
с 01.01.2017 г. по 30.09.2017 г.
Объем поставок в среднем выполняется на 2 000 000 рублей в
месяц. Имеется многолетний опыт продажи текстильной
продукции. ООО «Бурса» реализует свою продукцию как
оптовикам, так и частным лицам.
Целесообразность реализации проекта
В современных условиях главной задачей промышленных
предприятий является технологическая модернизация с целью
выпуска конкурентоспособной продукции. Наиболее важным
условием, которое обеспечивает ее решение, будет качественное и
количественное состояние используемых основных средств.
Перспектива развития определяется тем, насколько будет развито
промышленное производство на базе научных достижений в науке
и технике.
В рамках реализации проекта предполагается создание
цифровой печати по ткани с использованием сублимационных
чернил для печати на заготовках при помощи последующего
термопереноса на ткань, а также применение технологии прямой
печати по ткани, что позволит увеличить объем продаж и долю
предприятия на рынке. ООО «Бурса» имеет многолетний опыт
продаж подобной продукции других производителей.
16
Сублимационная печать может применяться для нанесения
изображений на ткань. В отличие от других способов печати
позволяет наносить на ткань фотографические изображения с
высоким качеством. Технология позволяет получить яркие цвета,
устойчивые к воздействию окружающей среды.
Изображения на ткани выглядят яркими и живыми благодаря
ее легкости; за счет своей структуры ткань плавно развевается на
ветру, обладает более низкой парусностью по сравнению с другими
материалами с более высокой плотностью. Кроме того, на
полиэфирной ткани помятости легче исправить, чем на бумажных
носителях. Возможность стирки, глажки, а также удобство в
транспортировке делают изображения на ткани более мобильными,
позволяют использовать их многократно.
В настоящий момент уже приобретено оборудование для
печати шириной до 160 см. Его использование позволяет выпускать
до 25000 метров ткани с рисунком в месяц. Продукция,
произведенная на данном оборудовании, позволила сформировать
портфель заказов на сумму около 20000000 рублей в месяц.
Покупка дополнительного оборудования с шириной печати от
220 до 320 см позволит увеличить выпуск до 700000 метров ткани с
рисунком.
Наращивание объемов производства, повышение качества
производимых изделий, увеличение ассортимента продукции,
увеличение объемов продаж позволит предложить рынку
конкурентоспособную продукцию, обеспечить растущую
потребность в товарах высокого качества, а также позволит достичь
ключевых показателей эффективности проекта за счет
наращивания.
Экономическая целесообразность проекта
Экономическая целесообразность и эффективность проекта
подтверждается расчетом, анализом и оценкой совокупности
экономических показателей. Отдельные ключевые плановые
показатели, используемые для такого анализа, обобщены в таблице
8.
Данные таблицы позволяют, прежде всего, увидеть
положительную динамику одного из основных показателей
эффективности Проекта - выручки от реализации продукции,
которая в первые 3 года реализации Проекта удваивается, а затем с постепенным достижением полной загрузки новых
17
производственных мощностей - увеличивается на 50%, 33% и далее
Наименование
показателя
Ед.
изм.
2017
факт
Количество
контрактов
ед. 3 10
15
20
25
25
25
Объем выручки
млн.
29,16
29,16
29,16
29,16
29,16
29,16
29,16
Количество
5 млн. руб.
ед. - 1 2 3 3 3 3 Численность штатных
ставки за год)
чел.
4 6 8
10
12
12
6
в т.ч. численность
ставки за год)
чел.
1 2 2 2 2 2 2
Количество
местом работы
чел.
4 6 8
10
12
12
6
Объем
стоимости)
млн.
3.5
23
18
15
12
10
8
Объем имеющегося
аналогичного ПО)
млн.
- - - - - - -
Общая площадь
помещений
м.
кв.
3200
3200
3200
3200
3200
3200
3200
в т.ч. собственных
м.
кв.
- - - - - - -
темп прироста обоснованно замедляется.
Таблица 8 – «Форма 1 - Информация о ключевых плановых
показателях проекта»
2018 2019 2020 2021 2022 2023
руб.
контрактов с годовым
объемом заказа более
сотрудников (в
пересчете на полные
инженернотехнического
персонала (в
пересчете на полные
сотрудников, для
которых предприятие
является основным
аналитического и
технологического
оборудования (по
остаточной
специального
программного
обеспечения (по
текущей рыночной
стоимости
руб.
руб.
18
Похожую динамику показывает количество контрактов с
покупателями. К 2021 году планируется достижение количества 25
контрактов (в том числе 3 с годовым объемом заказа более 5 млн.
руб.) и далее поддержание его на данном уровне.
Также к 2021 году планируется максимальное увеличение
численности персонала, занимающегося реализацией Проекта (до
12 человек), в дальнейшем, с учетом стабилизации
производственных и сбытовых процессов, возможно проведение
сокращения численности работников с целью оптимизации затрат.
Кроме того, построенная Финансовая модель Проекта и ее
анализ подтверждают экономическую целесообразность Проекта
следующими показателями:
- прогнозный Отчет о финансовых результатах с учетом
реализации Проекта показывает ежегодную положительную
динамику всех ключевых показателей (в том числе, прибыли и
рентабельности).
- прогнозный Отчет о движении денежных средств
демонстрирует ежегодный рост чистого денежного потока от
операционной деятельности и общего чистого денежного потока.
- в прогнозном балансе растет итоговая величина активов и
капитала организации.
Дисконтированный срок окупаемости Проекта (DPBP)
составляет 5,25 лет.
- NPV проекта за период срока займа составит 7 008 т.р. (NPV
> 0).
- Внутренняя норма рентабельности (IRR проекта) составит
36% (IRR > средних ставок банковских процентов за кредит).
- Индекс прибыльности (PI) составил 1,2% (PI > 1).
Таким образом, рассчитанные показатели позволяют сделать
вывод об экономической целесообразности принятия данного
Проекта.
19
3. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ
Производственно-технический задел предприятия
ООО «Бурса» имеет в своем распоряжении производственные
2
помещения во Владимирской области общей площадью 3200 м
.
Для осуществления производственной деятельности у
предприятия имеются:
− два цифровых печатных станка с возможностью нанесения
цифровой печати на ткань до 160 см. (модель станка Mimaki JVS-
160);
− ПК с установленными на нем программами для
графической обработки изображений серии JV5 (модель V5
130S/160S с сольвентными чернилами);
− считывающее устройство (электрический станок для
теплопереноса) Термопресс Texjet-180;
− дополнительное оборудование: машины для создания
трафаретов для печати на футболкахTexJet Echo, сушилки,
экспонирующее устройство, промывочную кабинку.
Один из самых главных вспомогательных аппаратов –
сушилка камерного типа.
В качестве расходных материалов предприятием используется
специальная бумага и чернила. Если заправлять принтер для
бизнеса по печати на футболках и майках обычными пигментами
для бумаги – они не сцепятся с основой, что приведет к быстрому
смыванию изображения. Для определенной ткани используется
своя бумага.
Все расходные материалы (ткани, чернила, краски)
приобретаются у проверенных поставщиков.
Производственные мощности организации ООО «Бурса»
включают: действующее здание цеха по производству; складские
помещения; цех для пошива изделий из готовых тканей. Общая
производственная площадь составляет более 3200 кв.м.
Mimaki JV5-160s - революционный принтер, который
обеспечивает высокую скорость и исключительное качество
изображения.
Характеристики:
• Устройство: принтер
• Тип печати: цветная
20